通知2016年第65号令关于证券活动费用的收费标准、征收、缴纳、管理和使用的规定，适用于各证券交易所和越南证券登记结算中心。

通知

关于收取、缴纳、管理和使用气象水文信息数据开发使用费的规定

股票交易活动在证券交易所和越南证券登记结算中心实施

 和越南证券登记结算中心

  根据2006年6月29日《证券法》以及 2010年11月24日对《证券法》的修改和补充；

  根据2001年8月28日《规费条例》；

  根据2002年6月3日国务院令第57号和2006年3月6日国务院令第24号关于实施《规费条例》的具体规定；

          根据2012年7月20日国务院令第58号和2015年6月26日国务院令第60号关于实施《证券法》若干条款的具体规定和指导； 2018年6月30日国务院关于政府债券在证券交易所发行、登记、托管、上市和交易的规定；         

  根据2025年2月25日国务院令第35/2025/NĐ-CP关于农业农村部职能、任务、权限和组织结构的规定； 215/2013国务院令第 23 日2 年2013 1. 修改、补充第四条第三款a项、b项如下：

  根据税政司司长的建议，

  财政部长发布本通知，规定股票交易活动费用的收取、缴纳、管理和使用办法，适用于 各证券交易所和证券 l登记结算中心 如下：

第一条 调整范围

本通知适用于与在证券交易所（以下简称“证交所”）和越南证券登记结算中心（以下简称“VSD”）开展股票交易活动有关的工作。

条 2 对象缴费

缴纳费用的对象是从事与本通知附表中规定的证券交易市场业务相关的组织和个人，包括证券公司；商业银行；上市申请组织；上市公司；上市基金的基金管理公司；发行组织；直接在VSD开设账户的组织；不通过证交所交易系统进行证券所有权转让的个人或组织。

条 3. 收费机构

规定本通知中股票交易活动费用的收取机构为证交所和VSD，在越南成立并运营。

条4. 费率表及应缴费用的确定方法

本通知附表规定的收费标准。对于某些费用种类，具体应缴费用如下：

1. 成员管理费

a) 第一目第一部分费率表规定的费率。

b) 计费期间

- 对于已经是证交所成员且当年未终止成员资格的组织，计费期间为12个月。

- 对于当年新获得成员资格且未终止成员资格的组织，计费期间从证交所作出批准成员资格决定的下一个月开始计算至当年12月。

- 对于已经是证交所成员但在年内被证交所暂停交易或停止交易以终止自愿或强制性成员资格的组织，计费期间从当年第一个月到证交所执行暂停交易或停止交易以终止成员资格的月份为止。

- 对于当年新获得成员资格并在年内被证交所暂停交易或停止交易以终止自愿或强制性成员资格的组织，计费期间从证交所作出批准成员资格决定的下一个月开始计算至证交所执行暂停交易或停止交易以终止成员资格的月份为止。

c) 成员因合并、分立、重组、收购等情况形成新的成员时，需按照新成员注册的情况缴纳成员管理费。

d) 退款

对于终止成员资格的成员，各证交所将退还成员已缴纳的年度费用与实际应缴费用之间的差额，按本款a)、b)项的规定计算。

2.  上市登记费

a) 第一目第二部分费率表规定的费率。

b) 对于被批准上市后又被强制或自愿取消上市资格的组织，上市组织和基金管理公司不得退还上市登记费。

3.  上市管理费

a) 费率

- 按照第一目第三部分费率表规定的费率，根据每种证券类型和上市价值分别适用。

- 如果一个组织在同一证交所上市多种证券，则上市管理费按每种证券分别计算。

b) 计费期间

- 对于当年未被取消上市资格的上市证券，计费期间为12个月。

- 对于首次上市且当年未被取消上市资格的组织，上市管理费的第一年计费期间从证交所作出批准上市决定的下一个月开始计算至当年12月。

- 对于当年被取消上市资格的上市证券，计费期间从当年第一个月到取消上市资格生效的月份为止。

- 对于当年被取消上市资格的首次上市证券，计费期间从证交所作出批准上市决定的下一个月开始计算至取消上市资格生效的月份为止。

c) 对于上市组织或基金管理公司因变更上市登记导致应缴上市管理费发生变化（不适用于交易所交易基金(ETF)），上市管理费等于：

 - 按照原证券类型和上市价值的费率，从当年第一个月（或对于当年新上市的情况，从证交所作出批准上市决定的下一个月开始）到证交所作出批准变更上市决定的当月为止。

||| 按照相应证券种类、新上市价值，自证券交易所作出同意变更上市决定的次月起至当年证券交易所作出下一次同意变更上市决定之月或当年12月止计费。

||| d) 退还费用或补收费用

||| 证券在当年被取消上市的，各证券交易所应退还组织上市、基金管理公司持有的基金上市部分差额，即已缴纳的年度费用减去实际应缴纳的费用，按本款第a项、第b项规定计算和指引。

||| 因变更上市导致变更后费用增加或减少的，各证券交易所应重新计算差额，并向组织上市、基金管理公司退还或补收费用。

||| 四、交易费用

||| 依据表一第4项规定的费率。

||| 买入卖出回购债券（repo）的交易费用仅按首次交易价值计算一次。

||| 在线连接费用包括初始连接费用和定期维护费用。

||| 初始连接费用包括在在线连接费用中。

||| a) 初始连接费用

||| - 见表一第5.1项规定的初始连接费用。

||| - 对于因合并、收购、拆分、重组、回购而形成的在线交易成员，初始在线连接费用如下计算：

||| + 对于不基于参与合并、收购、拆分、重组、回购成员之一的原有物质基础设施、信息技术系统和交易软件运作的成员，证券交易所应在批准成员资格前进行技术设施调查。

||| + 对于基于参与合并、收购、拆分、重组、回购成员之一的原有物质基础设施、信息技术系统和交易软件运作，或者虽有变化但证券交易所无需进行技术设施调查的成员，不收取初始在线连接费用。

||| b) 定期维护费用

||| - 见表一第5.2项规定的费率。

||| - 计费时间：

||| + 对于当前为在线交易成员且未被证券交易所停止在线交易连接以终止成员资格的成员，计费时间为12个月。

||| + 对于新成为在线交易成员且未被证券交易所停止在线交易连接以终止成员资格的成员，计费时间从证券交易所作出同意其成为在线交易成员的决定的次月开始，至当年12月结束。

||| + 对于当前为在线交易成员且被证券交易所停止在线交易连接以终止成员资格的成员，计费时间从当年1月开始，至证券交易所实施停止在线交易连接以终止成员资格的月份结束。

||| + 对于新成为在线交易成员且被证券交易所停止在线交易连接以终止成员资格的成员，计费时间从证券交易所作出同意其成为在线交易成员的决定的次月开始，至证券交易所实施停止在线交易连接以终止成员资格的月份结束。

||| c) 对于因合并、收购、拆分、重组、回购而形成的成员，若需重新办理在线交易成员资格手续，则需缴纳与新申请在线交易成员资格相同的定期维护费用。

d) 退款

||| 若成员被证券交易所停止在线交易连接以终止成员资格，证券交易所应退还成员部分差额，即成员已缴纳的年度费用减去实际应缴纳的费用，按本款第b项规定计算。

||| 六、终端设备使用费

||| a) 依据表一第6项规定的费率。

b) 计费期间

||| - 对于当前为证券交易所交易成员且未被证券交易所停止交易或暂停交易活动以终止成员资格的公司，在同一年内计费时间为12个月。

||| - 对于新获得交易成员资格且未被证券交易所停止交易或暂停交易活动以终止成员资格的组织，在同一年内计费时间从证券交易所作出同意其成为成员的决定的次月开始，至当年12月结束。

||| - 对于当前为证券交易所交易成员且被证券交易所停止交易或暂停交易活动以终止成员资格的公司，在同一年内计费时间从当年1月开始，至证券交易所实施停止交易或暂停交易活动以终止成员资格的月份结束。

||| - 对于新获得交易成员资格且被证券交易所停止交易或暂停交易活动以终止成员资格的组织，在同一年内计费时间从证券交易所作出同意其成为成员的决定的次月开始，至证券交易所实施停止交易或暂停交易活动以终止成员资格的月份结束。

c) 成员在合并、分立、重组、收购后形成的，且必须办理新的成员登记手续的，应当缴纳与新成员登记类似的终端设备使用费。

d) 退款

成员终止资格时，证券交易所应根据该成员当年实际缴纳的费用减去按照本条款a项和b项规定计算的实际应缴费用后的差额，退还给交易成员。

7. 成员结算管理费

a) 根据第二部分费用表第7点规定的费率。

b) 计费期间

- 对于已经是存管机构成员且当年未被存管机构收回成员证书的组织，计费时间为12个月。

- 对于当年新批准成为存管机构成员且未被存管机构收回成员证书的组织，计费时间从存管机构作出批准成员证书决定的下一个月开始，到当年12月结束。

- 对于已经是存管机构成员但在当年被存管机构收回成员证书的组织，计费时间从当年1月到存管机构作出收回成员证书决定的月份为止。

- 对于当年新批准成为存管机构成员并在当年被存管机构收回成员证书的组织，计费时间从存管机构作出批准成员证书决定的下一个月开始，到存管机构作出收回成员证书决定的月份为止。

c) 在合并、分立、重组、收购后形成的成员，如果需要办理新的存管机构成员登记手续，则应按新成员登记的情况缴纳成员结算管理费。

d) 退款

存管机构成员被收回成员证书时，存管机构应根据该成员当年实际缴纳的费用减去按照本条款a项和b项规定计算的实际应缴费用后的差额，退还给存管机构成员。

8. 股票登记费

根据第二部分费用表第8点规定的费率。

9. 股票存管费

a) 根据第二部分费用表第9点规定的费率。

b) 计算方法 ∑行政处罚法于2012年6月20日；2020年11月13日《关于修改行政处罚法若干条款的法律》

Vi 是指第i天的存管股票数量，通过将所有经纪和自营账户中存管股票余额相加得出。

i = 1->n 是当月产生存管股票余额的所有日期。

每日存管股票余额在当日结束时基于已由存管机构确认有效的凭证进行计算。

10. 股票转账费

a) 投资者在不同存管机构账户之间转账的股票转账费：

当月应缴纳的费用等于每月转账日i的总费用

(i = 1->n 是当月发生投资者在不同存管机构账户之间转账交易的日期)

第i天的转账费 = ∑(费率 x Vj)

其中：   

- 费率根据第二部分费用表第10.1点的规定。

- Vj 是每个存管股票账户中证券代码j的总数量，根据存管机构确认的第i天有效转账日期的转账要求（j = 1->m 是当天在不同存管机构账户之间发生的转账交易的证券代码）。

b) 用于结算的股票转账费：

当月应缴纳的费用等于每月结算日i的总费用

第i天的结算转账费 = ∑(费率 x Pj)

其中：

- 费率根据第二部分费用表第10.2点的规定。

- Pj 是证券代码j（j = 1->m 是当天在结算转账交易中产生的证券代码）的总数量，根据存管机构发布的结算结果公告确定。

11权益执行费

a) 根据第二部分费用表第11点规定的费率。

b) 权益执行费根据存管机构编制的每次最后登记日综合股东名单上的股东人数（包括已存管和未存管股东）计算。

12. 交易后错误处理费

交易后错误处理费包括交易后错误修正费和延期支付交易处理费。

- 费率根据第二部分费用表第12.1点的规定。

- n 是经存管机构批准处理的交易错误数量。

b) 延期支付交易处理费：

- n 是经存管机构批准处理的延期支付交易数量。

c) 如果交易错误是由于不可抗力的技术故障引起的，则根据本条款a项和/或b项的规定计算交易后错误处理费，但每个存管机构成员因同一事件需缴纳的总费用不得超过100万元人民币。

13. 不通过证券交易所系统转让所有权的股票手续费。

应缴纳的股票所有权转让手续费

b) 确定用于计算所有权转让价值的股票价格如下：

- 对于上市或挂牌交易的股票：

+ 如果是转让，则股票价格按照转让合同上记载的价格确定，但不得低于存管机构在转让所有权当天参考的股票价格。

转让时，证券价格按照转让合同上记载的价格计算，但不得低于证券在越南证券存款结算公司在实施所有权转移当日的参考价格。

+对于赠送、馈赠、捐赠、继承或者没有转让价格的合同或者没有转让合同的情况，证券的价格按照VSD在执行所有权转移当天该证券的参考价格计算。

+对于没有债券参考价格的情况，证券的价格按照债券面值计算。

+对于通过拍卖进行所有权转移的情况，证券的价格按照投资者成功出价的价格确定。

-对于未上市或未登记交易的证券，证券的价格按照证券面值计算。

c)证券所有权转移费由实施所有权转移的各方（第13.1项、第13.3项费用表）或接收所有权转移的一方（第13.2项、第13.4项费用表）或实施ETF基金互换（购买、再次出售ETF基金份额）的投资者向其开设证券存管账户的存管机构缴纳，或者对于未存管的证券向发行机构缴纳。

第五条 收取和缴纳费用的规定

1.对于重新注册为交易成员的组织，应按新注册成员的情况缴纳交易成员管理费、定期连接维护费、终端使用费。

2.对于被暂停交易或暂停交易活动或在线连接中断超过一年但仍保持成员资格的交易成员，交易成员仍需缴纳下一年度的交易成员管理费、定期连接维护费、终端使用费。

3.对于在当年已停止交易或被暂停交易活动或在线连接中断以终止成员资格的交易成员，无需缴纳后续年度的交易成员管理费、定期连接维护费、终端使用费。

第六条 费用收取、缴纳和退还的时间

1.正在成为证券交易所、中央存托结算公司成员以及在证券交易所上市的组织应在每年1月31日前向证券交易所、中央存托结算公司缴纳交易成员管理费、存管成员管理费、上市管理费、定期在线连接维护费、终端使用费。

2.新注册成为证券交易所、中央存托结算公司成员并新上市的组织应在证券交易所作出接受成员资格决定、接受上市决定，或中央存托结算公司作出颁发存管成员证书决定之日起五个工作日内缴纳交易成员管理费、存管成员管理费、上市管理费、定期在线连接维护费、终端使用费。

3.证券交易所、中央存托结算公司在作出终止成员资格决定、收回存管成员证书决定之日起五个工作日内向交易成员、存管成员退还交易成员管理费、存管成员管理费。

4.证券交易所应在作出变更上市决定之日起五个工作日内补充或退还上市公司、基金管理公司的费用，或在取消上市决定生效之日起五个工作日内退还相关费用。

5.对于补充登记ETF份额的情况，基金管理公司应在收到中央存托结算公司调整证券登记证书的通知后次月15日前缴纳补充证券登记费。

条 7. 费用的管理和使用

1.本通知规定的证券领域费用不属于国家预算收入。收费单位有义务根据法律规定对所收取的费用纳税，并有权在缴纳完税后管理和使用所收取的费用。

2.关于收费、缴纳、管理、使用、收费凭证、公开收费制度的规定，按照财政部于2013年11月6日发布的第156/2013/TT-BTC号通知关于实施《税收管理法》若干条款、《修改和补充〈税收管理法〉若干条款》及政府于2013年7月22日发布的第83/2013/NĐ-CP号法令的指引执行。

4.从证券转让交易中收取的费用（除第13.1c和13.5项外），按照本通知附带的费用表规定，对于在证券交易所上市或登记交易的证券所有权转移情况，证券交易所将获得50%的费用。

5.对于未能按时缴纳或未足额缴纳费用的组织和个人，各证券交易所、中央存托结算公司将根据具体情况考虑延长缴费期限或按照各证券交易所、中央存托结算公司制定的操作规程处理。

6.证券交易费用以越南盾计收。对于政府债券交易费用以外币计收的，按照越南国家银行公布的交易日中间汇率折算成越南盾。

条 8. 实施条款

1.本通知自2016年6月10日起生效，并取代财政部于2010年2月26日发布的第27/2010/TT-BTC号通知关于在证券交易所和中央存托结算公司适用的证券交易费用收费标准、缴纳、管理和使用规定，以及财政部于2013年1月8日发布的第02/2013/TT-BTC号通知关于修改和补充财政部于2010年2月26日发布的第27/2010/TT-BTC号通知关于在证券交易所和中央存托结算公司适用的证券交易费用收费标准、缴纳、管理和使用规定。

2. 对于在本通知生效前已缴纳各项费用的组织和个人，若实际缴纳费用与根据本通知规定应缴纳的费用存在差异，则证券交易所和中央存管机构不对该差额进行退款或追缴。对于交易会员缴纳的自2016年初起的交易会员管理费、上市费、定期连接维护费、终端设备使用费以及结算会员缴纳的自2016年初起的结算会员管理费，计算退还费用的标准按照其实际缴纳的2016年年初以来的费用标准执行。

3. 废除财政部于2012年12月27日发布的《关于设立和管理指数基金的通知》（第229/2012/TT-BTC号）第二十二条第1款第g项规定的指数基金互换交易的股票转让费。

4. 在执行过程中，如遇问题，请组织和个人及时向财政部反映，以便研究并补充指导。