通知第68/2024/TT-BTC号关于修改和补充有关在证券交易所进行证券交易的规定；结算和证券交割规定；证券公司活动及证券市场信息披露规定的一些条款。

通知

对有关在证券系统中进行证券交易；证券结算和支付；证券公司活动及在证券市场上的信息披露的若干通知进行修改和补充

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根据 证券法 2024年26月日2019年11月；

根据政府第 第 第155/2020/NĐ-CP号 日2020年12月31日政府关于《证券法》若干条款的具体实施规定的法令；日2023年4月20日政府关于财政部职能、任务、权限和组织结构的法令；

根据政府令了 14/2023/FL-CP 日财政部部长发布关于对有关在证券系统中进行证券交易；证券结算和支付；证券公司活动及在证券市场上的信息披露的若干通知进行修改和补充的通知。

根据证券交易委员会主席的建议；

条1. 修改和补充2020年12月31日财政部长发布的第120/2020/TT-BTC号通知关于在证券系统中上市股票、挂牌交易股票、基金单位、企业债券、保证权证上市交易的规定（以下简称第120/2020/TT-BTC号通知）

第1款。修改和补充第7条第1款第a项如下：

a）投资者必须在下达买入证券指令时有足够的资金，但以下情况除外：

- 投资者按照本通知第9条规定从事保证金交易；

- 根据外国法律成立并参与越南证券市场的外国组织投资者（以下简称外国组织投资者）购买股票时，根据本通知第9a条规定，可以不需在下达买入指令时有足够的资金。

2. 增加第9a条，在第9条之后如下：

第9a条。外国组织投资者不需在下达买入指令时有足够的资金购买股票的交易

1. 证券公司应评估外国组织投资者的结算风险，以确定其在下达买入股票指令时所需的资金（如有），该金额由证券公司与外国组织投资者或其授权代表协商确定。

2. 如果外国组织投资者未能全额支付购买股票的款项，则未支付部分的付款义务将转移给下达指令的证券公司的自营账户，除非本条第5款另有规定。

3. 证券公司可以根据第119/2020/TT-BTC号通知第6条第2款第q1项的规定，将已转入其自营账户的外国组织投资者欠款购买股票的数量转让出证券系统，或者在证券系统上与外国组织投资者达成协议出售这些股票。证券公司在将其股票转入自营账户后的下一个交易日最迟将这些股票转让给外国组织投资者，并确保不超过法律规定对该股票的外资持股上限。根据本条第2款、第3款规定产生的任何损失、收益和其他费用，由证券公司与外国组织投资者或其授权代表协商处理。

4. 除本条第3款规定的交易外，证券公司应在证券系统上出售已转入其自营账户的股票。根据本条第2款、第4款规定产生的任何损失、收益和其他费用，由证券公司与外国组织投资者或其授权代表协商处理。

5. 外国组织投资者开设证券存管账户的存管银行负责在确认外国组织投资者与证券公司之间的存款余额错误导致购买股票付款不足的情况下，支付差额款项和可能产生的其他费用。

5. 外国组织投资者开设证券账户的存管银行负责在确认外国组织投资者存款余额错误导致证券交易付款不足的情况下，支付交易差额及由此产生的费用（如有）。

条 2. 对2020年12月31日财政部第119/2020/TT-BTC号通知《关于证券登记、托管、清算和交易结算活动的规定》（以下简称“第119/2020/TT-BTC号通知”）的若干条款进行修改和补充。

1. 在第二款第q项之后增加q1项，内容如下：

“q1) 将根据本通知第三十五条第二款规定转入证券公司自营账户的股票所有权，转移至外国组织投资者在证券交易所系统内按照第120/2020/TT-BTC号通知第九条第三款规定的协议转让因转让价格超出价格波动范围或转让数量未达到证券交易所当日协议转让最低交易量要求而无法完成的情况下，转移到外国组织投资者账户。”

2. 在第三十五条后增加第三十五条a，内容如下：

“第三十五条a. 关于外国组织投资者按照第120/2020/TT-BTC号通知第九条规定购买股票的结算

1. 外国组织投资者下达购买股票指令前，必须在其账户中存有足够的资金，以便在结算成员需将资金转入结算银行的结算成员账户以执行证券交易结算之前。购买股票的交收和结算应按照法律规定和越南证券登记结算公司制度进行。

2. 如果外国组织投资者下达购买股票指令时资金不足，按照第120/2020/TT-BTC号通知第九条第二款规定，越南证券登记结算公司将该外国组织投资者购买股票资金不足的结算义务转为证券公司在该外国组织投资者下达购买股票指令时的结算义务（通过证券公司的自营账户），并在结算日依据以下通知：

a) 如果外国组织投资者在证券公司开设了托管账户，证券公司应向越南证券登记结算公司通报该外国组织投资者购买股票资金不足的情况以及建议转为证券公司结算义务的信息；

b) 如果外国组织投资者在托管银行开设了托管账户，托管银行应向越南证券登记结算公司通报该外国组织投资者购买股票资金不足的情况，并拒绝结算该笔资金不足的交易。

3. 证券公司必须确保有足够资金用于交易结算，如未能履行本条第二款规定的义务，将依照法律规定和越南证券登记结算公司制度受到处罚。”

条 3. 对2020年12月31日财政部第121/2020/TT-BTC号通知《关于证券公司经营活动的规定》的若干条款进行修改和补充。

1. 修改第十六条第八款如下：

“8. 如果客户在非交易成员的托管成员处开设托管账户，交易成员和托管成员必须签订合同，明确双方的责任，确保交易成员承担执行客户指令的责任，托管成员负责检查客户的资金和证券余额，交易成员和托管成员共同确保按照法律规定向客户提供结算服务。

如果交易成员接受外国组织投资者下达的不需全额付款的购买股票指令，按照第120/2020/TT-BTC号通知第九条的规定，在交易日结束时，该交易成员有责任向外国组织投资者开设托管账户的托管成员提供详细信息，以便配合按照证券法律规定和越南证券登记结算公司制度完成证券交易结算。

2. 在第十六条第八款之后增加第九款和第十款，内容如下：

“9. 证券公司接受外国组织投资者下达的不需全额付款的购买股票指令，应当遵守以下规定：

a) 指令接收限额按照本条第十款的规定确定；

b) 不接受本公司下达的购买股票指令；

c) 不接受本公司母公司的购买股票指令。如果同一家母公司旗下的子公司持有该证券公司的股份，则该证券公司不得接受这些子公司的购买股票指令。

10. 证券公司应在交易日开始时确定接受外国组织投资者下达的不需全额付款的购买股票指令的限额，并保存确定该限额的相关文件和信息。指令接收限额按以下方式确定：

- 接收指令限额等于所有可转换为现金的金额，但不超过证券公司净资产两倍与证券融资融券债务之差；

- 可转换为现金的金额包括基金中的现金；银行存款；政府债券；未用于担保其他财务义务的存款证；可用透支额度；由国内外金融机构提供的支付保证额度（如有）；待回笼的自营业务股票销售款项；已预收的上市或挂牌交易股票销售款项；按照第120/2020/TT-BTC号通知第九条第一款规定，为确保自身购买股票交易结算能力的外国组织投资者的资金。

||| 股份公司自有资本根据最近一个季度编制的财务报告确定。如果股份公司是母公司，则其自有资本根据合并后的季度财务报告确定，扣除非控制性股东的利益。

||| 三、在第二十八条第六款后增加第七款，内容如下：

||| “七、股份公司按照第9a条第二款的规定执行，导致超过本条第四款规定的投资限额时，不得继续接受外国组织投资者未全额付款的股票购买指令，直至满足投资限额，并应在最迟一年内采取必要措施遵守投资限额。”

||| 第四条 对2020年11月16日财政部发布的《关于在证券市场披露信息的指引》（第96号通知）的部分条款进行修改和补充

1. 修改和补充第5条如下：

||| 第五条 证券市场信息披露语言

||| 一、证券市场信息披露使用越南语。上市组织、公众公司、证券交易所、越南中央结算清算公司应同时用英语披露信息，具体规定见本条第二款和第三款。英文信息必须与越南文信息内容一致。如出现差异或不同理解，以越南文信息为准。

||| 二、上市组织、公众公司应按以下步骤同时用英语披露信息：

||| （一）大型上市组织、公众公司自2025年1月1日起定期同时用英语披露信息；

||| （二）大型上市组织、公众公司自2026年1月1日起同时用英语披露异常信息、要求披露的信息和其他公众公司活动相关信息；

||| （三）不属于上述（一）、（二）类别的公众公司自2027年1月1日起定期同时用英语披露信息；

||| （四）不属于上述（一）、（二）类别的公众公司自2028年1月1日起同时用英语披露异常信息、要求披露的信息和其他公众公司活动相关信息。

||| 三、证券交易所、越南中央结算清算公司应同时用越南语和英语披露信息。

||| 二、在第二十五条第七款后增加第八款，内容如下：

||| “八、外国组织投资者未按照第9a条第三款的规定回购股票时，该外国组织投资者所在股份公司须在国家证券委员会、证券交易所、越南中央结算清算公司的信息披露平台上以及本公司网站上，在该外国组织投资者未按规定回购股票之日起24小时内，按照本通知附件十七的规定格式公布交易信息。”

||| 三、对第三十三条第一款a项进行修改和补充，内容如下：

||| “a）在预计交易日期前至少三个工作日内，内部人员和关联方必须按照本通知附件十三或附件十四的规定格式公布预计交易信息，除非股份公司是上市组织或已登记交易组织的内部人员的关联方，并且按照第9a条第二款和第三款的规定进行交易。

||| 如果按照第9a条第四款的规定进行交易，从股票进入股份公司自营账户之日起四个工作日内，可以免除信息披露义务。”

||| 四、在第三十三条第七款后增加第八款，内容如下：

||| “八、当股份公司是上市组织或已登记交易组织的内部人员的关联方时，股份公司必须在交易当日价值达到50万越南盾及以上或每月累计交易价值达到200万越南盾及以上（按面值计算），包括在场外转移所有权的情况下，按照本通知附件十八的规定格式，在完成交易后的24小时内向国家证券委员会、证券交易所报告并通知相关上市组织或已登记交易组织。

||| a）按照第119/2020/TT-BTC号通知第三十五a条第二款的规定完成交易结算；

||| b）按照第120/2020/TT-BTC号通知第九a条第三款和第四款的规定完成股票出售。”

||| 五、在附件十六后增加附件十七和附件十八。

条 5. 实施条款

||| 一、本通知自2024年11月2日起生效。

||| 二、越南中央结算清算公司在中心对手方机制正式实施之前，按照第119/2020/TT-BTC号通知第三十五a条和第四十五条第三款的规定进行证券交易的净额结算、支付和管理、使用结算支持基金。

||| 三、国家证券委员会、越南证券交易所、河内证券交易所、胡志明市证券交易所、越南中央结算清算公司、证券公司、存管机构及相关组织和个人负责执行本通知。