通知第74/1998/TT-BTC号关于实施比利时贷款协议处理和处置胡志明市污水项目的指南

通知

财政部第74-1998号通知 1998年5月30日
关于实施比利时贷款协定的指导
桂林市污水处理项目

根据1997年8月5日国务院令第87号《关于管理与使用官方发展援助资金（ODA）的规定》。

根据财政部与比利时通用银行于1998年4月6日签署的优惠贷款协议（以下简称“协议”），该协议为研究、提供设备和监督污水处理系统在桂林市项目的融资（以下简称“项目”）。

根据1998年3月30日国务院办公厅函件第353号，批准了该项目的协议和再贷款机制。

财政部就执行协议作出如下指导：

第一部分 总则

1.比利时通过通用银行提供的优惠贷款是政府外债。因此，所有贷款金额将记入国家预算。财政部负责在到期时偿还外国债务。

2.项目发起人（桂林市人民政府）负责按照与通用银行签订的协议规定的条件正确使用资金，并根据与财政部投资开发总局签订的再贷款合同的规定向国家预算全额还款。

3.投资开发总局负责执行再贷款和收回债务，并根据规定享受国家信贷再贷款服务费。

第二部分 具体规定

1.比利时贷款条件

- 总贷款额：322,018,410比利时法郎（相当于870万美元），其中用于支付商业合同全部价值的部分为299,618,900比利时法郎，用于支付信用保险费用的部分为22,399,510比利时法郎。因此，信用保险费率为商业合同价值的7.47%，并从上述优惠贷款中获得。

- 贷款期限为16年，其中包括自协议生效之日起3年的宽限期。

- 利率：固定为每年2.45%。

- 承诺费：每年0.2%，每四个月支付一次，自签署贷款协议之日起计算未提取的资金。

- 前端费（Front-end fee）：一次性支付，自签署贷款协议后30天内支付，总额为贷款金额的1%（3,220,184比利时法郎）。

- 违约罚息：在比利时银行间利率（BIBOR）基础上增加1.5%。

2.项目再贷款机制：

- 项目发起人必须以比利时法郎的形式向投资开发总局承担全部国外贷款，包括用于支付信用保险费用的部分。

- 再贷款利率和服务费：每年2.65%（其中再贷款服务费为每年0.2%）。

- 贷款期限为16年，自协议生效之日起有3年的宽限期。

- 项目发起人直接向通用银行支付承诺费、前端费等费用，根据财政部（对外财务司）的通知，符合贷款协议中的相关规定。

- 特别是对于迟延付款的违约罚息，由投资开发总局在与项目发起人签订的再贷款合同中具体规定，但不得低于贷款协议中规定的水平。

三、关于提款和还债的指导：

a) 对应资本：

根据总理批准的项目投资决定（第895号决定，1997年10月21日，第二条），该项目属于比利时优惠贷款的再贷款范围。国内配套资金占40.9%（不包括用于缴税的资金），包括中央和地方财政资金，将根据年度计划能力进行平衡。因此，根据1997年8月5日国务院令第87号，项目发起人负责编制年度配套资金计划（包括用于缴税的资金），提交给国家计委、财政部（投资开发总局）和广西壮族自治区人民政府，以便从国家预算中安排和平衡配套资金。

b) 提取比利时贷款：

项目发起人根据贷款协议和已签署的商业合同进度制定年度外资提款计划，并提交给财政部。

根据协议第四条第二款b项，财政部授权通用银行根据协议直接向供应商支付全部贷款，以支付商业合同下的款项和信用保险费。为了提款，项目发起人需要根据贷款协议完成以下直接支付程序的一些步骤如下：

b.1. 预付款支付（根据协议第四条第三款a项）：

项目发起人和委托进口代理人（Machinoimport）负责检查预付款保函（Down Payment Bank Guarantee）、履约保函（Performance Bond）的准确性和合法性，然后Machinoimport确认并向通用银行发送这些保函，以便支付预付款给比利时供应商。

b.2. 研究费用支付（根据协议第四条第三款b项第一部分）：

在收到供应商提供的地形图和排水系统图后，项目发起人需审核并出具确认书，以便通用银行根据协议附件IV的格式向供应商支付费用。

b.3. 设备供应和项目施工监督费用支付（根据协议第四条第三款b项第二部分）：

通用银行将代表项目发起人和Machinoimport，根据比利时供应商提供的有效交货单据，直接向比利时供应商支付设备供应和施工监督费用。对于施工监督费用的支付，项目发起人需在收到通用银行寄送的每月账单后的30天内审查并批准这些账单。

提款支付凭证遵循国际信用证惯例规则（1993年版，国际商会发布）。

c) 再贷款管理和偿还贷款：

项目发起人负责与财政部（投资开发总局）签订再贷款合同，按照上述第二部分第2点所列的再贷款条件；按再贷款合同的规定按时足额偿还贷款，并对贷款用途的合法性承担责任。

每次收到Generale Bank的提款通知，财政部（国家开发投资局）有责任通知项目业主已实际提取的资金数额、还款计划和建议签署债务确认书。债务确认日期为Generale Bank向项目付款之日，并记录在Generale Bank发出的提款通知中。

国家开发投资局负责检查借款资金的使用情况以及政府贷款形成的资产状况，回收政府再贷款，并向财政部报告再贷款回收情况。

d) 报告制度：每半年项目业主有责任向财政部（国家开发投资局、对外财经司）、国家发展和改革委员会、主管机关报告借款资金的接收、使用和偿还情况，以及政府配套资金的情况。

第三章 实施细则

本通知自签发之日起十五日后生效。在执行过程中，如遇问题，请及时向财政部反映，由财政部会同云南省临沧市人民政府、云南省临沧市人民政府和其他相关部门研究解决。