决定第689/2004号关于发布在越南和中国边境地区货物和服务贸易结算制度的决定

 

决定

关于发布越南与老挝货物、服务、投资和援助交易结算制度的通知

||| 在中越边境地区和口岸经济区内进行货物和服务交易

||| 中华人民共和国与越南社会主义共和国之间

国家银行行长

||| 根据《越南国家银行法》（第01/1997/QH10号）于一九九七年十二月十二日颁布及《修改补充若干条款的越南国家银行法》（第10/2003/QH11号）于二〇〇三年六月十七日颁布；

||| 根据中华人民共和国政府与越南社会主义共和国政府于一九九八年十月十九日签署的《边境贸易协定》；

||| 根据越南国家银行与中国人民银行于二〇〇三年十月十六日签署的《结算与合作协议》；

||| 根据国务院总理于二〇〇三年十一月二十四日发布的第252/2003/QĐ-TTg号决定关于管理与接壤国家之间的货物边境贸易；

||| 根据国务院办公厅于二〇〇三年一月十六日发布的第290/VPCP-KTTH号公文关于收取接壤国家边境费用的意见；

||| 根据外汇管理司司长的建议，

决定：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 ||| 本决定附带发布“在中越边境地区和口岸经济区内进行货物和服务交易的结算制度”。

条 2. ||| 本决定自发布之日起十五日后生效。中国人民银行于二〇〇四年三月十八日发布的第06/TT-NH8号通知关于指导一九九三年五月二十六日签署的《越南与中国结算与合作协议》失效。

条 3. ||| 银行办公室主任、外汇管理司司长、各银行单位负责人、各省市直属中央分行行长、各商业银行总经理（或经理）负责执行本决定。

 

规则

||| 在中越边境地区和口岸经济区内进行货物和服务交易的

||| 结算

||| （根据二〇〇四年六月七日由国家银行行长发布的第689/2004/QĐ-NHNN号决定发布）

1. 本制度调整以下活动：

第一章
总则

第一条 调整范围

a. 根据中华人民共和国政府与越南社会主义共和国政府签署的《边境贸易协定》，越南商人与中国商人之间的边境货物和服务买卖结算（以下简称中越边境进出口结算）。

b. 越南企业在边境地区和口岸经济区内的中国企业人民币现金销售和服务结算。

c. 越南商人在获准银行开设并使用人民币账户，以及中国商人在获准银行开设并使用越南盾账户。

d. 设立并运营人民币兑换代理点。

2. 边境居民之间的货物买卖结算和边境市场、口岸市场、口岸经济区内市场的货物买卖结算，可使用越南盾和人民币，并符合双方买卖协议和接壤国家货币管理规定。携带越南盾和人民币过边境口岸必须遵守现行关于携带外币现金和越南盾现金出入境的规定。

3. 不属于第一款a项所述对象的越南商人与中国商人之间的货物和服务进出口结算，应采用国际惯例或经国家银行批准的其他形式的银行外汇自由兑换方式，并不受本制度调整。

本制度适用于以下对象：

第二条 适用对象

1. 越南商人，包括：

a. 根据越南法律规定成立并运营的企业；

b. 根据法律规定允许进行中越边境贸易的个体工商户；

2. 越南商业银行；

3. 与中国商人进行边境地区和口岸经济区内货物和服务交易的中国商人（包括组织和个人）。

3.中国商人（包括组织和个人）在边境地区和口岸经济区内与中国商人进行货物和服务的买卖、交换关系。

条3. 开立和使用账户

1. 在越南从事中越边境进出口业务的越南商人，或经中国人民银行批准销售商品并提供人民币现金收款服务的越南商人，可以在实施中越边境以越南盾和人民币进行进出口结算的获准银行开立人民币账户，具体如下：

a. 账户开立的文件和程序按照开户银行的指导进行，符合现行规定。

b. 人民币账户可用于以下用途：

收入部分：

- 出口货物和服务收入；

- 按照本办法第10条规定销售商品和提供人民币现金收款服务所收到的人民币现金；

从银行购买人民币所得收入；

其他法律法规允许的收入。

支出部分：

- 进口货物和服务支付；

- 向银行出售人民币或兑换人民币；

- 提取现金用于支付外籍员工工资、奖金和补贴，或支付被派往国外工作、学习的个人费用，以及法律法规允许的其他目的。

2. 在越南从事中越边境进出口业务的中国商人，可以在实施中越边境以越南盾和人民币进行进出口结算的获准银行开立越南盾账户。中国商人的越南盾账户开立和使用应遵循以下规定：

a. 账户开立的文件和程序按照开户银行的指导进行，符合现行规定。

b. 越南盾账户可用于以下用途：

收入部分：

- 销售货物和服务收入；

出售人民币或可自由兑换外币给银行的收入；

其他法律法规允许的收入。

支出部分：

- 支付货物和服务；

- 购买人民币汇回国内；

- 提取现金在越南消费。

3. 越南商人在中国商业银行开立人民币账户和可自由兑换外币账户，必须符合现行外汇管理规定。未经中国人民银行批准，禁止越南商人在中国商业银行开立账户。

条4. 中越边境进出口结算方式

1. 中国人民银行鼓励两国商人通过以下方式通过银行进行中越边境进出口结算：

a. 通过两国获准银行以可自由兑换外币进行结算，遵循国际惯例（包括设在与中越边境接壤省份内外的银行）；

b. 通过中国商人在中国获准银行开设的账户以可自由兑换外币或越南盾进行结算，符合本办法第3条规定；

c. 通过实施中越边境以越南盾和人民币进行进出口结算的获准银行以越南盾和人民币进行结算；

d. 采用货易货的方式结算（差额部分通过银行结算）。

2. 现金结算（可自由兑换外币、人民币或越南盾）应按照中国人民银行的特别指引进行。

条5. 结算货币

中越边境进出口结算货币为可自由兑换外币、越南盾或人民币。两国商人可根据本办法和其他法律规定选择合适的结算货币。

第二章
中越边境

进出口结算

第六条 通过银行按照国际惯例以可自由兑换外币结算

在跨境越南—中国进出口活动中使用可自由兑换外币作为结算货币时，越南商人和中国商人可以选择在境内或境外边境省份设立的银行按照国际惯例进行结算，符合各自国家外汇管理规定。

第七条 通过在中国开设的账户以可自由兑换外币或人民币结算

根据本细则和其他法律规定，中国商人在获准的越南银行开设可自由兑换外币账户和人民币账户，可用于跨境越南—中国的进出口结算。

第八条 通过两国边区获准的银行以人民币和越南盾结算

一、在跨境越南—中国的进出口结算中使用人民币和越南盾，应遵守以下规定：

a. 获准的越南边境省份银行与中国的银行协商，为对方开设人民币或越南盾账户，以便为两国商人提供结算服务。

b. 双方获准的银行就结算技术、方式、账户管理方法及账户最大余额达成一致，不得违反各自国家的法律规定。若账户余额超过最大余额，则双方银行可以协商将超出部分转换为可自由兑换外币或各自国家的货币汇回本国。

c. 人民币与越南盾之间的汇率由获准银行的总经理或法定代表人（或合法授权的人）决定。

d. 获准的越南银行在跨境越南—中国的进出口结算中使用人民币和越南盾的，可以进口和出口人民币和越南盾现钞用于经营活动，无需向中国人民银行申请许可，但须办理海关申报手续。

二、银行之间根据协议检查结算凭证，符合现行外汇管理规定。对于未签订买卖合同的跨境结算，商人必须出示海关申报单及相关证明货物实际进出境的文件。

第九条 按照货易货方式进行结算

越南商人跨境越南—中国的进出口活动可以按照以下规定采用货易货方式进行结算：

一、买卖、交换的商品必须符合各自国家现行关于出口、进口商品管理的规定。

二、用于结算差额的货币是可自由兑换外币或人民币或越南盾。

三、货易货交易中的差额结算方式如上所述。结算差额的凭证适用于出口、进口结算，并符合每种结算方式的要求。

第三章
关于销售收取人民币和

设立兑换人民币代理点

条10. 销售和提供服务收取人民币现金

1. 在免税销售或专门向外国人提供服务的边境地区和口岸经济区内经营的企业（包括在上述区域内开设免税店或专门向外国人提供服务的其他企业），中国人民银行可以考虑颁发收取人民币现金许可证。

2. 收取人民币现金许可证的申请材料和程序：

a. 根据本条第1款规定，需要收取人民币现金的企业必须向中国人民银行（外汇管理司）提交收取人民币现金许可证的申请。申请材料包括：

- 收取人民币现金许可证申请表（见本文件附件1）

- 允许企业进行免税销售或向外国人提供服务的主管部门的书面文件

- 中国人民银行省级分行（城市分行）的意见书 (所述企业在需要销售商品、提供服务并收取人民币现金的地方);

b. 自收到完整且有效的申请材料之日起15个工作日内，中国人民银行将审查并颁发收取人民币现金许可证（见附件2）。如果拒绝许可，中国人民银行将以书面形式解释原因。

3. 获得中国人民银行颁发的收取人民币现金许可证的企业，必须在收取人民币现金后的7个工作日内，将所收人民币存入其在中国银行开设的账户（扣除留存在库存中的人民币除外）。每日使用的人民币库存限额由企业和账户管理银行协商确定。

条11. 设立兑换人民币代理点

1. 从事旅游、娱乐服务、酒店、餐饮、超市、交通运输、金银珠宝等业务，并经常向边境地区或口岸经济区内的外国人提供商品和服务的企业，可以设立兑换人民币代理点，为在中国边境地区或口岸经济区内运营的获准银行提供服务。

2. 设立兑换人民币代理点的条件、申请兑换人民币许可证的材料和程序、补充许可证的发放以及发现假币时的处理措施，按照《外汇兑换柜台操作规程》（附属于2003年10月9日中国人民银行行长第1216/2003/QĐ-NHNN号决定）的规定执行。

兑换人民币代理点只负责购买人民币，不向客户出售。代理点人民币库存限额和向委托银行出售人民币的时间由兑换人民币代理点与委托银行协商确定。

第四章 实施细则
实施条款

条 12. 组织实施

边境省中国人民银行分支机构贯彻本规章内容，征求上级党委和地方政府的指导意见，通过大众媒体组织宣传；向辖区内的企业提供指导；主动与商务、财政、海关、公安、边防等部门合作，组织实施好跨境贸易结算及本规章规定的其他事项。

各获准银行的总经理（局长）应指示其在中国越南-中国边境省份的分支机构主动联系中国的商业银行，根据本规章商定建立可自由兑换外币、人民币、越南盾的代理结算关系，以满足两国商人之间的进出口结算需求。

条 13. 信息报告制度

1. 每季度，最迟于下一季度首月的第十日，获得国家银行颁发人民币现金收兑许可证的企业须向越南国家银行（外汇管理司）和所在省边境分行提交关于本季度人民币现金收兑情况的报告（见附件3）。

2. 每季度，最迟于下一季度首月的第十日，设有人民币兑换柜台的企业有责任向所在省（市）分行提交关于购买人民币的情况报告（见附件4）。

3. 每季度，最迟于下一季度首月的第十日，根据本办法进行与中国的结算业务的银行或其分行需汇总按照本办法规定的结算情况，并向所在省（市）分行提交报告（见附件5）。

4. 每季度，最迟于下一季度首月的第十日，从事人民币和越南盾进出口业务的银行须向国家银行（外汇管理司）提交关于人民币和越南盾进出口情况的报告（见附件6）。

5. 每季度，最迟于下一季度首月的第十五日，省（市）分行需汇总按照本办法规定的结算情况，并向国家银行（外汇管理司）提交报告（见附件7）。

6. 每季度，最迟于下一季度首月的第十五日，省（市）分行需汇总发放人民币兑换柜台许可、本地区购买人民币的情况，并向国家银行（外汇管理司）提交报告（见附件8）。

7. 在执行本办法过程中，如遇问题应及时以书面形式报告国家银行行长以便及时处理。

条 14. 监督和处理违规行为

1. 省（市）分行应与相关机构合作，对获准的银行及组织和个人在执行本办法规定时进行检查、管理和监督。

2. 违反本办法的行为将视情节轻重给予纪律处分、行政处罚或追究刑事责任；若造成损失，则按法律规定予以赔偿。

 

附表一

 

申请人民币现金收兑许可证

敬启者：外汇管理司—国家银行

企业名称：...

外汇交易名称：…

主要办公地点：…

电话：...传真：...

营业执照（或投资许可证）编号：…

发证机关：…发证日期…

收兑人民币现金的营业地点：…

电话：...传真：...

请求国家银行批准在上述地点从…活动中收兑人民币现金。

我们承诺：

将所收兑的人民币用于符合越南法律规定的目的，并自行平衡这部分资金以进口货物、支付国外服务费用或将人民币出售给银行或外汇兑换柜台换取越南盾，严格遵守现行外汇管理规定。

不要求将所收兑的人民币现金转换为可自由兑换外币，不将其出售以在自由市场购买外币并存入银行。

 

 

附件2

许可证

收兑人民币现金

- 根据2003年5月19日政府第52/2003/NĐ-CP号法令，关于越南国家银行的功能、任务、权限和组织结构的规定；

- 根据2004年第…/2004/QĐ-NHNN号国家银行行长决定；

- 审核…（企业名称）…申请人民币现金收兑许可证的文件；

国家银行行长

1. 同意…（企业名称）…，

电话：______传真：______

电话：…传真：…

营业执照（或投资许可证）编号…

可从…活动中收兑人民币（CNY）现金。

2…（企业名称）…只能按照上述第一点规定收兑人民币现金。所收兑的人民币现金必须用于…并将剩余部分出售给获准经营人民币业务的当地银行，严格遵守现行外汇管理规定。

3. （对于从经营专门针对外国人的带奖娱乐活动中收兑人民币现金的企业）：

中奖者如需携带超出限额的人民币现金出境，须向海关申报，并持有由…省分行行长签发的携带外币现金出境许可证。（企业名称）…有责任确认中奖者的奖金金额，作为办理人民币现金出境许可证的基础。

4. 总经理…（企业名称）…应与…省分行行长密切合作，确保中奖者携带人民币现金出境的需求得到便利且合规处理。

5. 每季度，最迟于下一季度首月的第十日，…（企业名称）…须向国家银行（外汇管理司）和…省分行提交关于本季度人民币现金收兑和支出情况的书面报告。

本许可证自签发之日起生效。

总经理…（企业名称）…负责执行本许可证中的各项内容以及现行的越南外汇管理规定。

…省分行行长负责监督和检查本许可证规定的执行情况。

 

 

附录3

人民币现金收兑和使用情况报告

人民币现金

敬启者： 越南国家银行（外汇管理司）

省分行…

- 收入：

- 支出：

* 支付中国商人的进口商品和服务费用：

* 出售人民币给银行或外汇兑换柜台：

支付外籍员工工资、奖金和其他补贴：

* 其他支出：+

+

企业负责人

（签字并盖章）

 

 

附件4

名称：

柜台数量：

柜台位置：

电话： ..., 日期...月...年...

人民币兑换情况报告

第…季度…年…

敬启者：省分行…

单位：千CNY

代理主桌

 

 

附录5

 

结算执行情况报告

与中国

第...年...

敬启者：国家银行分行...

单位：规美元

..., 日期...月...年...

 

监督主任

（签字盖章）

 

 

附录6

 

报告

越南盾和人民币通过越中口岸进出口情况

（外汇管理科）

敬启者： 国家银行

货币

 

监督主任

（签字盖章）

发送单位：

- 如上；

- 存档。

 

 

附件7

 

报告

（第...季度/年...）

国家银行（外汇管理科）

结算金额

敬启者： 通过两国银行以可自由兑换外币结算

单位：规美元

..., 日期...月...年...

监督主任

 

 

一、已成立的代理兑换人民币数量：

 

 

人民币兑换情况报告

结算金额

二、兑换人民币情况：

收入/支出额

向金融机构支付的人民币

单位：千CNY