令第65/2022/NĐ-CP修正和补充了关于在境内单独发行企业债券并在境外市场发行企业债券的规定的第153/2020/NĐ-CP号令。

令

对第153/2020/NĐ-CP号法令关于在境内市场单独发行和交易企业债券以及向国际市场发行企业债券的规定进行修改和补充

根据2015年6月19日通过的《政府组织法》；2019年11月22日通过的《关于修改、补充若干条政府组织法和地方人民政府组织法》；

根据2019年11月26日《证券法》；

根据2020年6月17日颁布的《企业法》；

遵照财政部部长的建议；

政府发布对第153/2020/NĐ-CP号法令关于在境内市场单独发行和交易企业债券以及向国际市场发行企业债券的规定进行修改和补充的法令（以下简称第153/2020/NĐ-CP号法令）。

条1. 对第153/2020/NĐ-CP号法令的部分条款进行修改和补充如下：

1. 修改第四条第四款如下：

"4. “有担保债券”是指根据法律规定，由发行人或第三方财产担保全部或部分利息和本金支付的债券类型；或者根据法律规定，由金融机构、外国银行分行、国外金融组织、国际金融组织提供支付保证的债券。"

2. 修改第五条第二款如下：

"2. 发行债券的目的包括实施投资计划和项目、重组公司债务或根据专业法律规定的目的。公司必须在其发行方案中具体说明发行目的，并按照本法令第十三条的规定向投资者公布信息。公司从发行债券筹集的资金使用必须符合发行方案和向投资者公布的事项内容。"

3. 增加第五条第四款和第五款如下：

"4. 对于已在境内市场发行的债券，公司在满足以下规定的情况下可以更改债券条款：

a) 经发行人有权机构批准；

b) 获得持有该类债券总数65%以上的持有人同意。"

"5. 关于更改债券条款的信息必须由发行人按照本法令第二十二条的规定进行非定期信息披露。"

4. 修改第六条第四款第一项如下：

"a) 在境内市场发行的债券面值为一亿（100,000,000）越南盾或其倍数。"

“二、机关、组织和个人可以选择直接向有权机关提交申请，通过邮政服务提交，或在线提交，按照本法令第十五条的规定。”

条7. 提前回购债券、互换债券

1. 发行人可以提前回购或互换债券。对于向国际市场发行的债券提前回购，必须遵守国家银行关于外汇管理的规定。回购后的债券将被注销。

2. 批准或同意发行债券方案的机构是批准或同意提前回购或互换债券方案的机构，除非根据本条第三款第二项的规定强制回购债券。

3. 提前回购债券的情况包括：

a) 根据发行人与持有人之间的协议提前回购。

b) 当出现以下情况时，投资者可要求强制回购：

- 发行人违反了有关企业债券发行和交易的法律规定，且该违规行为无法纠正或纠正措施未获得持有该类债券总数65%以上的持有人同意。

- 发行人违反了发行债券方案，且该违规行为无法纠正或纠正措施未获得持有该类债券总数65%以上的持有人同意。

- 其他具体情形，如本法令第十三条规定的发行债券方案中所列（如有）。

本条第三款第二项不适用于根据有权机构决定收回的债券。

"第八条 投资者购买债券

一、 债券购买对象

（一）对于不可转换且不附认股权证的债券：债券购买对象为根据证券法规定的专业证券投资者。

（二）对于可转换债券和附认股权证的债券：债券购买对象为专业证券投资者和战略投资者，其中战略投资者的数量必须保证不超过一百名。

（三）专业证券投资者是指具有财务能力或具备证券专业知识的投资者，其规定见《证券法》第十一条规定。确定专业证券投资者的机构及其确定依据应按照政府于2020年12月31日发布的第155/2020号法令（以下简称第155/2020号法令）第四条和第五条的规定执行，但不包括本款第（四）项规定的确定专业证券投资者的内容。

（四）根据《证券法》第十一条第一款第（四）项规定，个人作为专业证券投资者购买企业单独发行的债券时，必须确保其持有的上市或挂牌交易的证券市值在最近连续180天内不低于两亿元人民币，该市值按证券市场平均价格计算，不包括融资融券的价值和回购交易的证券价值。本条款确定的专业证券投资者资格有效期为三个月，自确认之日起算。

二、 投资者购买债券的责任

（一）充分接触发行人披露的信息；在决定购买和交易债券前，了解债券条件和条款以及发行人的其他承诺。

（二）了解投资和交易债券的风险；理解并确保遵守本法令及有关法律法规中关于单独发行企业债券的投资人和交易的规定。

（三）自行评估并承担自己的投资决策责任，并自行承担投资和交易债券产生的风险。国家不对发行人到期支付债券本金和利息以及其他权利给债券购买者提供担保。

（四）在购买债券（无论是初级市场还是二级市场）之前，投资者必须签署确认已履行本款第（一）、（二）、（三）项规定并对其购买债券的决定负责的文件。该确认文件应按照本法令附件五的规定格式制作，并应在债券发行时存档或在投资者进行债券交易的证券公司处保存，符合法律规定。

（五）按照本法令第十六条的规定进行债券交易；不得以任何形式与非专业证券投资者共同出资购买债券。金融机构、外国银行分行和基金管理公司购买企业债券的资金筹集和投资行为应遵循专门法律的规定。

（六）在二级市场上出售债券时，必须向债券购买者提供发行人根据本法令规定披露的所有信息。

三、 投资者购买债券的权利

（一）发行人应根据本法令的规定充分披露信息；当要求时，有权查阅债券发行说明书。

（二）发行人应在到期时全额及时支付债券本金和利息，并根据债券条款和与发行人的协议执行相关权利（如有）。

（三）根据本法令第七条第三款的规定，有权要求发行人提前赎回债券。

（四）在二级市场上购买债券时，有权要求卖方提供发行人根据本法令规定披露的所有信息。

四、 若投资者违反法律规定，将根据证券和证券市场行政违法处罚规定或根据违法行为的性质和程度追究刑事责任。

"二、 每次发行债券的分配时间不得超过自发行前信息披露日起三十天。分多次发行债券的总时间最长不得超过自首次发行日起六个月。"

"（三）企业应按照本法令第十四条规定的发行方式组织债券发行。企业在债券发行前信息披露日起三十天内完成债券分配工作。"

"二、 债券发行说明书包括以下基本文件：

（一）根据本法令第十三条第一款规定制定的债券发行方案；

（二）证明符合本法令第九条和第十条规定的债券发行条件的文件；

（三）根据本法令和财政部的指导，披露债券发行信息的文件；

（四）发行人与相关服务提供商签订的合同，包括：

- 与债券发行说明书顾问机构签订的合同；

- 与招标组织、担保机构、代理发行债券的机构签订符合本条例第十四条规定的发行债券方式的合同，除非是金融机构直接向购买债券的投资人销售；

- 与根据证券法律规定设立的债券持有人代表（如有）签订合同，以监督发行人履行承诺。如果向专业证券投资者公开发行债券，发行文件必须包括根据本条例第十四条第七款和证券法律规定与债券持有人代表签订的合同；

- 与提供有担保债券资产托管服务的代理人（如有）签订合同；

- 与其他与本次发行债券有关的组织（如有）签订合同；

d) 根据本条例第二十一条第二款第c项规定，关于剩余债券本金使用情况的定期报告；

e) 如果发行人属于必须进行信用评级的情况，则提供发行人的信用评级结果及其适用时间，依据为本条例第一百九条第二款和第三百一十条第三款的规定；

g) 批准或同意发行方案的决定；

h) 根据相关法律法规，主管机关批准文件（如有）；

i) 商业银行、外国银行分行出具的确认函，证明发行人已开设账户接收非可转换债券或冻结账户接收可转换债券、附认股权证债券的认购款项；如发行人是商业银行，则需出具该银行自证函，证明已收到全部债券发行款项；

k) 对于向公众公司、证券公司、基金管理公司发行的可转换债券或附认股权证债券，在本条款第a、b、c、d、e、g、h、i项规定资料的基础上，发行文件还应包括：

- 按照本条例附件I格式提交的发行登记表；

- 股东大会或董事会批准发行债券文件的决定副本；

- 发行人关于不违反《企业法》交叉持股规定的承诺，特别是在将债券转换为股票和行使认股权证权利时；

l) 对于有担保债券，在本条款第a、b、c、d、e、g、h、i、k项规定资料的基础上，发行文件还应包括担保财产的法律状态文件、由具有评估职能的机构出具的担保财产评估文件以及按照担保登记法律规定登记担保措施的文件，以及关于在处理担保财产清偿债务时持有债券的投资人偿还顺序的文件和信息；

m) 根据本条例第八条第二款第d项规定，债券购买者确认文件；

n) 招标组织、担保机构、代理发行债券机构出具的确认函，证明从发行债券中获得的资金已转入发行人收款账户；如发行人是商业银行，则需出具该银行自证函，证明已收到全部发行债券款项；

o) 与本次发行债券相关的其他文件（如有）；

三、分期发行债券的发行文件除本条第二款规定的内容外，还包括以下内容：

a) 多阶段使用资金项目的文件或计划；

b) 根据发行方案更新以前各期债券发行和使用资金的情况；

c) 在后续发行日期距前一次发行日期超过三个月或后续发行年度不同于前一次发行年度的情况下，更新发行人的财务状况；

四、发行文件中的最近一年度财务报表必须由符合条件的审计机构审计。对财务报表的审计意见为无保留意见；如果审计意见为保留意见，则保留事项不影响发行条件；发行人必须提供合理的解释，并由审计机构确认保留事项的影响；

a) 如果发行人在会计年度结束后的90天内没有最近一年度经审计的财务报表或合并财务报表，或者没有最近一年度经审计的母公司财务报表，发行人可以使用最近一年度半年度财务报表和第四季度财务报表或发行年度最近一个月的财务报表。这些财务报表必须由符合条件的审计机构审阅或审计。最迟应在财务报表审计结果公布后20天内，发行人须向债券持有人披露相关信息；

b) 如果发行人是母公司，发行文件中的财务报表包括最近一年度经审计的合并财务报表和母公司最近一年度经审计的财务报表。如果在会计年度结束后90天内，发行人没有最近一年度经审计的财务报表或合并财务报表，则按本款第a项规定执行；

十、修改第十三条第一款如下：

"1. 企业发行债券应制定发行方案，包括以下主要内容：

a) 发行企业的信息（企业名称、企业类型、注册地址、营业执照或经营许可证或其他具有同等效力的许可文件编号）；本期债券募集资金账户；

b) 债券发行目的及其具体信息，包括投资计划或项目的法律状态和投资风险（其中详细说明计划或项目的法律状态和投资风险）；重组债务的具体金额和期限。对于金融机构，发行债券的目的还包括增加二级资本或贷款、投资或用于法律规定的目的。

c) 对于第9条和第10条规定的公开发行债券条件的说明；

d) 拟公开销售债券的条件和条款。对于分期发行债券的情况，必须预计发行期数、每期发行数量及每期发行时间点。对于有担保债券，必须详细说明担保资产的种类及其评估价值，担保资产的法律状态，按照法律规定进行担保登记的方法以及在处理担保资产以清偿债务时投资者持有的债券的清偿顺序。

đ) 对于可转换债券的发行情况，提供将债券转换为股票的方案（转换条件、期限、转换比率或计算方法、满足外国投资者持股比例的规定以及其他条款）；

e) 对于附认股权证债券的发行情况，提供行使认股权证权利的方案（行使条件、期限、比率、价格或计算方法、满足外国投资者持股比例的规定以及其他条款）；

g) 发行人关于提前赎回债券、互换债券的各种情形、条件、条款和承诺；

h) 发行人在发行前三年的若干财务指标及其发行后的变化（如有），包括：

- 股东权益（具体说明股东投资、从净利润中提取的各项基金、未分配利润、重估资产差额、汇率差额等）；

- 总负债，包括银行借款、发行债券产生的负债和其他负债（具体说明各项负债）；

- 资本结构指标：总负债与总资产的比例、总负债与股东权益的比例；

- 清偿能力指标：短期清偿率（流动资产与短期负债之比）、速动比率（（流动资产-存货）与短期负债之比）；

- 发行债券总负债与股东权益的比例（包括所有形式的债券借款）；

- 税前利润、税后利润（如出现亏损，需具体说明年度亏损和累计亏损）；

- 盈利能力指标：税后利润与总资产的比例、税后利润与股东权益的比例；

- 财务安全指标，按专业法律规定确定的安全比率；

i) 发行人最近三年已发行债券的本金和利息支付情况及到期债务偿还情况（不包括债券债务）；

k) 关于剩余未偿还债券的发行和使用资金情况报告，包括：已发行债券总量；已支付的债券本金和利息；剩余未偿还债券余额；债券资金使用情况和还本付息计划；发行人最近三年因违反企业债券发行法律规定而被有权机关作出的决定（如有）；

l) 对发行人财务状况和到期债务偿还能力的评价，对拟发行债券偿还能力的评价；

m) 审计机构对财务报表的意见或审计机构对财务报表的审阅意见；

n) 发行债券的方式；

o) 债券发行对象：发行人明确债券发行对象，并确保遵守本法令第八条第一款规定。如果向专业证券投资者个人发行，则发行人必须符合本法令规定的向个人投资者发行的文件要求。

p) 使用从发行债券获得的资金的计划，在资金暂时闲置的情况下，说明在根据发行债券所得资金进度使用的计划；

q) 安排资金来源和支付债券本金和利息的方式的计划；

r) 发行人公布信息的承诺；

s) 对购买债券的投资者的其他承诺（如有）；

t) 根据本法令第十五条的规定，关于债券登记和托管的条款；

u) 根据本法令第十六条的规定，关于债券交易的条款；

ư) 投资者购买债券的权利和义务，其中具体说明持有人表决通过相关问题所需的最低投票权比例不得低于持有同类流通债券总数的65%；

v) 发行人的权利和义务；

x) 向债券发行提供服务的每个组织和个人的责任和义务；

y) 选择战略投资者的标准和战略投资者名单，适用于发行可转换债券和附认股权证债券。"

11. 修改补充第14条如下：

"第十四条 债券发行方式及相关服务机构

1. 企业债券可以通过以下方式发行："

a) 招标发行：是指选择符合条件的中标投资者购买企业债券以满足企业的要求的方式。

b) 承销发行：是指通过承销机构或承销联合体将企业债券出售给购买债券的投资者的方式。

c) 代理发行：是指企业委托其他组织代为向购买债券的投资者销售企业债券的方式。

d) 对于发行人为金融机构的企业，直接向购买债券的投资者销售债券。

2. 发行企业决定发行方式并向购买债券的投资者公布。

3. 负责确定投资者资格的组织：

a) 对于专业证券投资者：按照本法令第8条第1款的规定执行。

b) 对于战略投资者：发行企业（在发行时）和证券公司（在二级市场购买时）根据发行企业的股东大会关于选择战略投资者的决议以及证券法的规定负责确定战略投资者。

c) 确定投资者资格的组织有责任在投资者购买债券前签署投资者确认书，并根据本法令附件五的规定承担责任。

4. 从事招标、承销和代理发行企业债券的组织包括：

a) 根据证券法规定，获得提供招标、承销和代理发行服务许可的证券公司；

b) 根据《商业银行法》规定，获得中国人民银行批准提供代理发行服务许可的商业银行和外国银行分行，并根据证券法规定获得中国证监会颁发的证券登记结算业务许可证。

5. 招标、承销和代理发行企业债券的组织在提供服务时的责任：

a) 招标、承销和代理发行组织必须与发行企业签订服务合同，明确双方的权利和义务。

b) 招标、承销和代理发行组织在分配企业债券或金融机构直接向投资者销售债券时的主要责任：

- 向投资者提供完整准确的信息，确保不使投资者混淆购买企业债券和存入金融机构；提供完整准确的信息，说明招标、承销和代理发行组织在分配债券时的责任和义务；不得提供虚假信息，不得提供可能引起误解的债券信息；

- 只能向已经由发行企业或受委托的证券公司确定为专业证券投资者并已充分了解相关信息且签署确认书的投资者分配债券；不得向不属于单独发行企业债券投资者对象的投资者进行推销或支持；

- 如果承诺向投资者回购企业债券，则必须与投资者签订合同（其中详细说明回购条件和条款），并且在履行这些承诺时必须遵守相关法律规定；

- 如果按照证券法的规定进行承销发行，则必须向投资者提供完整的承销发行范围信息，确保不使投资者混淆承销发行和债券支付担保；

- 确认从发行债券中收到的资金已转入发行企业的债券购买账户，并提交给发行企业留存，并按规定公布发行结果。

6. 提供债券发行说明书咨询服务的组织是根据证券法规定获得提供证券发行说明书咨询服务许可的证券公司。

a) 债券发行说明书咨询组织必须与发行企业签订服务合同，明确双方的权利和义务。

b) 提供咨询服务时的主要责任：

- 审查是否符合本法令和证券法、企业法规定的发行条件和发行说明书的要求，并在发行债券前的公告中确认审查结果。咨询组织对其审查结果承担法律责任；

- 不得建议或帮助发行企业提供虚假或可能引起误解的债券信息。

7. 债券持有人代表是根据第155/2020/NĐ-CP号法令第3条第13款规定，被指定或选为债券持有人利益代表的中央国债登记结算有限责任公司成员或基金管理公司。

a) 债券持有人代表必须与发行企业签订服务合同，明确双方的权利和义务。

b) 在提供服务时，债券持有人代表必须遵守第155/2020/NĐ-CP号法令第24条的规定。

c) 更改债券持有人代表需要得到持有相同类型流通债券总数65%以上的债券持有人同意。更改代理协议中的其他条款，必须同时获得发行企业的有权机关批准。

8. 符合条件的审计组织、企业评估机构、审计报告签字人、评估证书签署人以及任何确认债券发行要约文件的组织或个人，应在与债券发行要约文件相关的范围内对法律负责。

9. 根据本条第4款、第6款、第7款和第8款规定提供与企业债券相关服务的组织，不是发行人根据《证券法》及其配套文件所定义的相关方。这些组织对其提供的服务活动完全承担法律责任。违反法律规定的行为将按照有关证券和证券市场行政违法行为处罚的规定进行行政处罚，或者根据法律规定的情节和程度追究刑事责任。

10. 财政部指导企业债券发行要约咨询活动、担保、招标、代理发行单一企业债券、代表债券持有人的业务。

12. 修改第十五条如下：

第十五条 债券登记、托管

1. 发行单一企业债券的企业必须在自收到国务院证券监督管理机构关于已收到可转换公司债券、附认股权证公司债券的公开发行结果报告之日起的期限内，在中国证券登记结算有限责任公司进行债券登记：

a) 自国务院证券监督管理机构收到可转换公司债券、附认股权证公司债券的公开发行结果报告之日起五个工作日内。

b) 自企业在其网站上公布公开发行结果之日起五个工作日内，但不包括属于a项规定的情况。

c) 在中国证券登记结算有限责任公司进行债券登记时，发行人必须提交债券持有人名单，并且完全对法律负责，确保该名单符合本条例及证券法律规定的购买企业债券的对象。

2. 债券必须在中国证券登记结算有限责任公司通过托管会员进行集中托管，方可交易和转让所有权，除非另有财政部的指引。

3. 单一企业债券在中国证券登记结算有限责任公司的登记和集中托管，应遵循本条例和证券法律的规定，不意味着中国证券登记结算有限责任公司确认并保证企业的债券发行要约合法性和债券本金及利息支付的完整性。

4. 已在中国证券登记结算有限责任公司登记的债券所有权转让，适用于以下情况：

a) 按照本条例第十六条的规定，在证券交易所进行单一企业债券买卖交易系统上的交易。

b) 根据法院生效判决、仲裁决定或法律规定继承权执行的情况。

5. 财政部指导在中国证券登记结算有限责任公司进行债券登记、托管、行使权利、转让所有权、交易结算单一企业债券以及未通过证券交易所单一企业债券买卖交易系统进行的所有权转让的情况。债券交易结算不适用中央对手清算机制。

13. 修改第十六条如下：

第十六条 债券交易

1. 企业必须在其公开发行的债券在中国证券交易所单一企业债券买卖交易系统上进行登记交易。根据本条规定在中国证券交易所进行债券交易登记，不意味着证券交易所确认并保证企业的债券发行要约合法性和债券本金及利息支付的完整性。

2. 债券交易必须通过交易会员进行，并确保遵守以下规定：

a) 债券仅限于在发行方案中指定的投资人之间交易，除非是根据法院生效判决、仲裁决定或法律规定继承权执行的情况。

b) 可转换债券、附认股权证债券的转让受到《证券法》第三十一条第一项规定的限制。在限制期结束后，债券交易按照本项规定执行。

3. 在中国证券交易所单一企业债券买卖交易系统上进行交易登记的程序和手续包括：

a) 企业最迟应在获得中国证券登记结算有限责任公司债券登记证明后的十五个工作日内完成债券交易登记。

b) 发行组织以电子方式向证券交易所提交交易登记申请材料，按照证券交易所的规定。交易登记申请材料包括：

- 按照本条例附件六规定的格式提交的交易登记申请书；

- 法律规定的设立许可和营业执照；

- 中国证券登记结算有限责任公司出具的债券登记证明；

- 批准或同意发行方案的决定；

- 法律规定的行业主管部门批准发行债券的书面同意（如有）；

- 对发行人或发行债券类型进行信用评级的信用评级机构出具的信用评级结果（如有）；

c) 自收到完整且有效的文件之日起五个工作日内，证券交易所应就企业债券在该所的私募企业债券交易系统上市交易发出公告，并同时在其官方网站上公布相关信息。如拒绝，则证券交易所必须以书面形式回复并说明理由。

d) 自证券交易所发出企业债券上市交易公告之日起十个工作日内，发行企业有责任将企业债券纳入证券交易所的私募企业债券交易系统进行交易。

4. 组织重组后的企业债券上市交易及取消上市交易：

a) 被合并或被收购公司的已上市交易债券可继续在证券交易所上市交易。

b) 取消上市交易的情形包括：

- 债券到期或发行人在到期日前全部赎回、转换或交换债券；

- 发行债券的企业被吊销营业执照或行业经营许可证；

- 证券交易所发现发行人提交的上市申请或变更申请材料存在伪造行为；

- 发行债券的企业因解散、破产或分立而终止存续。

5. 在证券交易所参与私募企业债券交易系统的交易成员包括普通交易成员和特别交易成员，由证券交易所根据证券法律规定批准。

a) 普通交易成员为证券公司。

b) 特别交易成员为商业银行和外国银行分行。

c) 私募企业债券交易系统中特别交易成员的注册条件、文件、程序和手续，以及取消资格和暂停活动的规定，按照参与政府债务工具交易的特别交易成员的规定执行，具体见第155/2020号法令。

6. 财政部根据本条的规定指导国内企业私募债券市场的组织工作。

14. 修改第十九条第一款规定如下：

"1. 在发行债券前一个工作日，企业需向认购债券的投资人披露信息，并将信息披露内容提交给证券交易所。

a) 披露信息的内容按照财政部的指引进行。

b) 对于绿色债券发行，除按本款a项规定披露的信息外，发行人还需披露绿色债券募集资金的会计核算、管理和拨付情况，依据本法令第五条第三款的规定。

c) 企业向证券交易所提交信息披露内容仅用于证券交易所履行其在第32条法令中的职责，不意味着证券交易所确认和保证企业的债券发行。

15. 修改和补充第二十条第一款和第一a款规定如下：

"1. 自完成债券发行后的五个工作日内，企业需向持有债券的投资人披露发行结果，并将信息披露内容提交给证券交易所。信息披露内容按照财政部的指引进行。

1a. 若债券发行未成功或取消发行，自债券分配结束之日起五个工作日内，企业需披露相关信息并将信息披露内容提交给证券交易所。"

16. 修改和补充第二十一条第二款规定如下：

"2. 披露信息的内容按照财政部的指引进行，并包括以下文件：

a) 发行人最近半年度和年度财务报告（经审计或审阅），若未经审计或审阅，则须由股东大会、董事会或股东会或董事长确认数据；对于母公司发行债券的情况，披露信息的财务报告包括合并财务报告和母公司财务报告。

b) 债券利息和本金支付情况。

c) 每半年和每年关于使用债券发行所得资金的定期报告（经合格审计机构审计）。

d) 发行人对债券持有人承诺事项的执行情况报告。

đ) 对于绿色债券，除本款a项、b项和d项规定的内容外，发行人每年需编制关于绿色债券募集资金的会计核算、管理和使用的报告（附审计机构审阅意见），以及资金拨付进度、项目实施进度和环境影响评估报告。"

17. 补充第二十二条第一款c项、d项和đ项规定如下：

"c) 更改已发行债券的条款和条件，更换债券持有人代表。

d) 必须提前强制回购债券。

đ) 收到有关机关关于证券市场行政违法行为处罚决定或被依法处理时。"

18. 修改第二十九条第二款规定如下：

"2. 在发行企业债券至国际市场前至少一个工作日内，发行人应将发行前信息披露内容提交给证券交易所。发行前信息披露内容应按照财政部的指导进行实施。"

19. 修改第三十条第一款，并增加第三十条第一款a项如下：

"1. 自完成企业债券发行之日起五个工作日内，发行人应向证券交易所提交发行结果信息。发行结果信息披露内容应按照财政部的指导进行实施。"

1a. 若债券发行未成功或取消发行，自债券分配结束之日起五个工作日内，企业需披露相关信息并将信息披露内容提交给证券交易所。"

20. 修改第三十一条第二款如下：

"2. 披露信息的内容按照财政部的指引进行，并包括以下文件：

a) 经审计或审阅的企业发行债券半年度和年度财务报告（如有）；未经审计和审阅的年度和半年度财务报告必须由股东大会、董事会或股东会或公司董事长确认数据。如果发行人是母公司，则包括合并财务报表和母公司财务报表在内的半年度和年度财务报告。

b) 债券利息和本金支付情况。

c) 关于使用从发行企业债券中获得的资金情况的半年度和年度定期报告。

d) 发行企业的异常信息报告（如有）。

đ) 提前赎回企业债券、交换企业债券、将企业债券转换为股票以及行使认股权证的报告（如有）。

e) 发行人履行对债券持有人承诺情况的报告。

21. 修改第三十二条如下：

"第三十二条 企业在证券交易所设立的企业债券信息专页

1. 证券交易所负责：

a) 根据已接收的企业债券发行人的信息披露内容，按照本条第二款的规定，在企业债券信息专页上发布信息披露；

b) 在获得中国证监会批准后，制定并发布企业债券信息披露、报告和专页运营制度。

2. 企业债券信息专页的内容包括：

a) 国内市场企业债券发行情况，包括：发行人名称、若干财务指标（债务总额（包括所有形式的债务）、负债率/权益比率、总债务额（包括所有形式的债务）/权益比率、利息支付能力（息税前利润/利息费用））、债券代码、每种债券代码的发行对象、发行利率、发行日期、发行量、面值、到期日、本金和利息支付报告、异常信息披露、信用评级结果（对于需要信用评级的企业债券）；

b) 国际市场企业债券发行情况，包括：发行人名称、发行日期、发行量、面值、到期日、发行市场。

c) 将企业债券转换为股票、行使认股权证、提前赎回企业债券、交换企业债券的情况（如有）。

d) 根据证券交易所与发行人之间的协议提供的其他信息，以满足根据证券交易所企业债券信息披露、报告和专页运营制度接收信息的对象的要求。

đ) 发行人未能全额偿还本金和利息、未按目的使用债券资金或未能履行对投资者的承诺，以及发行人必须提前赎回债券的情况的报告（根据承销商、担保人、分销商、债券持有人代表和发行人披露的信息）。

3. 投资者和企业债券发行人可以访问企业债券信息专页，以了解企业债券发行情况，依据证券交易所发布的《企业债券信息披露、报告和专页运营制度》。

22. 修改第三十三条如下：

"第三十三条 咨询发行企业债券文件的机构、承销商、担保人、分销商、债券持有人代表、证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的报告

1. 发行企业债券咨询机构应按季度和年度向中国证监会报告。

2. 债券持有人代表应按季度和年度向中国证监会和证券交易所报告，并在发现发行人有违法行为影响债券持有人利益时进行报告。

3. 承销商、担保人、分销商应按季度和年度向证券交易所报告。特别是，经中国人民银行批准提供分销服务的商业银行和外国银行分行，除按本法令规定报告外，还应按中国人民银行的指导进行报告。

4. 证券交易所的报告制度

a) 证券交易所应按季度和年度向中国证监会报告企业债券发行和交易情况，包括国内市场和国际市场发行情况。

b) 除按本款a项规定的定期报告外，证券交易所应在管理机构要求时向中国证监会提交临时报告。

5. 中国证券登记结算有限责任公司的报告制度

a)越南证券登记结算公司应当按照季度和年度定期向中国证监会报告关于企业债券发行人在国内市场单独发行的债券登记、托管、所有权转让及投资者结构的情况。

b)除按照本款规定进行定期报告外，越南证券登记结算公司还应根据管理机构的要求向中国证监会提交临时报告。

6.财政部应当根据本条规定指导组织债券发行咨询、债券持有人代表、承销商、担保人、分销商、证券交易所和越南证券登记结算公司的报告制度。

23.增加第三十四条第六款和第七款如下：

"6.有责任向投资者解释与发行方案相关的所有信息，包括法律风险、投资风险、资金使用风险以及发行人和投资者的权利、利益和法律责任。

7.发行人必须根据本法令第七条第三款的规定在提前期限内回购债券。"

24.修改第三十五条如下：

"第三十五条 债券发行咨询组织的责任

1.在提供债券发行咨询服务时，遵守证券法和本法令第十四条的规定。

2.按照本法令的规定履行报告制度。

3.接受中国证监会根据证券法和本法令规定的管理和监督。如果在提供服务过程中违反法律规定，将根据证券领域行政违法行为处罚规定或追究刑事责任的程度予以行政处罚或追究刑事责任。

25.修改第三十六条如下：

"第三十六条 债券持有人代表的责任

1.在提供债券持有人代表服务时，遵守证券法和本法令第十四条的规定。

2.按照本法令的规定履行报告制度。

3.接受中国证监会根据证券法和本法令规定的管理和监督。如果在提供服务过程中违反法律规定，将根据证券领域行政违法行为处罚规定或追究刑事责任的程度予以行政处罚或追究刑事责任。

26.修改第三十七条如下：

"第三十七条 承销商、担保人、分销商的责任

1.在提供承销、担保、分销服务时，遵守证券法和本法令第十四条的规定。

2.按照本法令的规定履行报告制度。

3.如果在提供服务过程中违反法律规定，将根据证券领域行政违法行为处罚规定或追究刑事责任的程度予以行政处罚或追究刑事责任。

27.修改第三十八条第三款、第四款和第五款的规定如下：

"3.监督并确保发行人、承销商、担保人、分销商按照本法令和财政部的指导履行信息披露和报告制度。

4.如果发现信息披露、报告和企业债券单独交易存在违规行为，在证券交易所，要求相关企业和个人作出说明，补充信息或报告中国证监会以处理违规行为。

5.制定并发布经中国证监会批准的信息披露、报告和企业债券单独交易专页运营规则；制定并发布经中国证监会批准的企业债券单独交易规则。

28.增加第三十八条a如下：

"第三十八条a 越南证券登记结算公司的责任

1.遵守本法令和证券法关于债券登记、托管、所有权转移和交易结算的规定。

2.监督根据证券法规定进行的债券登记、托管和交易结算活动，其中包括会员单位提供的服务，以及根据本法令和财政部的指导进行的服务。

3.按照本法令的规定履行报告制度。

4.如果发现企业债券单独发行的登记、托管、所有权转移过程中存在违规行为，要求相关个人和组织作出说明，补充信息或报告中国证监会以处理违规行为。

5.制定并发布经中国证监会批准的企业债券单独发行登记、托管和交易结算规则。

29.修改第三十九条如下：

"第三十九条 中国证监会的责任

1.对国内上市公司、证券公司、基金管理公司在国内市场单独发行可转换债券、附认股权证债券的意见；对上市公司、证券公司、基金管理公司在国际市场发行债券的意见，根据本法令和证券法的规定提出意见。

2.批准并同意根据本法令规定的信息接收、监督、报告和企业债券专页运营规则；批准并同意根据本法令规定的企业债券单独交易规则；批准并同意根据本法令规定的企业债券单独发行登记、托管和交易结算规则。

3.根据证券法的规定，监督管理证券业务和证券服务的提供，包括根据本法令规定的债券发行咨询、承销、担保、分销服务的提供；监督管理越南证券登记结算公司进行的债券登记、托管、所有权转移活动；监督管理证券交易所进行的信息披露、报告和企业债券交易活动，根据证券法和本法令的规定。

4. 基于对证券公司证券交易活动的管理、监督，以及证券交易所和越南中央结算清算公司的监督报告，债券持有人代表的报告，国务院证券监督管理委员会根据本条例和相关证券法律规定接收并处理企业债券单独发行在国内市场的发行和交易中的违规行为。如发现违规迹象，则按照证券法律规定对证券交易所、越南中央结算清算公司、服务提供组织和发债企业进行检查。

30. 修改第二款第四十条如下：

"2. 检查、审计和监督金融机构通过发行债券筹集资金；批准商业银行和外国银行分行提供企业债券代理发行服务；监督商业银行和外国银行分行提供企业债券代理发行服务，并监督这些机构根据《金融机构法》及相关指导文件对企业其他债券进行回购承诺的情况。"

31. 增加第四十一条第四款如下：

"4. 各有关部委根据其职能任务分工，配合检查、监督企业债券发行、交易和服务提供情况，依照本条例及相关法律规定执行。"

32. 修改第四十二条如下：

第四十二条 国务院财政部门的责任

1. 主持并协调相关部门指导企业债券单独发行的信息披露、与企业债券单独发行相关的服务提供及在证券交易所组织企业债券单独发行市场交易的规定。

2. 根据本条例规定汇总评估企业债券市场活动情况，向政府提出制定或修改相关政策机制的建议。

3. 管理和监督审计机构、资产评估企业在提供与企业债券单独发行相关服务时的行为，依照审计法和价格法的规定。

条 2. 废除第十四条第一款第（七）项的第153/2020号法令。

第三条 过渡条款

1. 在本条例生效前已提交发行前信息披露内容的债券发行批次，继续按第153/2020号法令的规定分配债券，并须在本条例生效之日起30天内完成债券分配、从投资者处收取债券购买款项。信息披露制度、登记、托管和交易债券的实施应遵循本条例的规定。

2. 根据本条例规定发行债券的企业，若未按本条例第十四条第一款第十六项规定提交定期使用发行债券所得资金的报告，则必须在其发行新债券的预计日期之前，在发行申请中补充提交关于使用发行债券所得资金情况的报告。

3. 对于在本条例生效前已发行且在本条例生效时仍有余额的企业债券：

a) 按照本条例和财政部的指导，执行定期信息披露、异常信息披露制度。

关于债券交易：

- 对于在第153/2020号法令生效前已发行且仍有余额的企业债券，继续按已批准的债券发行方案进行托管和交易。债券登记托管机构有责任继续执行第153/2020号法令第三十三条规定的报告制度，直至债券到期。

- 对于根据第153/2020号法令发行且仍有余额的企业债券，应按本条例规定进行登记、托管和交易登记。关于交易对象，这些债券应在符合第153/2020号法令第十六条第一款和第二款规定的投资者之间进行交易。

4. 自本条例生效后最近一次定期信息披露期起45天内，证券交易所的企业债券信息专页应根据本条例第十四条第一款第二十一项的规定，更新国内企业债券发行情况的完整信息。

5. 自本条例生效之日起9个月内，越南中央结算清算公司的债券登记托管系统和证券交易所的企业债券单独发行交易系统正式运行。自该系统正式运行之日起3个月内，根据本条例和第153/2020号法令规定发行且仍有余额的企业债券，应按本条例规定进行登记、托管和交易登记。在越南中央结算清算公司的债券登记托管系统和证券交易所的企业债券单独发行交易系统尚未正式运行期间，根据本条例和第153/2020号法令规定发行且仍有余额的企业债券，应按第153/2020号法令规定进行登记、托管和行使、转让债券所有权。

6. 对于在本法令生效前根据第155/2020/NĐ-CP号法令被确定为专业证券投资者资格的投资者，在购买根据第153/2020/NĐ-CP号和本法令规定的单个企业债券时，必须按照本法令的规定重新确认其专业证券投资者资格。

第四条 效力和执行

1. 本法令自2022年9月16日起生效。

2. 各部部长、相当于部级机构的负责人、政府直属机构的负责人、各省和直辖市人民委员会主席、各发行企业债券的企业董事会、股东会、总经理、经理负责执行本法令。

附件五

||| 投资者在购买债券前的确认书样本
（附属于2022年9月16日政府第65/2022/NĐ-CP号法令）

样本1. 适用于个人投资者

中华人民共和国
独立 自由 幸福
---------------

我的名字是：……

基于关于购买/出售债券的协议内容

（债券代码）

||| 出生日期：.../.../...；国籍：...

联系电话：……

的（发行企业名称）发行日期……，我确认以下内容：我是符合以下一种或多种情况的合格企业债券购买和交易投资者：□ 个人战略投资者，满足标准并被列入发行企业的股东大会通过的战略投资者名单（附有发行企业股东大会决议编号……日期……的决议，根据第……/2022/NĐ-CP号法令第二条第二款规定）；

1.□ 持有有效证券执业证书的个人（根据《证券法》第十一条第一款(c)项规定，明确证书类型、编号、发证日期、有效期）；

□ 个人持有市值不低于两亿元人民币的上市或挂牌证券，符合《证券法》第十一条第一款(d)项规定的最低价值要求（附有根据第……/2022/NĐ-CP号法令第一条第六款规定出具的确认文件）；□ 个人在购买债券的前一年（即……年）应税收入达到……亿元人民币，符合《证券法》第十一条第一款(d)项规定的最低应税收入要求（附有根据第155/2020/NĐ-CP号法令第五条第五款规定出具的确认文件）。 我是符合以下一种或多种情况的合格企业债券购买和交易投资者： 我已接触并完整阅读了以下信息：

(i) 发行企业债券的

（发行企业债券/提供拍卖、担保、代理发行企业债券服务的组织名称）提供的信息（具体说明代表组织的姓名、地址、联系方式、职务）

(ii) 债券

2.（债券持有人/投资者进行交易的证券公司名称）

（具体说明债券持有人的姓名/代表组织的姓名、地址、联系方式、代表职务）（发行企业名称）接触的文件包括：- 根据第153/2020/NĐ-CP号法令第十九条和第……/2022/NĐ-CP号法令第一条第十四条的规定发布的债券发行公告，包括：……； - 投资者进行交易的证券公司名称（针对二级市场购买债券）- 根据第……/2022/NĐ-CP号法令第一条第十款的规定制定的债券发行方案，包括：……；

或

- 根据第……/2022/NĐ-CP号法令第一条第九款的规定编制的债券发行文件，包括：……；（发行企业名称）接触的文件包括：- 根据第……/2022/NĐ-CP号法令第一条第十六条的规定定期披露的企业发行信息，包括：……； 居民身份证/护照号码：……发证日期：……发证地点：……（列出所有已阅读的文件和资料）

在接触信息和文件后，我确认：

我已仔细了解了拟购债券的相关信息，包括：

a) 发行企业是……，从事……行业

b) 关于企业的财务状况：详细说明对企业资本、资产、债务比率、法定财务安全性和运营安全性等信息的了解

c) 发行债券的目的：

…

- 企业的发行目的为……

3.- 如果发行目的是为了投资计划或项目，则需详细说明该计划或项目的法律状态和投资风险。如果发行目的是为了重组债务，则需详细说明重组的债务，包括……（具体金额和期限）（发行企业名称）d) 企业使用从发行债券中获得的资金的计划为……；暂时闲置资金的使用计划（在按进度拨款的情况下）为……

3.1.đ) 企业偿还本金和支付利息的安排为……

e) 债券是否有担保物。担保物的价值为……已在……注册登记，编号为……

g) 债券的其他条件：利率、期限为……

h) 发行企业的承诺为……；

i) 发行对象为……，根据企业制定的债券发行方案（根据第……/2022/NĐ-CP号法令第一条第十款规定）。我是……类型的投资者，因此可以购买和交易债券……

k) 债券持有人的代表为……

l) 关于债券的其他信息包括……

基于上述对拟购债券信息的详细了解，我认为发行企业……

e) 债券是否有担保财产。担保财产价值为……已在……进行了担保交易登记，编号为……

g) 关于债券的其他条件和条款：债券的利率和期限为……

h) 发行企业的承诺是……；

i) 债券发行对象为……（发行企业名称）l) 是根据企业按照第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第10款规定的债券发行方案进行的。我是……类型的投资者，因此可以购买和交易债券……（发行企业名称）……按照规定。

k) 债券持有人代表为……

l) 关于债券的其他信息包括……

根据上述获取的信息和文件，我已仔细了解了拟购买的债券的相关信息，认为发行企业……|||(详细说明投资者对该公司债券本金和利息按期足额支付能力的评估。)

3.2. |||我明白投资于代码为的公司债券可能产生以下风险：（发行企业名称）|||（列出与投资公司债券相关的所有风险。）|||(明确列出与投资公司债券相关的所有风险。)

3.3.|||我明白以下几点：

|||a) 公司债券（发行企业名称）|||是按照个别方式发行的企业债券。

|||根据证券法的规定，中国证监会|||不|||为企业单独发行的公司债券提供发行登记证明。因此，中国证监会|||不|||不会为该公司的公司债券|||(债券代码)

|||提供发行登记证明。（发行企业名称）|||b) 企业发行公司债券遵循自借、自还、自负盈亏的原则，并自行负责资金使用效率及偿债能力。国家|||不|||不保证企业在债券到期时全额及时支付本金和利息及其他权利给投资者。

4.|||基于对法律规定和单个企业债券交易对象的理解，以及对上述债券信息的详细了解和风险收益评估后，我决定以合法资金购买这些债券，并自行承担投资决策的风险。此声明由本人签署并生效。

_______________________________________________________________________

|||确认提供公司债券信息的组织或个人已根据上述第2点的要求向投资者提供了完整的文件和信息

1. |||(发行公司债券的企业名称/提供拍卖服务、担保、代理发行公司债券的服务机构名称)) - 投资者进行交易的证券公司名称（针对二级市场购买债券）|||（具体说明企业的名称、地址、联系人电话及代表人的姓名、身份证号码、职务等信息）

|||（日期；签字盖章）

或

2. |||(持有公司债券的组织或个人/投资者进行交易的证券公司名称) 居民身份证/护照号码：……发证日期：……发证地点：……|||（具体说明持有公司债券的组织名称、地址、联系人电话及代表人的姓名、身份证号码、职务，或者个人持有人的姓名、身份证号码、地址、联系方式）

|||（日期；签字盖章）

_______________________________________________________________________

|||确认上述第1点中确认投资者资格的组织：

1. |||(发行公司债券的企业名称/受委托的证券公司名称) - 投资者进行交易的证券公司名称（针对二级市场购买债券）|||（具体说明企业的名称、地址、联系人电话及代表人的姓名、身份证号码、职务等信息）

或

2. |||(投资者进行交易的证券公司名称) 居民身份证/护照号码：……发证日期：……发证地点：……|||（具体说明企业的名称、地址、联系人电话及代表人的姓名、身份证号码、职务等信息）

|||（日期；签字盖章）

|||附表2：适用于组织投资者

中华人民共和国
独立 自由 幸福
---------------

敬启者：

|||- 发行公司债券的企业名称/提供拍卖服务、担保、代理发行公司债券的服务机构名称- 投资者进行交易的证券公司名称（针对二级市场购买债券）

出生日期：……性别：……居民身份证/护照号码：……发证日期：……发证地点：……

我的名字是：……

基于关于购买/出售债券的协议内容

（债券代码）

||| 出生日期：.../.../...；国籍：...

|||工作单位：……

职务：...

|||是……的法定代表人|||(投资者组织名称)|||/是……的代表|||(投资者组织名称)|||（在个人不是购买债券的组织的法定代表人的情况下，需附上授权书）

联系电话：……

的（发行企业名称）发行日期……，我确认以下内容：|||(发行企业名称)|||发行日期……，确认以下内容：|||(投资者组织名称)|||1. (购买公司债券的组织名称)

|||是符合下列一种或多种情况的合格投资者，可以购买和交易单独发行的公司债券：|||□ 是战略投资者，符合标准并被列入发行人股东大会通过的战略投资者名单

|||（附有……公司股东大会决议号……日期……的决议，根据……法令第1条第11款的规定）；|||□ 商业银行、外国银行分行、金融公司、保险经营机构、证券公司、基金管理公司、证券投资公司、证券投资基金、国际金融机构、非预算国家基金、国有金融机构，根据相关法律法规规定可购买证券，符合《证券法》第11条第1款第a项的规定，具体情况如下： 我是符合以下一种或多种情况的合格企业债券购买和交易投资者： |||(购买公司债券的组织名称)

|||是……，已获得工商行政管理局或其他相关机构颁发的营业执照或经营许可证，编号和日期为……；|||□ 注册资本达到……亿元人民币，符合《证券法》第11条第1款第b项的规定，具体情况如下：|||(购买公司债券的组织名称)

|||已获得工商行政管理局或其他相关机构颁发的营业执照或经营许可证，编号和日期为……，注册资本为……亿元人民币，截至……年度审计报告中的实收资本为……亿元人民币；|||□ 是上市或挂牌交易的组织，具体情况如下：|||已获得批准上市（对于上市公司）/批准挂牌交易（对于挂牌交易组织）的决定，编号和日期为……，由相关机构颁发。

|||2. (购买公司债券的组织名称)|||□ 是上市或挂牌交易的组织，具体情况如下：|||已全面阅读和理解了以下信息公告的内容：

|||(发行公司债券的企业名称/提供拍卖服务、担保、代理发行公司债券的服务机构名称)|||(具体说明个人/组织代表的姓名、地址、联系方式、职务等信息)

（具体说明债券持有人的姓名/代表组织的姓名、地址、联系方式、代表职务）（发行企业名称）接触的文件包括：|||(债券代码)，(购买公司债券的组织名称) - 投资者进行交易的证券公司名称（针对二级市场购买债券）- 根据第……/2022/NĐ-CP号法令第一条第十款的规定制定的债券发行方案，包括：……；

或

- 根据第……/2022/NĐ-CP号法令第一条第九款的规定编制的债券发行文件，包括：……；（发行企业名称）接触的文件包括：|||(持有公司债券的组织或个人/投资者进行交易的证券公司名称) 居民身份证/护照号码：……发证日期：……发证地点：……|||确认以下事项：

在接触信息和文件后，我确认：

我已仔细了解了拟购债券的相关信息，包括：

a) 发行企业是……，从事……行业

b) 关于企业的财务状况：详细说明对企业资本、资产、债务比率、法定财务安全性和运营安全性等信息的了解

c) 发行债券的目的：

…

- 企业的发行目的为……

3.- 如果发行目的是为了投资计划或项目，则需详细说明该计划或项目的法律状态和投资风险。如果发行目的是为了重组债务，则需详细说明重组的债务，包括……（具体金额和期限）|||3.1. (购买公司债券的组织名称)|||已了解拟购买的公司债券的相关信息，包括：

|||d) 企业从发行公司债券中筹集的资金使用计划为……；暂时闲置的募集资金使用计划为……（如果分期付款）；|||e) 企业偿还本金和支付利息的安排为……；

e) 债券是否有担保物。担保物的价值为……已在……注册登记，编号为……

g) 债券的其他条件：利率、期限为……

h) 发行企业的承诺为……；

i) 发行对象为……，根据企业制定的债券发行方案（根据第……/2022/NĐ-CP号法令第一条第十款规定）。我是……类型的投资者，因此可以购买和交易债券……

k) 债券持有人的代表为……

|||f) 公司债券是否有资产抵押。抵押资产价值为……，已在……注册抵押交易，编号为……；

|||g) 关于公司债券的其他条件和条款：利率和期限为……；

|||是根据企业规定的公司债券发行方案，在……法令第1条第10款的规定下制定的。

g) 关于债券的其他条件和条款：债券的利率和期限为……

h) 发行企业的承诺是……；

i) 债券发行对象为……（发行企业名称）是根据企业按照第.../2022/NĐ-CP号法令第1条第10款规定的债券发行方案进行的。|||□ 是上市或挂牌交易的组织，具体情况如下： 为投资者……的对象，应购买和交易债券 （债券代码） ……按照规定。

K) 债券持有人代表……（如有）

l) 关于债券的其他信息包括……

根据上述接触的信息和文件详细了解拟购入债券的相关信息，|||□ 是上市或挂牌交易的组织，具体情况如下： 评估发行企业…… |||(详细说明投资者对该公司债券本金和利息按期足额支付能力的评估。)

3.2.（购买债券的组织名称） 已充分理解或咨询了法律顾问、税务、商业、投资、财务专家关于债券投资和交易可能产生的风险的意见 （发行企业名称）发行日期……，我确认以下内容：（发行企业名称）， 具体如下： |||(明确列出与投资公司债券相关的所有风险。)

3.3.（购买债券的组织名称） 了解债券 （债券代码） 是由企业单独发行的企业债券。根据证券法的规定，中国证监会|||不 对单独发行的企业债券颁发发行登记证书。企业发行债券遵循自行借款、自行偿还并自行承担资金使用效果和偿债能力的原则。国家|||不|||不保证企业在债券到期时全额及时支付本金和利息及其他权利给投资者。

4. 基于对投资者对象和企业债券单独交易法律规定有充分了解和遵守的基础上，通过详细研究信息并评估购买债券的利益和风险，基于这些评估和审查|||□ 是上市或挂牌交易的组织，具体情况如下： 以及/或者基于专家咨询意见，|||□ 是上市或挂牌交易的组织，具体情况如下： 决定为自己购买债券，并使用合法的资金购买债券。

|||□ 是上市或挂牌交易的组织，具体情况如下：自行承担其投资决策的责任，并自行承担债券投资和交易过程中产生的风险。

_______________________________________________________________________

提供债券信息的组织/个人确认，根据上述第2点的要求，已经向投资者提供了完整的文件和信息

1. (发行债券的企业名称/提供拍卖服务、担保、代理发行债券的服务机构名称) - 投资者进行交易的证券公司名称（针对二级市场购买债券）|||（具体说明企业的名称、地址、联系人电话及代表人的姓名、身份证号码、职务等信息）

|||（日期；签字盖章）

或

2. |||(持有公司债券的组织或个人/投资者进行交易的证券公司名称) 居民身份证/护照号码：……发证日期：……发证地点：……|||（具体说明持有公司债券的组织名称、地址、联系人电话及代表人的姓名、身份证号码、职务，或者个人持有人的姓名、身份证号码、地址、联系方式）

|||（日期；签字盖章）

_______________________________________________________________________

|||确认上述第1点中确认投资者资格的组织：

1. (发行债券的企业名称/受委托的证券公司名称) - 投资者进行交易的证券公司名称（针对二级市场购买债券）|||（具体说明企业的名称、地址、联系人电话及代表人的姓名、身份证号码、职务等信息）

或

2. (投资者进行交易的证券公司名称) 居民身份证/护照号码：……发证日期：……发证地点：……|||（具体说明企业的名称、地址、联系人电话及代表人的姓名、身份证号码、职务等信息）

|||（日期；签字盖章）

附件六

单独企业债券交易系统上市交易申请表
（附属于2022年9月16日政府第65/2022/NĐ-CP号法令）

中华人民共和国
独立 自由 幸福
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交易申请书

债券代码：…

敬启者：证券交易所。

I. 关于申请上市交易债券的发行企业的介绍

1. 企业名称（全称）：…

2. 英文名称（如有）：…

3. 缩写名称（如有）：…

4. 注册资本：…

5. 实缴注册资本：…

6. 主要办公地址：…

7. 电话：…传真：…

8. 经营活动的法律依据：

企业注册登记证书编号：…由……颁发日期……

或经营许可证编号：…由……颁发日期……

- 主要经营范围：…编码：…

- 主要产品/服务：…

II. 上市交易的债券

1. 债券名称：…

2. 债券类型：…

3. 债券代码：…

4. 债券面值：…元

5. 上市交易的债券数量：…份

6. 预计交易时间：…

7. 债券期限：…年

8. 利率：…/年。

9. 利息支付周期：…

III. 附带提交的文件

1. 由中国证券登记结算有限责任公司颁发的债券登记证书；

2. 与债券持有人代表签订的合同（如有）；

3. 信用评级机构对企业或发行债券类型进行的信用评级结果（如有）；

4. 有权审批机关批准的发行债券方案的决定；有权审批机关批准的债券上市交易的决定；

5. 根据相关法律法规，有权管理机关批准发行债券的同意文件（如有）；

6. 按照法律规定颁发的成立和运营许可证书、企业注册登记证书；

7. 已经由符合条件的审计机构审计的最近一年度的财务报告。