决定第78/2000/QĐ-NHNN号发布贵金属和宝石分类、检验、包装、交接规则的通知

决定

制定贵金属和宝石分类、检验、包装、交接规则

在银行业中的贵金属和宝石

___________________

国家银行行长

根据1997年12月12日第01/1997/QH10号《国家银行法》；

根据政府第15/CP号决定（1993年3月2日）关于部委、相当于部级机构的国家管理任务、权限和责任；

根据1998年10月1日政府第81/1998/NĐ-CP号法令关于印制、铸造、保管、运输和销毁纸币、硬币；以及在系统中保管和运输贵重物品和有价证券；

根据发行业务和金库事务司司长的建议，

决定

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 本决定附带制定“银行业贵金属和宝石分类、检验、包装、交接规则”。

条 2. 本决定自签署之日起十五日后生效，取代1980年1月14日国家银行行长第005/NH-QĐ号决定，该决定制定了国家银行各级贵金属和宝石交接及保管规则。

条 3. 国家银行办公厅主任、业务发行与金库部、会计财务部、总稽核部负责人，国家银行各相关单位负责人，国家银行分行行长，金融机构总经理（或董事），越南珠宝总公司总经理对执行本决定负责。

规则

贵金属和宝石的分类、检验、包装、交接

在银行业中的贵金属和宝石

（根据2000年3月6日第78/2000/QĐ-NHNN6号决定发布）

的国家银行行长)

______________

第一章

总则

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 本规则规定了中央金库、国家银行分行、国家银行交易所以及金融机构、越南珠宝总公司（以下简称银行）内贵金属和宝石的分类、检验、包装、交接事项。

条 2. 本规则规定的贵金属和宝石包括：

1. 贵金属：黄金、白银、铂金及其他贵金属。

2. 宝石：钻石（钻石粒）、红宝石（红玉）、蓝宝石（蓝宝）、绿宝石（绿宝）、珍珠（珍珠）及其他宝石。

条 3. 贵金属和宝石必须按照目录顺序进行分类、排列、包装、封存，以利于保管、清点，并便于出入库和检查。

确定贵金属和宝石的数量、重量、质量和尺寸必须具体且准确。

第二章

贵金属和宝石的分类和包装

组织实施 分类目录：

贵金属和宝石分为以下类别：类型、分类或质量分类。

1. 类型：黄金、白银、铂金、钻石、红宝石、蓝宝石、绿宝石、珍珠以及其他法律规定类型的贵金属和宝石。

2. 分类：各种贵金属按如下方式分类，如黄金分类。

a. 首饰金：指用于满足人们装饰需求的各种黄金制品，包括但不限于戒指、项链、手链、耳环、发夹等。

b. 工艺金：指用于满足艺术装饰需求的各种黄金制品，包括但不限于相框、雕像等。

c. 金块：指已压制成不同形状的黄金，上面刻有重量、质量标识和制造商代码。

d. 原料金：指各种形式的黄金，如块状、条状、片状、颗粒、线状、溶液、粉末、半成品首饰等，但不包括国际标准金。

3. 质量分类：上述各类别再按质量分类：

a. 贵金属：按纯贵金属含量百分比（%）分类，如含量超过75%；30%至75%；低于30%。

b. 宝石：

- A类：最佳

- B类：良好

- C类：普通

- D类：较差

第五条。 确定贵金属和宝石的数量、重量、尺寸、质量：

1. 数量确定：

a. 可计数的：按块、片、件、颗、块、片计数。

b. 不可计数的（如粉状、颗粒状）：按份、包计数。

2. 重量和尺寸确定：

a. 各种贵金属：

使用国际标准单位千克（kg）、克（g）、毫克（mg），或使用常用的国内单位如两、钱、分、厘。1两=10钱=100分=1000厘=37.5克；1钱=10分=100厘=3.75克；1分=10厘=0.375克=375毫克；1厘=37.5毫克。

1两=10钱=100分=1000厘=37.5克

1钱=10分=100厘=3.75克

1分=10厘=0.375克=375毫克

1厘=37.5毫克

b. 各种宝石：按克拉（1克拉=200毫克）计算重量。

c. 珍珠用毫米（mm）测量直径。

d. 带有宝石的首饰或工艺品，其价值高于分离宝石后的价值；在验收时应保持原形并称量整体重量，然后确定每个部分的重量（如果可能的话）。

3. 质量确定：

a. 各种贵金属：按纯贵金属含量百分比（%）确定。

b. 各种宝石：根据化学成分、用途价值、颜色、尺寸、形状、表面状况，将其分为A类、B类、C类或D类。

条6. 包装和封存：

1. 各种贵金属和宝石应放在聚乙烯袋中，袋口用夹子（或缝合、粘贴）封闭，外层用两层厚实坚韧的纸包裹。对于宝石、首饰和工艺品，应在袋子内衬上棉布、软纸或绒布，并放入坚固的盒子以防碰撞损坏。

首饰和工艺品应单独或成套包装。如果质量和重量相同，则每十件为一套，每十套为一包。

包装或盒内应有检验单和清单，包装或盒外应封口并注明：类型、分类、数量、重量、质量。

2. 每个包装或盒子上的编号由仓库管理员记录并与仓库卡片和跟踪记录簿上的编号一致，交接组组长、仓库管理员的姓名和签名，以及包装和封口日期。

3. 同一类、同质量的多个包装或盒子应放入一个优质布袋（结实耐用）或木箱、防锈金属箱中，并封口，铅封上应清楚标明包装或盒子的数量、重量和质量，交接组组长和仓库管理员须签字并写明姓名。此外，仓库管理员还应在每个包装或盒子上标记编号，使其与仓库卡片和跟踪记录簿上的编号一致。

第三章

条 ||| 组织和检验、包装、交接贵金属和宝石

节一 交接组织

条7. 贵金属和宝石的分类、检验、包装、交接必须由交接组执行。交接组根据单位银行负责人决定成立，成员如下：

1. 组长。

2. 贵金属和宝石的技术工人（在实物检验形式下接收）；如果银行没有专门负责贵金属和宝石的技术工人，则可以调动同一系统内的技术工人或与其他银行签订合同聘用。技术工人必须持有由有权机关颁发的等级证书。

3. 库管员——直接进行包装、封存。

4. 记录员和制作记录表人员。

条8交接组的职责是：

1. 确保数量清点准确，质量、重量、尺寸确定准确，分类、包装、封存各种贵金属和宝石安全无误。

2. 完整执行贵金属和宝石交接的所有程序、流程和制度。

3. 保守财产和数据秘密。

第九条： 在交接贵金属和宝石时，必须依据合法有效的文件；文件上的数据必须与实物相符。交接过程中必须完整执行分类、检验、包装和封存的流程。

条10. 各银行应合理安排贵金属和宝石的分类、检验、包装、交接场所，确保安全便利；配备必要的工具和设备以保证检验、包装、封存的准确性。

条 11. 根据具体情况和要求，或者根据交方的要求，各银行可以采取实物检验或原封包装的形式进行交接。

分类、检验、包装、交接按客户和类别依次进行；完成一个类别的分类、检验、包装后才能进行下一个类别的工作；完成一个人的实物交接后才能开始另一个人的实物交接，以避免混淆。

节二 接收贵金属和宝石的程序

条12. 检验、包装、接收贵金属和宝石的程序如下：

第一步：组长检查所有合法有效的文件：

- 接收国家有权机关指定送入中央银行仓库的机构、单位、经济组织的贵金属和宝石，需有相关机关的指定文件和资产档案。

- 接收同一系统内银行单位的贵金属和宝石，需有移交单位负责人的出库令。

- 接收个人或单位用于抵押或质押贷款的贵金属和宝石，需有现行信贷制度规定的相关文件。

必须附带实物清单。

第二步：组长按照清单逐一接收各类别实物，完成一类后再接收另一类。

第三步：组长将每件实物按清单交给技术工人，技术工人使用已获得有效认证的计量器具（由职能机关颁发）来确定贵金属和宝石的质量、重量和尺寸，确保符合本规定第四条、第五条的规定，并在记录表上注明这些器具的名称、编号、精确度和检查日期。

技术工人完成每件物品的质量检查后，必须在检查结果单上签字并注明姓名。检查结果单分为两联，一联随实物一起封存，另一联交给会计和其他提交的文件。检查结果单上必须详细填写物品名称、重量、质量和尺寸。

在检查过程中，如果技术工人发现任何不是贵金属或宝石的物品，必须将其退还给交方，并在交接记录中明确记载。

第四步：技术工人完成每种类型的重量、质量和尺寸的确定及分类后，记录员根据技术工人提供的检查结果单，将结果记录在清单上。清单包括两联，分别由组长和确认的技术工人签名。一联交给库管员，在封存前进行复查；另一联交给记录员，以便重新制作记录表。

第五步：技术工人再次核对清单上的数据和实物，然后将每种类型转交给库管员。库管员在封存前必须再次检查。分类、打包、封存、保管的规定见本规定第四条、第六条。

第六步：在收到交方封存的实物后，交接组成员共同核对清单上的数据与已封存的包裹、盒子。根据记录表和会计的入库单，库管员接收每个包裹、盒子（按照本规定第六条第二款和第三款的规定），并在入库前贴上编号，然后放入保险柜或铁箱中保管。

条 13. 制作记录表：

根据技术工人确认的实物清单，记录员制作详细的交接记录表，内容包括：

- 交接日期、地点。

- 交接原因、依据（根据哪个决定、命令）

- 交方：交方姓名、地址、身份证号码。

- 收方：收方姓名、职务、身份证号码（组长、技术工人、库管员）。

- 交接方式：实物检验或原封包装。

- 实物名称、数量、重量、质量和尺寸。

- 需要特别说明的事项：

+ 数量、质量、重量、尺寸与原始记录表或交方清单的差异。

+ 检验方法和所用计量器具的编码。

- 交方、收方（组长、技术工人、库管员）均需在交接记录表上签字。

- 接收实物的单位负责人需确认签字。

编制四份副本：一份由交出实物的一方保存作为收据凭证；一份交给会计，连同提交的其他凭证用于入库和付款手续；一份交给仓库管理员；一份附在实物包裹上（如果按封包接收）。

除上述交接记录外，存入银行的情况还必须办理保管合同的签署手续。

条14。 按原包装、密封盒接收贵重金属和宝石。

负责人应确保根据本规定第十二条的要求，对交接的资产进行合法合规的文件检查。按封包交出实物的一方必须提供详细的物品清单，包括每件物品的名称；数量、质量和重量（如能确定）。

交接小组见证并指导交出方自行包装和密封实物。包装内应附有清单和交接记录。交接记录按照本规定第十三条的规定编制，并明确注明按封包或密封盒接收。密封处应注明：移交单位、移交人姓名及签字（属于移交方）、移交日期和移交人的签字。

银行按封包或密封盒接收实物将不对封包或密封盒内的数量、质量和重量负责。

对于各营业网点、附属商店按封包形式向总行库房提交的贵重金属和宝石，如有必要或存在疑问，单位银行负责人可决定按照本规定第十二条的规定组织质量检验。

条 15. 在交接过程中保管贵重金属和宝石。

每个工作班次结束时，如果尚未完成交接，则所有贵重金属和宝石必须装袋或装盒，放入锁好的保险箱并仔细密封。交出方应在交接小组成员的指导下自行包装并密封自己的全部财产及其财产清单。密封处应有交出方和包装人的签名，实物应被送入金库保管。负责人出具收据，上面有库管员和单位银行负责人的签字，交给交出方。

当再次接收封包或密封盒以继续交接时，交出方必须重新检查密封。确认无误后，将收据交回交接小组负责人销毁，并继续进行交接。

第三节 交接贵重金属和宝石的程序

条16。 交接贵重金属和宝石必须具备以下各类文件：

- 单位银行负责人的出库令；

- 出库单；

- 接收人或接收机构（如代为接收）的介绍信或授权书；

- 接收人的身份证；

条17. 已经检验过的贵重金属和宝石的交接：

根据出库单，库管员必须先登记跟踪记录和库存卡，然后才能取出实物进行交接。在打开实物封包或盒子之前，银行出库人员必须重新检查封口，如果没有疑问方可开启。开启后，应根据交接记录、实物检验单和旧清单核对数量、重量和质量一致后，再按出库单进行出库。出库时也应编制出库记录和出库清单。如果出库未用完封包或盒子中的实物，则剩余实物的数量差异应与最初入库记录和清单上的数据进行对比。剩余实物应重新封装并附上上述入库和出库清单。库存卡保持原有数据不变。

条18. 按照封包或密封盒交接贵重金属和宝石：

按照原封包或密封盒出库交接时，必须具备本规定第十六条规定的文件，以及先前交接的交接记录和保管合同（如有）。对于存入国家银行的资产，必须有主管部门负责人的书面文件。

在交接实物时，应编制交接记录，并按先前交接的记录原封不动地出库。

如果接收方仅要求接收封包或盒子中的一部分，则必须先办理退回封包或盒子的手续，然后再办理新的封包或密封盒交接手续。

打开封包或密封盒必须由封口上注明的名字的人或其授权人亲自操作。

在交接前，银行要求接收方仔细检查封口和封包或盒子的外部。交接后，接收方应对封包或盒子内资产的数量和质量负全责。如有需要，接收方有权在自行打开封包或密封盒前请鉴定机构进行鉴定。

如果银行导致封口丢失、损坏或模糊，无法辨认封口上的内容，则双方应共同协商处理，或邀请相关职能机构代表到场鉴定和见证交接过程。

章 4

组织实施

条19. 信贷组织总经理（或董事长）、中国黄金总公司依据《珠宝术语和分类》国家标准GB/T 5855-1994和本规定，指导系统内各商店和营业柜台关于贵重金属和宝石的检验、分类、包装、交接业务流程，以及购买、抵押和质押贷款业务，以更好地服务客户并确保资产安全。

条20. 贵重金属和宝石的保管、运输、清点、交接、盈亏处理以及贵重物品保管服务，应按照中国人民银行于1999年7月14日发布的第247号决定（1999年第247号决定）所规定的第五章、第六章、第七章执行。

条 21. 本规定的条款修改和补充由中国人民银行行长决定。