通知第74号1998年财政部令关于实施比利时贷款协定的指导方针，用于胡志明市污水处理项目

通知

关于指导实施比利时贷款协定用于污水处理项目的通知
汶川市污水排放和处理项目 

根据一九九七年八月五日国务院令第87号发布的《关于管理和使用官方发展援助资金的规定》。

根据一九九八年四月六日财政部与比利时通用银行签订的优惠贷款协议（以下简称“协议”），该协议为汶川市污水处理系统的研究、设备供应和监督项目提供资金支持。

根据一九九八年三月三十日国务院办公厅函件第353号批准的协议及项目的再贷款机制。

财政部就执行协议作出如下指导：

一、总则：

1. 比利时通过通用银行提供的优惠贷款是政府外债。因此，全部贷款金额记入国家预算。财政部负责在到期时偿还国外债务。

2. 项目业主（汶川市人民政府）负责按照与通用银行签订的协议规定的目的和条件使用资金，并根据与财政部投资开发总局签订的再贷款合同的规定向国家预算全额还款。

3. 投资开发总局负责执行再贷款并收回对项目业主的贷款，并按相关规定收取再贷款服务费。

第二部分 具体规定

1. 比利时贷款条件

总贷款额为322,018,410比利时法郎（相当于870万美元），其中用于支付商业合同全价的部分为299,618,900比利时法郎，用于支付信贷保险费的部分为22,399,510比利时法郎。因此，信贷保险费占商业合同价值的7.47%，并且也从上述优惠信贷中获得。

贷款期限为十六年，其中包括三年宽限期，自协议生效之日起计算。

利率：固定为每年2.45%。

承诺费：每年0.2%，每四个月支付一次，自签署贷款协议之日起计算未提取贷款金额。

前端费（Front-end fee）：一次性支付，自签署贷款协议后三十天内支付，总额为贷款金额的1%（即3,220,184比利时法郎）。

罚息：在比利时银行间利率（BIBOR）基础上加收1.5%。

2. 再贷款机制

项目业主必须与投资开发总局（以比利时法郎计）承担全部外国贷款，包括用于支付信贷保险费的贷款。

再贷款利率和服务费：每年2.65%（其中再贷款服务费为每年0.2%）。

贷款期限为十六年，其中包括三年宽限期，自协议生效之日起计算。

项目业主直接向通用银行支付承诺费、前端费等费用，根据财政部（对外金融司）的通知，符合贷款协议中的相关规定。

特别是对于迟延付款罚息，由投资开发总局在与项目业主签订的再贷款合同中具体规定，但不得低于贷款协议规定的罚息水平。

三、关于提款和还债的指导：

a) 对应资本：

根据总理批准的项目投资决定（第895/TTg号决定，一九九七年十月二十一日，第二条），该项目属于比利时优惠贷款的再贷款范围。国内配套资金为40.9%人民币（不包括用于缴税的资金），包括中央和地方财政资金，将根据年度计划能力进行平衡。因此，根据一九九七年八月五日国务院令第87号，项目业主有责任编制年度配套资金计划（包括用于缴税的资金），提交给国家计委、财政部（投资开发总局）和云南省人民政府，以便从国家预算中安排配套资金。

b) 提取比利时贷款：

项目业主依据贷款协议和已签署的商业合同进度制定年度外资提款计划，并提交财政部。根据协议第四条第二款b项，财政部已授权通用银行根据协议直接向供应商支付全部贷款，以支付商业合同款项和信贷保险费。为了提取资金，项目业主需要按照贷款协议的规定完成以下步骤：

b.1. 预付款支付（根据协议第四条第三款a项）：项目业主和委托进口代理（Machinoimport）负责检查预付款保函（Down Payment Bank Guarantee）和履约保函（Performance Bond）的有效性和准确性，然后Machinoimport确认并向通用银行发送这些保函，以便支付预付款给比利时供应商。

b.2. 研究费用支付（根据协议第四条第三款b项第一部分）：

在收到供应商提供的地形图和排水系统图后，项目业主需审核并出具确认书，以便通用银行根据协议附件IV的格式向供应商支付研究费用。

b.3. 设备供应和施工监督费用支付（根据协议第四条第三款b项第二部分）：

通用银行代表项目业主和Machinoimport根据比利时供应商提供的有效交货单据直接向比利时供应商支付设备供应和施工监督费用。对于施工监督费用支付给承包商，项目业主需在收到通用银行寄送的每月发票后的三十天内审查并批准这些发票。

提款支付凭证遵循国际信用证惯例规则（一九九三年版本，由国际商会发布）。

c) 再贷款管理和偿还贷款：

项目业主负责与财政部（投资开发总局）签订再贷款合同，按照第二点所述的再贷款条件；根据与投资开发总局签订的再贷款合同，按时足额偿还贷款，并对贷款用途的合法性承担责任。

每次收到通用银行的提款通知后，财政部（投资开发总局）需通知项目业主实际提取的贷款金额、还款计划，并建议签署借款协议。借款日期为通用银行向项目支付贷款之日，并记录在通用银行发出的提款通知上。

总局负责投资发展承担检查使用借款资金和政府借款资产的使用情况的责任，回收政府再贷款资金，并向财政部报告政府再贷款资金的回收情况。

d) 报告制度：每六个月，项目负责人有责任向财政部（投资发展总局、对外财经司）、国家计划投资部和主管机关报告接受、使用和偿还政府贷款及配套资金的情况。

第三章 实施细则

本通知自签署之日起十五日后生效。在执行过程中，如遇问题，请及时向财政部反映，由胡志明市人民委员会、顺化省人民委员会及相关机构提出意见以便处理。