决定第73/2004/QĐ-BTC号关于制定证券投资基金和基金管理公司组织与运营规定

决定

关于制定组织和活动规定

证券投资基金和基金管理公司

________________________

财政部部长

 

根据政府二〇〇三年十一月二十八日第144/2003/NĐ-CP号法令关于证券和证券市场的规定；

根据2003年7月1日国务院令第77号《财政部职能配置、内设机构和人员编制规定》；

遵照证券交易委员会主席的建议，

决定：

 

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 随本办法附则发布证券投资基金和基金管理公司的组织与运作规则。

条 2. 本决定自发布之日起十五日后生效。

条 3. 中国证监会主席，各基金管理公司及相关方有责任执行本决定。/

规则

 

证券投资基金和基金管理公司的组织与运作

（随2004年9月3日财政部第73号决定发布）

1. 各方责任。

第一章

总则

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 调整范围

本办法规定了基金管理公司的组织与运作，基金托管银行的职责，资金募集，基金设立及运作，以及在社会主义共和国越南领土上为证券投资基金提供服务的组织的活动。

条 2. 解释术语

在本办法中，以下术语具有如下含义：

1. 基金注册资本 是所有投资者实际出资并记录在基金章程中的金额。

2. 基金单位 是将基金注册资本划分为若干等额部分。

3. 证券投资基金凭证 （以下简称基金凭证）是由基金管理公司代表公众基金发行的一种证券凭证或记账凭证，确认投资者对一个或多个公众基金单位的所有权。基金凭证的面值统一为10,000越南盾。

4. 公众基金 是指其基金凭证向公众发行的基金。

5. 成员基金 是由最多49名出资成员设立且不向公众发行基金凭证的基金。

6. 投资者 是投资于基金的国内外个人或组织。

7. 出资成员 是参与成员基金出资的投资者。

8. 基金净资产价值 是基金资产总值减去基金负债总值，在计算时点上的余额。

第二章

公众基金

条 3. 发行基金凭证给公众的条件

1. 向公众发行基金凭证必须获得中国证监会的批准。

2. 拟申请发行的基金凭证总值至少达到5亿元人民币。

3. 应有符合现行法律规定的投资计划，以使用从发行基金凭证中筹集的资金。

组织实施 申请向公众发行基金凭证的文件

申请向公众发行基金凭证的文件包括：

1. 向公众发行基金凭证的申请表（见本办法附件1）；

2. 公众基金章程草案（见本办法附件2）；

3. 招股说明书（见本办法附件3）；

4. 基金管理公司与基金托管银行之间关于基金资产监督的协议，该协议已得到双方原则性同意；

5. 创始人承诺自发行之日起两年内不转让其所持有的基金凭证。

第五条。 批准向公众发行基金凭证

1. 申请向公众发行基金凭证的文件应制作成两份（一份原件和一份复印件），并提交给中国证监会。

2. 当基金管理公司认为有必要修改或补充文件，或者中国证监会要求修改或补充时，可以进行修改或补充。修改或补充文件必须由原签署文件的人员签字，或者由具有相同职务的人员签字。

3. 自收到完整有效的申请文件之日起三十个工作日内，中国证监会应颁发向公众发行基金凭证的许可证。如果拒绝颁发许可证，中国证监会应书面说明理由。

条6. 发行前的信息披露和公告

1. 在中国证监会审查向公众发行基金凭证的申请期间，基金管理公司、承销组织和其他相关方不得以任何形式宣传、推销或分配基金凭证。用于市场调查的材料不得包含与提交给中国证监会的招股说明书内容不符的信息。

2. 自中国证监会颁发向公众发行基金凭证的许可证之日起五个工作日内，基金管理公司应在中央或地方报纸上公布发行信息，该报纸应在基金管理公司所在地出版，并按照本办法附件4规定的格式发布。

3. 发行所需的文件包括：发行公告、招股说明书和经中国证监会批准的招股说明书补充资料（如有）。基金管理公司及相关组织和个人不得分发可能导致投资者误解的错误信息文件。

条7. 分配基金凭证

1. 基金管理公司、分销组织和承销组织在未发布发行公告并向投资者提供招股说明书、基金章程草案及其他相关文件之前，不得分配基金凭证。

2. 基金管理公司及相关组织必须公平地分配基金凭证，并确保投资者自发行基金凭证许可证生效之日起至少有十五个工作日的时间来登记购买基金凭证。登记购买和分配基金凭证的优先原则和机制必须在招股说明书中明确告知投资者。

3.基金管理公司或分销机构应在基金单位发行许可生效之日起90日内完成该轮基金单位的分销。超过上述期限，若仍有未售出的基金单位，基金管理公司如需继续分销，须向国务院证券委员会提交申请延长基金单位公开发行许可的书面请求，并说明理由及剩余基金单位的分销方案。

4.购买基金单位的资金必须转入在监督银行开设的冻结账户，直至发行结束。

5.如果投资者因招股说明书及其他发行文件中的信息不准确或隐瞒事实而遭受损失，则负责准备发行申请的基金管理公司将依法处理。

6.基金管理公司和监督银行应自发行结束后建立并保存持有基金单位的投资者登记簿。该登记簿应包括以下主要内容：

a)基金名称；

b)基金管理公司的名称、许可证编号及其主要办公地址；

c)监督银行的名称、许可证编号及其主要办公地址；

d)有权发售的基金单位总数；

e)已售出的基金单位总数及其总出资额；

f)投资者姓名、地址、持有的基金单位数量及其占基金注册资本的比例，以及登记日期。

条 8. 停止发行和收回基金单位公开发行许可

停止基金单位公开发行和收回基金单位公开发行许可按照2003年11月28日国务院发布的第144号法令（第144/2003/NĐ-CP号法令）第七十九条和第八十条的规定执行。

条9. 发行结果报告

自发行结束之日起十个工作日内，基金管理公司应公开发布并向国务院证券委员会报告发行结果。提交给国务院证券委员会的报告内容应包括公共基金筹集的总资本和经监督银行确认的投资者名单，其中详细列出每位投资者的投资金额、基金单位数量及其持股比例。

条10. 公共基金设立和基金单位上市程序

1.自首次投资者大会结束后的三十个工作日内，基金管理公司应向国务院证券委员会提交设立公共基金和基金单位上市的申请文件，包括：

a)公共基金设立和基金单位上市申请表（附录五，本规定附件）；

b)招股说明书；

c)经投资者大会通过的基金章程和监督合同；

d)董事会成员名单及其简要履历；独立董事会成员关于其与基金管理公司无利益冲突的书面承诺；

e)发起人和董事会成员关于其持有的基金单位在上市后两年内不得转让的书面承诺；

f)投资者大会会议记录及相关文件。

2.基金管理公司应对提交文件的真实性及准确性承担责任。如发现提交给国务院证券委员会的文件不完整、信息不准确或有新情况影响已提交文件的内容，基金管理公司应及时向国务院证券委员会报告并修改补充相关文件。

3.自收到符合本条款第一款规定的完整文件之日起三十日内，国务院证券委员会应颁发公共基金设立和基金单位上市注册证明。拒绝注册时，国务院证券委员会应以书面形式说明理由。

条 11. 公共基金收入、费用及收益分配

1.公共基金的收入来源包括：

a)股息；

b)债券利息；

c)存款利息；

d)基金投资活动产生的买卖差价；

e)其他收入。

2.公共基金的费用应在基金章程中明确规定，包括：

a)支付给基金管理公司的管理费和奖金（如有）；

b)支付给监督银行提供的监督服务和保管基金资产的服务费；

c)根据法律规定基金必须支付的费用和税费；

d)符合基金章程和法律规定与基金借款相关的费用；

e)基金审计费用；

f)聘请独立组织提供基金资产估值、评估服务和法律咨询以保护投资者权益的相关费用；

g)组织和召开年度投资者大会和董事会会议的相关费用；

h)基金章程规定的其他费用。

3.公共基金收益分配应遵守以下规定：

a)扣除公共基金费用后的剩余收益应按以下原则分配给投资者：只有在最后登记日被记录在投资者名单上的投资者才有权获得收益分配。

b)公共基金向投资者分配收益的过程和手续应遵循有关证券登记、托管、清算和结算的法律规定。

条12. 确定基金净资产价值

1.确定基金净资产价值应遵循以下原则：

a)对于上市证券，上市证券的价格应为定价日前一个交易日的收盘价。

b) 对于非上市证券等资产，其价值的确定须基于经监管银行确认并由基金董事会和投资者大会批准的价值评估程序和方法。该程序和方法必须科学、客观，并统一应用。参与评估资产的各方必须独立于基金管理公司和监管银行。

c) 对于基金的其他资产如股息、利息收入、现金等，这些资产的价值按实际价值在确定时计算。

3 ||| 基金的总负债为截至确定价值时点的基金债务或支付义务。

2 ||| 基金单位净值等于基金净资产除以流通中的基金单位总数。

3 ||| 公众基金的净资产价值须每周确定一次，并应在确定后的下一个工作日向投资者公开披露。

条 13. 公众基金的投资限制

1 ||| 公众基金的资金和资产只能投资于符合基金章程和法律规定条件的证券或其他资产。公众基金的资金和资产的投资应遵守以下限制：

a) 一个公众基金不得向自身或其他基金的基金证书出资或投资；

b) 一个公众基金对单一发行机构流通证券的投资不得超过该机构流通证券总值的15%；

c) 一个公众基金对单一发行机构流通证券的投资总额不得超过基金总资产的20%；

d) 一个公众基金对不动产的投资不得超过基金总资产的10%；

e) 一个公众基金对同一集团或相互拥有权益的公司群组内公司的投资总额不得超过基金总资产的30%；

f) 公众基金的资金和资产不得用于贷款或担保任何贷款；不得借入资金以资助基金的运营，除非是短期借款以支付基金必要的费用。基金的借款总额在任何时候均不得超过基金净资产价值的1%，最长借款期限不得超过30天；

g) 公众基金不受投资政府债券的限制。

2 ||| 公众基金的投资结构可以偏离上述第1款规定的投资限制，但不得超过10%，且偏离必须是由于投资资产市场价格变动和合法支付的结果。在此情况下，基金管理公司不得进行超出偏离范围的投资，并应在偏离发生之日起三个月内采取措施予以纠正。基金管理公司必须向国家证券委员会报告并公布有关偏离原因及纠正措施的信息。

条14。 基金与基金管理公司关联方的交易

1 ||| 总经理、副总经理（总经理、副总经理）、基金管理公司董事会成员、基金经理或关联人不得购买基金资产给公司或自己，也不得将个人资产出售给基金。

2 ||| 除本条第1款规定的情况外，基金管理公司或其关联人在基金资产交易中任何形式的参与必须遵守以下规定：

a) 交易资产不得为不动产；

b) 交易须经监管银行和基金董事会全体独立董事批准。

3 ||| 如果基金管理公司或其关联人与基金在资产交易中有合作关系或共同利益，利益分配和资产处理必须公平。各方不得利用基金资产直接或间接为自己谋取利益，除了从交易中直接获得的利益，或者实现不同于基金交易和投资目标的目标。

条 15. 解散基金

1 ||| 在下列情况下，基金将被解散：

a) 基金章程规定的运营期限届满；

b) 投资者大会决定提前解散基金。

2 ||| 在本条第1款规定的情况下，基金管理公司和监管银行负责完成基金资产清算并将基金资产返还给投资者。

3 ||| 至少在解散前三个月，基金董事会必须召集投资者大会并提交基金解散方案供投资者大会决定。基金解散方案须经国家证券委员会批准。

4 ||| 清算基金资产和其他资产所得款项，在解散过程中按照以下优先顺序支付：

a) 向国家支付财务义务（如有）；

b) 支付解散费用和基金债务；支付给基金管理公司和监管银行的款项；

c) 法律规定的其他合法支付（如有）；

d) 在支付上述义务后剩余的部分，用于按投资者在基金中的持股比例向投资者支付。

条16。 投资者的权利和义务

1 ||| 遵守基金章程；执行投资者大会决议。

2 ||| 按照基金单位价格全额支付购买基金单位的款项，并对基金的债务和其他财产责任承担有限责任。

3 ||| 根据其在基金中的出资比例享受基金投资活动带来的收益。

4 ||| 通过投资者大会行使自己的权利和履行义务，依照基金章程的规定。

5. 按法律规定转让基金证书；不得要求基金管理公司或托管银行代表公众基金回购基金证书，除非法律另有规定。

条17. 投资人大会

1. 公众基金成立时首次投资人大会由基金管理公司和托管银行召集。

2. 每年召开的投资人大会由基金董事会召集，在财政年度结束后的90天内举行。

3. 非定期召开的投资人大会在以下情况下由基金董事会或托管银行召集：

a) 投资环境和公众基金投资情况发生重大变化，并决定本章程第十八条规定的事项；

b) 基金管理公司、托管银行破产、被停业整顿或严重违反基金章程；

c) 当基金董事会或托管银行收到投资人或代表至少10%基金注册资本的投资者群体连续六个月提出的请求时；

d) 法律法规规定的其他情形。

4. 若基金董事会或托管银行未按本条第三款c项的规定召集会议，投资人或代表至少10%基金注册资本的投资者群体连续六个月有权自行召集投资人大会。

5. 根据本条第三款和第四款的规定召集投资人大会，必须在相关情况发生后三十天内进行。最迟应在投资人大会召开前十个工作日，召集方应公开通知投资人关于召开投资人大会的事宜。

条18. 投资人大会的权利

投资人大会有权：

1. 选举大会主席。

2. 选举、罢免基金董事会成员及基金董事会主席。

3. 决定基金董事会的薪酬和运营费用。

4. 审查并处理基金董事会、基金管理公司、托管银行及相关机构对公众基金造成的损害行为。

5. 批准修改、补充基金章程及基金证书上市的决定。

6. 更改利润分配政策。

7. 更改公众基金的重要方针、战略目标及解散公众基金。

8. 更改支付给基金管理公司和托管银行的费用。

9. 要求基金管理公司、托管银行在投资人大会上提交账簿或交易信函。

10. 批准年度财务状况、资产和活动报告。

11. 批准、修改或补充基金资产监督合同。

12. 更换基金管理公司和托管银行。

13. 法律法规规定的其他权利和职责。

条19. 召开投资人大会的条件和程序

1. 投资人大会在出席代表至少占基金注册资本65%的投资人参与下召开。

2. 若第一次会议未能满足本条第一款规定的条件，则应在第一次会议预定开始日期后的三十天内再次召开第二次会议。第二次会议在出席代表至少占基金注册资本51%的投资人参与下召开。

3. 若第二次会议未能满足本条第二款规定的条件，则应在第二次会议预定开始日期后的十五个工作日内再次召开第三次会议。在这种情况下，投资人大会的召开不受出席人数限制。

4. 投资人大会的召开形式和表决方式由基金章程规定。

条20. 投资人大会决议的通过

1. 投资人大会在会议上以投票或书面意见的形式通过其权限内的决议。与需要表决的问题有利害关系的人不得参与表决。

2. 投资人大会在会议上通过决议需满足以下条件：

a) 至少获得所有参会投资人代表51%的总票数同意；

b) 对于修改基金章程或解散公众基金的决议，需获得所有参会投资人代表65%的总票数同意。

3. 若以书面形式通过决议，需获得全体公众基金投资人中至少51%的总票数同意。

4. 基金董事会、基金管理公司和托管银行有责任遵守投资人大会的决议。

条 21. 投资人大会报告

1. 投资人大会的召集和内容须在会议召开前至少十个工作日内向投资人公开，并向证券委员会报告。

2. 证券委员会有权要求更改会议内容，若发现内容违反法律规定或可能严重损害投资人利益。

3. 在投资人大会结束后十个工作日内，基金董事会负责编制并提交会议记录和决议给证券委员会。

条22. 基金董事会

1. 基金董事会代表投资人利益，并具有基金章程规定的权利和义务。基金章程规定的基金董事会的权利和义务应包括以下主要内容：

a) 监督基金管理公司、托管银行及其他为公众基金提供服务的组织，确保其符合基金章程的规定；

b) 检查和监督公众基金净资产价值确定过程和方法的执行情况；

c) 批准基金与基金管理公司和监督银行之间根据本细则第14条规定及基金章程规定进行的关联交易；

d) 建议基金的投资政策和投资目标；

e) 建议分配给投资者的收益水平；通过分配收益的时间表和程序；

f) 建议更换基金管理公司或监督银行；

g) 法律法规规定的其他权利和职责。

2. 基金董事会的决定通过会议表决、书面意见或其他由基金章程规定的形式作出。每位基金董事会成员有一票表决权。

3. 基金董事会至少有3名成员，最多不超过11名成员，其中至少60%的基金董事会成员不是基金管理公司和监督银行的相关方（以下简称独立成员）。

4. 董事会任期、资格标准、人数、任命、解职和罢免、增补成员的规定由基金章程确定。基金董事会成员不得委托他人代为行使对基金的权利和义务。

5. 基金董事会成员必须承诺自发行之日起两年内不转让其持有的基金份额。超过此期限后，基金董事会成员转让基金份额的情况必须公开披露给投资者。

条 23. 基金董事会会议

1. 基金董事会主席有权召集基金董事会会议。基金董事会每季度至少召开一次会议，在必要时可以召开临时会议。

2. 参加基金董事会会议的人数需达到总人数的三分之二以上。基金董事会的决定需要获得出席会议的多数成员同意才能通过。如果票数相同，则最终决定权归基金董事会主席的意见。

3. 基金董事会会议必须详细记录在会议纪要中。主持人和秘书共同对会议纪要的真实性负责。

条24。 基金董事会主席

1. 投资者大会从基金董事会成员中选举产生基金董事会主席。基金董事会主席必须是独立成员。

2. 基金董事会主席具有以下权利和职责：

a) 制定基金董事会的工作计划和活动方案；

b) 准备会议议程、内容及相关材料；召集并主持基金董事会会议；

c) 监督基金董事会决策的执行过程；

d) 法律法规规定的其他权利和职责。

3. 如果基金董事会主席缺席或无法履行职责，则由基金董事会主席授权的成员代替行使基金董事会主席的权利和职责。如果没有被授权的人选，剩余的基金董事会成员将从独立成员中一致选出一名临时基金董事会主席。重新选举基金董事会主席将在最近的一次年度投资者大会上进行。

第三章

成员基金

条 25. 成员基金的设立

1. 成员基金由各成员出资成立，并按照国务院令第144号的规定委托基金管理公司管理。成员基金的注册资本最低为5亿元人民币。

2. 在设立成员基金的过程中，参与设立成员基金的组织和个人以及基金管理公司不得以任何形式利用大众媒体进行宣传、募集资金或市场调查。

3. 设立成员基金必须向中国证监会登记注册。

条26. 出资成员

1. 出资成员必须始终满足以下条件：

a) 组织作为出资成员，最低投资额为3亿元人民币；

b) 个人作为出资成员，最低投资额为1亿元人民币。

2. 出资成员享有以下权利和承担以下义务：

a) 遵守基金章程；执行成员大会决议；

b) 按照购买基金份额的要求支付全部款项，并对其在成员基金中的债务和其他财产责任负责；

c) 根据其在成员基金中的出资比例享受成员基金投资活动带来的利益；

d) 通过成员大会行使自己的权利和履行自己的义务，按照基金章程的规定；

e) 按照法律规定转让其在成员基金中的出资份额；不得要求基金管理公司或监督银行代表成员基金回购其出资份额；

3. 成员大会包括所有出资成员，成员数量不少于2人。成员大会拥有以下权利：

a) 选举大会主席；

b) 决定是否设立基金董事会；决定选举、解聘基金董事会主席和成员（如有）；决定基金董事会的薪酬和运营费用；

c) 决定选择监督银行；

d) 审查并处理基金管理公司、监督银行及相关服务提供机构因损害成员基金而产生的违规行为；

e) 通过修改或补充基金章程、监督合同的决定；

f) 更改收益分配政策；

g) 更改重要方针、战略、投资目标和解散成员基金；

h) 更改支付给基金管理公司和监督银行的费用；

i) 要求基金管理公司和监督银行提交账簿或交易信函；

j) 通过年度财务状况、资产和运营报告；

k) 通过、修改或补充监督合同；

l) 更换基金管理公司和监督银行；

m) 法律法规规定的其他权利和职责。

4. 若有限合伙企业仅有一名合伙人，该有限合伙企业无需设立合伙人大会；唯一合伙人在本条第3款规定的d、e、f、g、h、i、j、k、l、m项中享有相应权利。

5. 有限合伙企业的合伙人只能将其出资转让给符合本条第1款a和b项规定条件的投资者。

条27。 有限合伙企业设立登记手续及文件

1. 有限合伙企业设立登记所需文件包括：

a) 按照本办法附件6填写的设立有限合伙企业申请书；

b) 有限合伙企业章程（按照本办法附件2）；

c) 基金资产监督合同；监督合同的规定必须与基金章程相符；

d) 出资协议及出资人名单。

3. 基金管理公司应对提交文件的合法性和准确性负责。如发现已提交中国证监会的文件不完整、信息不准确或有新的情况影响到已提交文件的内容，基金管理公司应及时向中国证监会报告并修改补充设立有限合伙企业的登记文件。

4. 自收到符合本条第1款规定的完整文件之日起三十日内，中国证监会应颁发设立有限合伙企业的登记证明。拒绝颁发时，中国证监会应书面说明理由。

5. 自获得设立有限合伙企业的登记证明之日起，基金管理公司和监督银行应建立并保存有限合伙企业出资人出资份额登记簿，并记录所有与出资转让相关的资料。

第二十八条. 有限合伙企业的投资活动

1. 有限合伙企业必须将至少百分之六十的基金资产投资于证券。

2. 有限合伙企业不必遵守本办法对公众基金所作的投资限制规定，除非基金章程另有规定。

第二十九条。 报告制度和信息披露

1. 基金管理公司须向有意向有限合伙企业出资的个人或组织通报以下内容：

“投资于该有限合伙企业不适合小额投资者，只适合具有金融管理和投资经验的专业个人或组织，且具备财务实力并愿意承担潜在投资风险。有意投资该有限合伙企业的投资者需仔细考虑后再做决定。”

中国证监会颁发的设立有限合伙企业的登记证明仅表明该有限合伙企业的设立符合相关法律规定，并不意味着对其目标、战略、风险水平和盈利能力的保证。

2. 基金管理公司有义务根据本办法第55条第1款a项的规定向有限合伙企业的出资人提供报告。

3. 基金管理公司无需遵守有关公众基金的信息公开义务。

条 30. 关于有限合伙企业的其他规定

1. 证券投资基金的投资活动涉及的费用和成本必须符合法律规定。基金章程必须详细规定基金管理费、每年支付给基金管理公司的最高奖金以及每年支付给监督银行的最高费用，这些费用均需符合法律规定。

2. 有限合伙企业的净资产价值可按基金章程的规定定期确定，作为计算各种费用的基础或在基金章程规定的其他情况下使用。确定有限合伙企业净资产价值必须遵循本办法第12条规定的准则。

3. 有限合伙企业的收入和支出核算及分配必须遵守本办法第11条第1款、第2款及第3款a项的规定。

4. 在分配收益前至少三十天，监督银行必须编制有权获得分配收益的出资人名单，确定每单位基金或出资部分的分配收益金额，以及支付时间和方式。关于收益分配的通知应在实际分配前至少十五个工作日内发送给所有出资人。通知必须明确列出基金名称、出资人的姓名和地址、出资人持有的基金单位数或出资额、分配收益金额及其总值，以及支付分配收益的时间和方式。

5. 解散有限合伙企业应依照本办法第15条的规定进行。

6. 基金管理公司、监督银行、出资人及其他相关机构和个人必须遵守其他法律规定和本办法的规定。

第四章 实施细则

基金管理公司

条 31. 基金管理公司许可原则

1. 基金管理公司可以被许可从事以下一种或多种服务：

a) 设立和管理公众基金；

b) 设立和管理有限合伙企业。

2. 联合基金管理公司的成立必须在中国证监会批准后，经财政部同意方可获得许可证。此许可证同时具有营业执照的效力。参与联合基金管理公司成立的外国证券经营机构必须是其所在国法律允许的基金管理公司（以下简称外国基金管理公司）。

条32. 条件发放基金管理许可证

条件发放基金管理许可证按照第144/2003/NĐ-CP号法令第八十三条的规定执行。

第三十三条。 申请基金管理许可证的文件

1. 国内全资基金管理公司申请基金管理许可证所需文件包括：

a) 基金管理许可证申请书（附录七，本规定附随）

b) 公司章程；

c) 预计三年内的业务计划；

d) 股份有限公司发起股东的出资证明，或有限责任公司发起成员的出资证明，或单一成员有限责任公司的所有者出资决定；

e) 合法有效的成立许可证书或参与出资法人实体的营业执照副本；

f) 参与出资超过公司注册资本10%的法人实体最近两年的财务报告；

g) 技术设施和服务设备介绍（附录八，本规定附随）；

h) 董事会成员、董事会成员和公司董事长的简要履历（附录九，本规定附随）；

i) 按照本规定第四十八条要求为总经理、副总经理（或董事、副董事）及基金管理从业人员申请执业资格证书的合法有效文件。

2. 联营基金管理公司申请基金管理许可证所需文件包括第一款a、b、c、e、f、g、h、i项所述文件以及以下文件：

a) 外国联营伙伴在本国从事基金管理活动的许可证明及其所管理基金的投资业绩摘要；

b) 合法有效的联营伙伴公司章程副本；

c) 联营协议。

3. 在联营基金管理公司申请基金管理许可证的文件中，所有文件必须是经外国联营伙伴总部所在地有权机关确认的合法副本，并由越南公证机构确认翻译成中文。

4. 申请基金管理许可证的文件应提交至国家证券委员会，包括一份正本和两份副本。

条34. 发放基金管理许可证程序

1. 自国家证券委员会收到完整申请文件之日起，发放基金管理许可证的最长期限为六十天。拒绝发放许可证时，国家证券委员会须书面说明理由。

2. 收到国家证券委员会关于发放基金管理许可证的原则性批准文件后，申请人必须将全部注册资本转入指定银行的冻结账户。只有在公司正式获得基金管理许可证后，该资金才能解冻。

3. 如果注册资本包含实物出资或土地使用权出资，申请人必须向国家证券委员会提交合法有效的所有权或使用权证明文件及实物价值等值的证明文件。

4. 国家证券委员会在申请人完成国内全资基金管理公司注册登记手续或联营基金管理公司资本冻结手续后，正式发放基金管理许可证。

条35. 基金管理公司变更或增加服务类型

1. 已获基金管理许可证的基金管理公司如需变更或增加服务类型，须办理变更或增加基金管理许可证的手续。

2. 基金管理公司变更或增加服务类型的申请文件包括：

a) 基金管理公司变更或增加服务类型的申请书（附录十，本规定附随）；

b) 股份有限公司股东大会决议和董事会决定，或单一成员有限责任公司的所有者决定，或至少两名成员的有限责任公司的董事会决定，关于变更或增加服务类型；

c) 变更或增加服务类型后的预计业务计划。

3. 自收到完整申请文件之日起三十日内，国家证券委员会以书面形式通知基金管理公司是否同意变更或增加服务类型。不同意时，国家证券委员会须书面说明理由。

第三十六条。 基金管理公司将股份或出资额转让给外国基金管理公司

1. 基金管理公司的股份或出资额可按政府总理规定的比例转让给外国基金管理公司。

2. 出售基金管理公司超过注册资本5%的股份或出资额给外国基金管理公司，须经国家证券委员会批准。

3. 将股份或出资额转让给外国基金管理公司的申请文件包括：

a) 向外国基金管理公司转让股份或出资额的申请书（附录十一，本规定附随）；

b) 股份有限公司股东大会决议和董事会决定，或单一成员有限责任公司的所有者决定，或至少两名成员的有限责任公司的董事会决定，关于向外国基金管理公司转让股份或出资额；

c) 第三十三条第二款a项所述文件；

d) 外国基金管理公司的合法有效公司章程副本；

e) 外国基金管理公司的合法有效成立许可证书或营业执照副本及最近两年的财务报告；

f) 关于向外国基金管理公司转让出资额或股份的原则性协议。

4. 自收到完整申请材料之日起最长不超过15日内，国务院证券监督管理机构应以书面形式通知境外基金管理公司关于转让股份或出资额的批准情况。如不予批准，国务院证券监督管理机构应书面说明理由。

第三十七条 设立、关闭基金管理公司分支机构

1. 基金管理公司欲设立或关闭分支机构，须经国务院证券监督管理机构批准。

2. 设立分支机构的申请材料包括：

a) 按照本规定附件13格式提交的设立分支机构申请书；

b) 符合证券市场发展战略的拟在前两年内实施的基金管理工作方案；

c) 按照本规定附件8格式提交的分支机构技术设施说明，并附有证明分支机构办公场所使用权的文件；

d) 如尚未持有基金从业资格证书，则需提供符合本规定第四十八条要求的有效申请基金从业资格证书的材料。

3. 关闭分支机构的申请材料包括：

a) 按照本规定附件12格式提交的关闭分支机构申请书；

b) 解释关闭分支机构原因的相关资料；

c) 关闭分支机构的计划，其中应明确解决分支机构与客户及其他相关方权利义务的方法。

4. 自收到完整申请材料之日起最长不超过15日内，国务院证券监督管理机构应以书面形式通知基金管理公司关于设立或关闭分支机构的批准情况。如不予批准，国务院证券监督管理机构应书面说明理由。

条38。 变更主要营业场所或分支机构地址

1. 基金管理公司欲变更主要营业场所或分支机构地址，须经国务院证券监督管理机构批准。

2. 变更主要营业场所或分支机构地址的申请材料包括：

a) 按照本规定附件13格式提交的变更主要营业场所或分支机构地址申请书；

b) 按照本规定附件8格式提交的新址技术设施说明，并附有证明新址办公场所使用权的文件；

3. 自收到完整申请材料之日起最长不超过15日内，国务院证券监督管理机构应以书面形式通知基金管理公司关于变更主要营业场所或分支机构地址的批准情况。如不予批准，国务院证券监督管理机构应书面说明理由。

第三十九条。 许可费和补充许可费

基金管理公司必须按照法律规定缴纳许可费和补充许可费。

条40。 公布基金管理许可证及相关变更信息

1. 在正式运营之前，基金管理公司必须根据国务院令第144号第86条规定办理基金管理许可证公布手续。

2. 基金管理公司必须在公共媒体上公布本规定第三十五条、第三十六条、第三十七条和第三十八条所规定的变更信息。

条41. 内部控制

1. 基金管理公司必须制定内部控制制度并为员工设定职业道德标准。

2. 基金管理公司必须确保至少有一名专职人员负责内部控制工作，其权限和责任应在内部控制制度中明确规定。专职内部控制人员必须具备证券和证券市场的专业资格证书。

3. 基金管理公司必须将本条第一款所述的规定副本及第二款所述的专职内部控制人员简历报送国务院证券监督管理机构备案。

第四十二条。 基金管理公司的权利和义务

1. 基金管理公司负有以下义务：

a) 遵守基金章程并保护投资者利益；

b) 公正、诚实并维护基金和投资者的利益；

c) 基金管理公司必须保障各基金资产的安全和独立管理；基金管理公司必须确保基金管理和财务咨询及股票投资活动之间的组织、人员和业务分离；

d) 对于由基金管理公司执行且涉及基金管理公司相关人员参与的交易，必须保证公平性，不得损害基金利益；并向基金董事会、国务院证券监督管理机构以及投资者公开披露相关信息；

e) 确保将职责委托给第三方或基金管理公司组织管理的变化不会对基金产生不利影响；

f) 基金管理公司应对因未履行本条规定义务而导致基金损失承担赔偿责任；

g) 所有董事、管理人员和基金管理公司员工的证券交易均需向基金管理公司报告并在内部监督部门集中管理；

h) 当基金管理公司与基金进行买卖交易时，董事、总经理、副总经理（或经理、副经理）和基金经理不得为自己或任何第三方获取除基金章程规定之外的任何利益；

i) 基金管理公司必须按照法律规定执行基金净资产价值的确定工作。

j) 在银行监督机构发现并告知基金管理公司基金交易不符合法律规定、基金章程或超出基金管理公司的权限时，基金管理公司必须取消该交易或通过购买或出售基金资产来恢复基金资产至交易前的状态。与这些交易相关的所有费用由基金管理公司承担。

2. 基金管理公司享有以下权利：

a) 根据基金章程和法律规定获得规定的费用和奖励；

b) 进行财务咨询和证券投资咨询；基金管理公司只能为投资于或接受其管理的基金资金的企业提供财务咨询；不得参与上市咨询或证券发行咨询活动；

c) 进行符合法律规定的企业经营活动和服务。

第四十三条。 基金管理公司的业务限制

1. 基金管理公司不得是基金资产银行监督机构的相关方。

2. 基金管理公司不得投资于自己管理的基金。

3. 基金管理公司的董事会成员、基金管理公司的管理人员、基金管理人员以及相关方仅能按照市场价格买卖自己管理的基金的基金份额。

4. 基金管理公司不得用自有资金投资、出资或购买其他基金管理公司的股份；不得用自有资金投资、出资或购买证券公司的股份。

5. 基金管理公司不得在与其有关系的证券公司为自身管理的基金开设证券交易账户。

6. 基金管理公司不得使用一个基金的资金购买另一个自己管理的基金的资产以增加或减少基金的价值。

7. 基金管理公司不得将基金资金投资于任何资产或证券类型，在其中基金管理公司、员工及相关方拥有利益，除非事先得到基金代表委员会的批准。

8. 基金管理公司不得为自己从第三方提供的基金资产交易服务中获取的任何收入或利益，并应将其计入基金的收入。

9. 基金管理公司不得使用其所管理的基金的资金和资产进行超过某一发行组织或未上市公司的流通证券总价值49%的投资。

10. 基金管理公司不得进行不合理地增加基金成本和风险的交易。

条44. 向投资者提供信息

1. 基金管理公司必须遵守法律规定向投资者披露信息的义务。

2. 基金管理公司必须确保在其总部和分支机构备有以下文件供投资者查阅：

a) 基金章程及其修改和补充；

b) 招股说明书及其修改和补充；

c) 基金最近一年的月度报告、季度报告和年度报告；

d) 基金最近一次净资产评估报告，其中详细列明基金资产清单中的每一项资产的价值；

e) 招股说明书中引用的文件、报告和合同。

条 45. 中止运营、收回基金管理许可

基金管理公司可能因《第144号法令》第89条的规定而被中止运营或收回基金管理许可。

条 46. 终止基金管理公司的权利和义务

1. 基金管理公司在以下情况下终止其对基金的权利和义务：

a) 基金管理公司根据基金章程的规定，经投资者大会批准后提出终止其对基金的权利和义务；

b) 因《本规定》第45条规定的原因被收回基金管理许可；

c) 经银行监督机构或基金代表委员会提议，并经投资者大会批准。

2. 在上述第1款规定的情况下，基金管理公司对基金的权利和义务应根据《本规定》第47条的规定转移给另一家基金管理公司。

第四十七条。 更换基金管理公司

1. 更换基金管理公司须经投资者大会和国家证券委员会书面批准后方可进行。被选中的替代基金管理公司有义务向国家证券委员会提交以下文件：

a) 更换基金管理公司的申请书；

b) 基金管理公司终止对基金的权利和义务的申请书（适用于《本规定》第46条第1款a、b项规定的情况）；或者

c) 银行监督机构或基金代表委员会更换基金管理公司的申请书及详细说明更换原因的报告和书面证据（适用于《本规定》第46条第1款c项规定的情况）；

d) 投资者大会关于更换基金管理公司和选择新基金管理公司的会议决议及会议记录；

e) 更换方案及处理各方权利和义务问题的方式；

f) 新的监督合同草案；

g) 修改后的基金章程草案。

2. 自国家证券委员会批准之日起15个工作日内，更换基金管理公司的事项必须由银行监督机构公开通知投资者。

3. 基金管理公司移交的权利和义务仅在完成基金权利和义务的移交后才终止。接收移交的基金管理公司有义务向国家证券委员会提交两家基金管理公司之间的移交确认书，该确认书需经银行监督机构确认。

条48. 基金管理执业

1. 从事基金管理业务的执业条件、申请材料和颁发、续展、变更及收回基金从业资格证书的规定，依照证券公司组织与活动规则第三十条、第三十一条、第三十二条、第三十三条、第三十四条、第三十五条、第三十七条的规定执行，该规则由财政部于2004年6月17日发布的第55/2004/QĐ-BTC号决定附带发布。

2. 基金管理从业人员应当遵守《关于基金管理从业人员限制的规定》（第144/2003/NĐ-CP号法令第九十八条）中的规定。

条49. 基金管理公司董事会

被任命为总经理、副总经理（或经理、副经理）的基金管理人员必须符合以下规定：

a) 至少有五年在金融、银行或保险领域的从业经历；

b) 持有由中国证监会颁发的基金从业资格证书，或者已满足申请基金从业资格证书的条件并提交了完整的申请材料，符合法律规定；

c) 不是已被中国证监会根据第144/2003/NĐ-CP号法令第九十七条规定收回基金从业资格证书的从业人员。

第五章

监督银行

条50. 选择监督银行

1. 基金管理公司选定的监督银行必须符合第144/2003/NĐ-CP号法令第九十三条第二款规定的条件，并须经投资者大会批准。

2. 监督银行有义务向中国证监会报告其被选为基金监督银行的情况，并附上以下文件：

a) 监督银行指定的负责保管基金资产的业务人员简历；

b) 承诺不拥有基金任何资产的声明；

c) 监督银行及其业务人员承诺不是基金管理公司的关联方的声明。

第51条 监督银行的权利和义务

1. 监督银行的义务：

a) 监督银行有责任检查和监督基金管理公司的基金管理工作是否符合法律规定和基金章程；

b) 监督银行必须进行基金单位持有人的注册登记；提供便利并协助基金单位持有人行使与其持有基金单位相关的权利；

c) 监督银行有义务安全保管基金资产；代表基金行使与基金资产相关的权利（除投票权外）；按照法律规定、基金章程、监督合同以及基金管理公司合法指令处理基金交易；

d) 监督银行必须将各基金的资产与其他基金的资产、监督银行自身的资产和其他由监督银行管理的资产分开管理；在任何情况下，基金的资金和资产不得用于偿还除基金以外的任何组织或个人的债务；

e) 监督银行有责任确认基金管理公司编制的相关资产和运营报告；

f) 如果监督银行确定基金单位定价误差显著且严重影响投资者利益，监督银行必须要求基金管理公司立即采取适当措施以确保各方公平；

g) 监督银行应履行法律规定、基金章程和监督合同中规定的报告和档案管理义务；

h) 监督银行必须遵守第144/2003/NĐ-CP号法令第九十四条、基金章程和监督合同中的其他规定；

i) 监督银行对基金相关报告或交易的确认或批准仅意味着这些报告或交易符合法律规定和基金章程的要求。

2. 监督银行可按基金章程和法律规定收取保管和监督基金资产的服务费；不得为自己或第三方获取任何其他利益。

条52。 监督银行、基金管理公司和基金之间的关系

1. 监督银行不得与基金管理公司存在出资、持股、借贷等关系，反之亦然。

2. 监督银行董事会成员、管理层人员以及直接负责监督基金运营和保管基金资产的员工不得是基金管理公司的关联方，反之亦然。

3. 监督银行、其董事会成员、管理层人员以及直接负责监督基金运营和保管基金资产的员工不得成为基金资产买卖交易的买方或卖方。

第五十三条 终止监督银行对基金的权利和义务

1. 在下列情况下，监督银行终止其对基金的所有权利和义务：

a) 监督银行根据基金章程的规定提出终止其对基金的权利和义务，且该提议已获投资者大会批准；

b) 监督银行停止运营、解散或宣布破产；

c) 根据基金管理公司或基金代表委员会的提议，且该提议已获投资者大会批准。

2. 在本条款第一款规定的情况下，监督银行对基金的权利和义务应按照本规则第五十四条的规定转移给另一家监督银行，并符合本规则第五十条第一款的规定。

条54。 更换监督银行

1. 根据本规则第四十七条的规定更换监督银行时，基金管理公司有义务向中国证监会报告选定的新监督银行，并附上以下文件：

a) 基金管理公司提出的更换监督银行的书面请求；

b) 监督银行提出的终止其对基金的权利和义务的书面请求（适用于本规则第五十三条第一款a、b项规定的情形），以及与监督银行停止运营、解散或宣布破产相关的文件（适用于本规则第五十三条第一款b项规定的情形）；或者

c) 更改基金管理公司或基金董事会的监督银行的提议文本以及关于更改监督银行的原因的详细报告和书面证据（根据本规定第五十三条第一款第c项的规定）；

d) 投资人大会关于更改监督银行并选择新监督银行的决议及会议纪要；

新的监督合同草案；

基金章程修改草案；

更改方案及处理相关方权利义务问题的方式；

2. 自收到国务院证券监督管理机构批准之日起十五个工作日内，基金管理公司必须公开披露更换监督银行的信息给投资人。

3. 被移交的监督银行对基金的权利和义务仅在完成向接收监督银行移交基金权利和义务时终止。接收监督银行必须建立并向国务院证券监督管理机构提交由基金管理公司和基金董事会确认的两监督银行之间的移交记录。

第六章

报告制度和档案管理

条55。 基金管理公司的报告义务

1. 根据国务院令第144号《证券投资基金管理办法》第九十六条第一款的规定，基金管理公司必须按月、季度和年度向国务院证券监督管理机构提交关于公司运营和所管理基金资产的定期报告如下：

a) 对于基金的月度、季度和年度报告：

- 按照本规定的附件14，每月、每季度和每年提交基金资产报告；

- 按照本规定的附件15，每月、每季度和每年提交基金净资产价值变化报告；

- 按照本规定的附件16，每月、每季度和每年提交基金投资活动报告；

- 按照本规定的附件17，提交基金投资组合情况报告；

- 按照本规定的附件18，提交基金运营中某些指标的报告；

- 根据会计法规，如有其他报告，则提交基金的其他报告；

b) 关于基金管理公司的报告：

- 按照本规定的附件19，提交基金管理公司每月、每季度和每年的运营情况报告；

- 根据会计法规，提交基金管理公司季度财务报告；

- 根据会计法规，提交基金管理公司年度财务报告；

c) 提交上述a)和b)条款所述报告的时间期限：

- 在每月结束后的五个工作日内，基金管理公司应将基金和基金管理公司的月度报告提交给国务院证券监督管理机构；

- 在每个季度结束后的二十天内，基金管理公司应将基金和基金管理公司的季度报告提交给国务院证券监督管理机构；

- 在财政年度结束后的九十天内，基金管理公司应将基金和基金管理公司的年度报告提交给国务院证券监督管理机构；

d) 上述a)和b)条款第一款规定的年度财务报告必须由独立审计组织进行审计；

2. 如果发现监督银行违反基金章程、监督合同和证券市场法律法规，基金管理公司应在发现违规行为后三个工作日内向国务院证券监督管理机构报告；

3. 如果基金管理公司代表基金参加被投资公司股东大会或董事会投票，基金管理公司有义务在其基金月度运营报告中报告其投票内容；

4. 如有必要，为保护公共利益和投资者利益，国务院证券监督管理机构和证券交易所在必要时可以要求基金管理公司按照基金管理公司信息披露和报告制度的规定，在第57条和第96条第二、三款以及国务院令第144号《证券投资基金管理办法》及其实施指南的规定下，以书面形式报告有关公司组织结构和运营以及所管理基金的信息；

条56. 监督银行的报告制度

1. 监督银行必须编制关于基金管理公司所管理基金的月度、季度和年度监督报告，并将其提交给国务院证券监督管理机构和投资者；

2. 监督银行的报告必须评估基金管理公司在以下方面的合规性：证券市场法律法规、相关法律法规和基金章程；

a) 所有基金管理工作；

b) 基金净资产价值的确定；

c) 基金份额发行和基金资金募集；

d) 如有违规行为，基金管理公司的建议解决方案和纠正措施；

3. 向国务院证券监督管理机构提交报告的时间期限：

a) 在每月结束后的五个工作日内，监督银行应将月度监督报告提交给国务院证券监督管理机构；

b) 在每个季度结束后的二十天内，监督银行应将季度监督报告提交给国务院证券监督管理机构；

c) 在财政年度结束后的九十天内，监督银行应将年度监督报告提交给国务院证券监督管理机构；

4. 如果发现基金管理公司或基金董事会违反基金章程、招股说明书和证券市场法律法规，监督银行应在发现违规行为后的三个工作日内向国务院证券监督管理机构报告；

5. 如果发生外国组织和个人转让基金股份超过基金注册资本5%的情况，监督银行必须在交易发生后的五个工作日内向国务院证券监督管理机构报告交易信息；

6. 监督银行有义务根据国务院证券监督管理机构的要求提供书面报告；

条57。 档案保存和凭证核对制度

1. 基金管理公司和托管银行必须始终完整、系统地保存基金发行投资证书、登记所有权、财务报告、会计凭证和基金交易的所有文件，从基金成立之时起直至基金运营期间，符合法律规定。

2. 基金资产交易数据、委托投资资产的凭证以及基金的会计账户，基金管理公司和托管银行应定期和持续检查核对，确保账目平衡，符合基金章程、委托投资合同和会计法规的规定。

第七章

监 管、监督、处理违规行为

条58。 监督检查

基金、基金管理公司、基金经理人和托管银行须接受国务院证券监督管理机构及其他有权机关依照法律规定进行的监督。

条59。 违规处理

违反本规定在基金管理活动中，基金管理公司、基金经理人和托管银行将依法处理。

第八章

组织实施

条 60. 实施条款

1. 各基金管理公司和托管银行应建立并提交给国务院证券监督管理机构符合本规定的运作制度和业务流程。

2. 对本规定的修改和补充由财政部部长决定。/。