通知第60号TC-ĐTPT关于指导水利项目雅孙资金管理和使用的指引

通知

财政部第60号财建字第60/TC-ĐTPT号1995年7月27日

关于管理、使用雅孙水利项目投资资金的指导意见

根据越南政府与科威特经济发展基金之间的贷款协定，该协定于1993年6月17日签署； 草 签署于1993年6月17日；

根据1993年8月30日政府第58号法令及其附带的通知，关于管理和偿还国外债务的规定； |||令；

经与国家计划委员会、国家银行、水利部和外贸银行协商一致后；

财政部就雅孙水利项目投资资金的管理和使用提出如下指导意见：

I- 总 则：

1. 科威特经济发展基金（以下简称科威特基金）为建设雅孙项目提供的贷款是外国政府贷款；因此，提款、使用资金和偿还贷款等手续应按照1993年8月30日政府第58号法令、相关实施通知、以及1993年6月17日越南政府与科威特基金之间贷款协定中的条款和附件执行。上述贷款应记入国家预算，每年国家预算将安排资金用于到期偿还。

2. 雅孙水利项目的投资资金包括：

- 根据1993年6月17日越南政府与科威特基金签署的贷款协定，由科威特基金提供的贷款资金。

- 国家每年根据计划安排拨给项目的国内资金。

3. 向雅孙水利项目提供资金（国内和国外）应按照经批准的项目计划，并根据1994年10月20日政府第177号法令及其实施通知和与科威特基金签订的协议中的规定进行。

4. 财政部和国家银行授权外贸银行办理与科威特基金的提款和对外结算手续。

在办理与科威特基金的提款和对外结算过程中，外贸银行可按0.07%/年的费率收取服务费，每半年收取一次，与偿还科威特基金的期限相同（此服务费包括开立信用证费用、寄送单据费用等）。此项服务费计入工程价值中。

第二部分：具体规定

A. 国家预算拨款：

1. 每年，根据财政部指导的国家预算收支计划要求，水利部负责编制并保护国家投资和建设项目的年度计划（包括国内资金和科威特基金贷款），以获得批准并为项目分配资金。

2. 项目负责人有责任：

- 编制年度投资和建设项目资金计划（包括国内资金和国外资金），按项目各部分划分，并明确国外资金在国内和国外使用的金额（按季度、月份划分），以便向水利部、财政部和国家计划委员会申请提款。

- 每季度在季度末月的25日前，向财政部、水利部和国家计划委员会报告项目进展情况、资金拨付情况、提款情况及科威特基金贷款的使用情况。

- 按照项目规定和已签署的协议，正确有效地使用资金。

3. 每次提款时，项目负责人必须准备一份提款单，附上水利部的意见及相关支付凭证，符合已签署的贷款协议规定，提交财政部（对外金融司）审核。

根据财政部的审核意见，外贸银行将为项目从科威特基金处提取贷款。

4. 提款后立即（在一个工作日内），外贸银行需向财政部提交提款清单和科威特基金的存款通知书副本（或电报、信函），以证明款项已存入（对于直接付款或承诺付款方式，外贸银行需提交货物进口通知书，注明付款内容、原币值和相应的科威特第纳尔金额，以及科威特基金记账日期），以便财政部将科威特基金贷款记入国家预算收入，并将投资和建设项目资金拨付给项目（按外贸银行公布的时间点汇率计算）。

- 定期每季度、每半年和年终，外贸银行需向财政部提交项目账户对账单。

5. 投资发展总局负责根据国家规定的制度，从科威特基金贷款中向项目负责人拨付投资资金。

B. 从科威特基金贷款购买施工设备的资金：

- 使用贷款资金的单位是与雅孙水利项目施工直接或间接相关的单位，并且是水利部部长规定的可以借款的单位。

- 投资发展总局指导各单位办理借款手续。

- 各借款单位必须与投资发展总局签订外币（科威特第纳尔）借款合同，借款日期为科威特基金记录越南欠款的日期。

水利部所属单位从科威特基金借款再贷出的，须以外币支付利息，年利率为3.8%，按每次借款余额计算，包括科威特基金贷款利息、外贸银行服务费和借款手续费。

利息支付每年两次，每次还款前一个月进行，本金和利息的偿还期限最长为18个半年期，自宽限期结束（一年）开始。

- 签订借款合同后，投资发展总局汇总并向财政部（对外金融司）报告借款单位名单、还本付息计划。每季度报告已收本金和利息、已缴国家预算等情况。

III. 监督和决算工作。

- 项目负责人有责任根据1993年6月17日越南政府与科威特基金签署的贷款协定，报告资金使用情况和项目执行情况。

- 定期，财政部、水利部、国家计委将检查项目实施情况及项目业主使用资金（国内和国外）的情况。如果项目业主资金使用不当或无效，财政部将停止拨付资金以处理违规行为。

- 水利项目Yazun的业主必须在项目或项目分项完成后按照现行规定进行决算。

第四章 实施条款：

本通知自签发之日起施行。在执行过程中，如遇问题应及时反映给财政部研究解决。/。