令第79/2002/ND-CP关于金融公司的组织和运营

令

关于财务公司的组织和运营

  中华人民共和国国务院 

根据2001年12月25日《政府组织法》；

根据1997年12月12日《越南国家银行法》；

根据一九九七年十二月十二日《组织信用机构法》；

根据越南国家银行行长的提议；

 令：

 第一章

总 则

第一条 调整范围

本法令规定了财务公司的组织和运营。

条2 缔约定义

财务公司是不同于银行的信用机构类型，其职能是使用自有资本、筹集资金和其他资金来源进行贷款和投资；提供金融和货币咨询服务，并根据法律规定执行其他一些服务，但不得从事支付业务，也不得接受一年以下的存款。

条3 设立形式

财务公司可以在越南以以下形式设立并运营：

1. 国有财务公司：由国家出资成立并管理经营的财务公司。

2. 股份制财务公司：由各组织和个人按照法律规定共同出资成立的股份有限公司形式的财务公司。

3. 信贷机构附属财务公司：由一个信贷机构以其自有资本成立并按法律规定成为所有者，独立核算且具有法人资格的财务公司。 4. 合营财务公司：由包括一个或多个越南信贷机构和企业以及一个或多个外国信贷机构在内的双方根据合营合同出资成立的财务公司。

5. 外资独资财务公司：根据越南法律规定，由一个或多个外国信贷机构出资成立的财务公司。

条4 法定资本

财务公司的法定资本由政府规定。财务公司法定资本的变更由政府决定。

条5 经营期限

财务公司在越南的经营期限不超过50年。如需延长经营期限，须经越南国家银行（以下简称“国家银行”）批准。每次延长的期限不得超过50年。

条6 术语解释

1. 委托是指财务公司根据委托人与财务公司之间的委托合同，使用委托资金进行贷款或投资于项目或工程。

在本规定中，下列用语的含义如下：

2. 承兑支付是一种通过贴现票据为企业的信贷融资提供支持的形式，基于购买企业因销售赊账而产生的应收账款，对企业的发票、单据和会计账簿进行管理。

条7 政府管理

国家银行负责对财务公司的组织和运营进行政府管理，颁发和收回设立及运营许可证；监督和检查在越南运营的财务公司的活动；发布关于财务公司组织和运营的指导文件；执行其他法律规定下的政府管理任务。

组织和运营财务公司

第二章

颁发设立和运营许可证

节 1

条8 许可条件

 

对于财务公司（以下简称“许可证”），获得设立和运营许可的条件包括：

1. a) 对财务公司运营的需求；

b) 符合政府规定的法定资本要求；

c) 创始成员是具有信誉和符合国家银行规定的财务能力的组织和个人；

d) 管理人员具备完全民事行为能力和适合财务公司运营的专业知识；

e) 具备符合《组织法》及其他法律规定的企业运营章程；

f) 具备可行的商业计划草案。

2. 除本条款第1款所述条件外，在合资财务公司和外资独资财务公司中的外国一方还需满足以下条件：

a) 获得外国主管机关批准，可以开展银行业务或财务公司业务。

a) 经外国主管机关许可从事银行业务或财务公司业务；

b) 经外国主管机关批准在越南开展业务。

条 9. 许可申请文件

1. 许可申请文件包括：

a) 许可申请书；其中应明确申请开展的业务；

b) 章程草案；

c) 前三年经营计划，其中应明确公司金融业务的效益和经济效益；

d) 创始成员、董事会成员、监事会成员及总经理（或经理）的名单、简历及其证明其能力和专业资格的证书；

đ) 出资额、出资方案以及出资个人和组织的名单；

e) 财务状况及有关主要股东的信息；

g) 省级人民政府或中央直辖市人民政府关于公司金融设立地点的批准；

2. 除本条第1款规定外，合资金融公司和外资独资金融公司的许可申请文件还包括：

a) 各出资方的章程；

b) 各出资方的许可证；

c) 外国相关机构授权外国出资方以合资金融公司或外资独资金融公司形式在越南运营的文件；

d) 各出资方最近三年经审计的资产负债表、损益表和运营情况报告；

đ) 对于合资金融公司，还需提供合资合同；

3. 合资金融公司和外资独资金融公司的许可申请文件应准备两份，一份为中文，另一份为英文。所有非中文文件必须经过领事认证。中文副本和从外文翻译成中文的文件必须由公证机关或驻外外交机构或领事馆确认。

条 10. 许可费

金融公司获得中国人民银行颁发的许可证后，须按照财政部的规定缴纳费用。

条 11. 许可证的发放和使用期限

1. 自收到金融公司完整的许可证申请文件之日起90日内，中国人民银行必须颁发或拒绝颁发许可证。若拒绝颁发许可证，中国人民银行必须出具解释原因的书面文件。

2. 在颁发给金融公司的许可证中，中国人民银行将具体规定金融公司可以开展的业务活动。

3. 获得许可的金融公司必须按照许可证规定的名称和内容进行运营。禁止伪造、涂改、转让或出租许可证。

条 12. 开业条件

1. 为了开展业务，获得许可证的金融公司必须满足以下条件： 

a) 经中国人民银行批准的章程；

b) 拥有营业执照；拥有足够的法定资本，并且办公场所符合金融公司运营要求；

c) 法定货币出资必须在开始运营前至少30天存入中国人民银行设立的冻结账户，不得享受利息。该资金只能在金融公司开业后解冻；

d) 拥有证明对金融公司在越南的主要办公场所所有权或使用权的法律文件；

đ) 根据法律规定，在中央或地方媒体上公布许可证中的相关内容；        

2. 自获得许可证之日起12个月内，中国人民银行颁发许可证的金融公司必须开业运营。

条13. 撤销许可证

财务公司的许可证撤销事宜按照《组织法》第29条的规定和国家银行的指导进行。

节

组织、管理和监督财务公司

条14. 设立分支机构、代表处和子公司

1. 财务公司在获得国家银行书面批准后，可以在国内或国外设立分支机构和代表处。

2. 财务公司可以依法设立具有法人资格、独立核算的子公司，从事金融服务、货币服务、中介、保险、证券和咨询业务。

条 15. 设立分支机构、代表处和子公司的条件、文件和程序          

财务公司设立分支机构、代表处和子公司的条件、文件和程序依照《组织法》第33条的规定和国家银行的指导执行。

条16. 管理、运营和监督

财务公司的管理、运营、监督、检查和内部审计制度按照《组织法》第二章第三节和第四节的规定以及国家银行的指导进行。

第三章

财务公司的经营活动

节 1

资金筹集

条17. 资金筹集方式：

财务公司可以从以下来源筹集资金：

1. 根据国家银行的规定，从组织和个人接收一年以上的定期存款。

2. 根据现行法律规定，发行票据、债券、存款证明和其他有价证券以从国内外组织和个人筹集资金。

3. 向国内和国外金融机构及国际金融组织借款。

4. 接受政府、国内外组织和个人委托的资金。

节

信贷活动

条18. 贷款

财务公司可以采取以下形式提供贷款：

1. 提供短期、中期和长期贷款，按照国家银行的规定执行。

2. 根据现行《组织法》规定和委托合同，接受政府、国内外组织和个人的委托提供贷款。

3. 提供消费贷款，通过分期付款的形式进行。

条19. 折扣、再贴现、抵押汇票及其他有价证券

1. 财务公司可以对组织和个人提供信用，形式为折扣、抵押汇票、债券及其他有价证券。

2. 财务公司与其他金融机构之间可以相互提供再贴现、抵押汇票、债券及其他有价证券。

条20. 保证

财务公司可以通过其信誉和财务能力为被保证人提供担保。财务公司的担保行为必须按照《组织法》第58条、第59条、第60条的规定和国家银行的指导进行。

条21. 其他信贷形式

财务公司可以按照国家银行的规定采用其他形式提供信贷。

节 3

开设账户和现金管理服务

条22. 开立账户

1. 财务公司可以在其主要办公地点所在地的国家银行和在越南境内运营的其他银行开设存款账户。在越南境外的银行开设存款账户须经国家银行批准。

2. 接受存款的财务公司必须在国家银行开立账户，并保持该账户平均余额不低于国家银行规定的水平。

条23. 现金服务

财务公司可以为客户提供现金收款和付款服务。

第四节

其他业务

条24. 允许开展的其他业务 按照现行法律规定，包括：

1. 向企业和其他金融机构投资入股或购买股份。

2. 根据合同进行项目投资。

3. 参与货币市场。

4. 提供汇款、黄金买卖等服务。

5. 代理发行债券、股票及其他有价证券。

6. 在涉及金融、银行、保险和投资等领域接受委托或代理，包括管理组织和个人的资产和投资资金，根据合同规定。

7. 向客户提供银行、金融、货币和投资咨询服务。

8. 提供贵重物品保管、有价证券保管、出租保险箱、质押和其他服务。

条25. 需要获得国家管理机构许可的业务

1. 外汇业务：国家银行审查并根据现行外汇管理规定向财务公司发放许可证，允许其从事某些外汇业务。

2. 承兑业务：国家银行负责制定承兑业务实施指南，并审查批准符合条件的财务公司从事此类业务。

3. 其他业务。

节5

为确保财务公司经营活动的安全而采取的限制措施

条26. 准备金提取和使用

财务公司必须准备风险准备金，并将其计入经营成本。风险准备金的提取和使用应按照国家银行的规定执行。

条27. 不得提供信贷的情况

对于《金融机构法》第77条第1款规定的对象，财务公司不得提供信贷；也不得接受上述对象提供的担保作为向客户提供信贷的基础。

条28. 信贷限制情况

1. 财务公司不得对未提供担保的对象或《金融机构法》第78条第1款规定的对象提供优惠信贷条件。

2. 对于本条款第1款规定的对象，总贷款余额不得超过财务公司自有资本的5%。

3. 对单一客户的担保金额以及财务公司的总担保金额不得超过国家银行行长规定的比例，相对于财务公司的自有资本。

条29. 投资入股限额

1. 财务公司在一家企业中的投资入股或购买股份的金额；财务公司在所有企业中的总投资入股或购买股份的总额不得超过国家银行行长规定的最高限额。

2. 财务公司以投资入股或购买股份形式对其他金融机构的投资总额必须从计算安全比率时扣除财务公司的自有资本。

条 30. 安全保障规定

财务公司必须遵守以下安全保障规定：

1. 维持第八十一条《金融机构组织法》规定的安全比率以及国家银行发布的相关指导文件。

2. 购买和投资于自己的固定资产不得超过财务公司自有资本的50%。

3. 对单一客户的贷款限制如下：

a) 向单一客户提供的总贷款余额不得超过财务公司自有资本的15%，但政府委托资金、其他组织或个人的资金以及向其他金融机构提供的贷款除外；

b) 如果单一客户的资金需求超过财务公司自有资本的15%，或者客户需要从多个来源筹集资金，则财务公司可以按照国家银行的规定进行联合贷款。

4. 现行法律法规中与安全相关的其他规定。

第四章 实施细则

财务、核算和报告

条 31. 财务

1. 财务公司的财政年度自公历1月1日起至12月31日止。

2. 财务公司的收入和支出应严格按照《金融机构组织法》第八十四条和第一百一十条第二款以及财政部的规定执行。

条 32. 核算

1. 财务公司的核算应严格按照《金融机构组织法》第八十六条和第一百一十一条第一款以及国家银行发布的相关指导文件执行。

2. 对于尚未在会计科目中规定的财务公司新增业务，国家银行有责任将其纳入金融机构会计科目的系统。

第三十三条。 提取和使用基金       

1. 财务公司提取、维持和使用基金的行为应按照《金融机构组织法》第八十七条以及财政部的规定执行。

2. 财务公司不得以任何形式将本条第一款规定的基金用于支付收益或分配给股东，除非公司在解散清算时优先偿还债权人后才可返还给股东。

条 34. 外国投资者利润汇出

财务公司中的外国方可以根据《金融机构组织法》第一百一十二条和国家银行的指引，将分得的利润和清算或终止经营后的资产汇出境外。

条 35. 财务报告制度和审计

财务公司必须按照《金融机构组织法》第八十九条、第九十条、第一百一十一条第二款和第一百二十二条第一款、第二款以及财政部的相关指导文件，实施财务报告制度、审计和公开财务报告。

第五章

监管、特别监督、破产、解散和清算

条 36. 监管

1. 财务公司必须接受国家银行监管局根据《金融机构组织法》规定的监管。

2. 被监管的财务公司的权利和义务应按照《金融机构组织法》第一百一十八条和第一百一十九条以及国家银行的规定执行。

第三十七条 特别监管、破产、解散和清算

财务公司的特别监管、破产、解散和清算按照《商业银行组织法》第五章的规定以及中国人民银行的规定执行。

第三十八条 奖励和纪律处分

财务公司的奖励和违规处理按照《商业银行组织法》第十章的规定及相关法律法规执行。

第六章

实施条款

第三十九条 生效日期

本条例自签署之日起十五日后生效，并替代与本条例相冲突的先前规定。

2. 中国人民银行负责，会同相关机构指导实施本条例。

第四十条 对在本条例生效前已获许可的财务公司进行调整

在本条例生效前已根据中国人民银行颁发的许可证成立并运营的财务公司，规定如下：

无需重新申请成立和运营的许可证手续。

运营期限按照已颁发的许可证规定执行。

自本条例生效之日起十二个月内，必须根据本条例调整组织和运营章程。

条41. 各部部长、各部级机构负责人、政府直属机构负责人、各省和直辖市人民政府主席对执行本条例负责。/。