通知第82/2017/TT-BTC号关于政府投资资本计划执行和支付情况的报告制度及表格

通知

关于报告制度和表格的规定，

以欧元支付 投资资本计划的执行情况。

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根据《政府投资法》第49/2014/QH13号2014年6月18日国会法令；

根据《预算法》第83/2015/QH13号2015年6月25日国会法令；

根据2015年9月10日第77/2015/NĐ-CP号政府法令 关于中期和年度公共投资计划；

根据2016年第163/2016/NĐ-CP号政府法令，详细规定了《国家预算法》的一些条款；

根据 2016年3月16日第16/2016/NĐ-CP号政府法令关于管理使用官方发展援助（ODA）资金和优惠贷款的外国资助者资金；

          根据二零一七年七月二十六日政府第87/2017/NĐ-CP号法令关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据投资司司长的建议；

财政部长发布通知规定 报告制度和表格，以及资本计划的执行和支付情况。 工.

第一章

总则

第一条 调整范围和适用对象

第一条 本通知规定了中期和年度投资资本计划执行和支付情况的报告制度和表格。

适用对象：中央各部委、各级人民委员会、直接管理和使用投资资本的机构组织单位、各级财政机关、国家金库、其他根据现行法律规定负责监督投资资本支付的机关（统称为机关或单位）。

第二条 投资资本来源

根据《国家预算法》和《投资法》，投资资本来源包括：

一、来自国家预算的投资资本，其中包括：

（a）国内基本建设投资资金，包括土地使用费收入、彩票收入和其他属于国家预算的资金（如有）。

（b）地方预算超支资金。

（c）政府债券资金。

（d）国家公债资金。

（e）官方发展援助（ODA）资金和外国资助者的优惠贷款资金。

二、用于投资但未纳入国家预算平衡的资金。

三、由越南开发银行和社会政策银行提供的国家发展信贷资金，用于投资符合信贷和发展政策的社会项目。

第三条 报告制度实施原则

一、中期和年度投资资本计划执行和支付情况的报告数据必须及时、准确、真实、完整地反映每个项目的相关信息，并按规定的期限进行。同时，必须说明存在的问题、障碍及影响计划执行和投资资本监督的因素；提出与投资资本管理、支付工作相关的解决措施。

二、项目清单、分配给每个项目的资金、每个部门和地方的每个计划必须符合有权机关下达的计划资金决定（包括年度计划、补充计划、延长计划、调整计划）。对于地方管理的投资资本，如果各级人民代表大会分配的资金（地方预算内的资金、地方管理的其他投资资本）高于或超出国会、政府总理分配的投资资本计划，则地方必须明确解释增加的资金来源、补充计划中的资金来源，并将其全部汇总到本通知规定的地区计划资金分配栏中。

各机关、单位每月汇总并报告每种资金来源、每个计划、每个地方和每个部门的已支付总金额。每季度、每年、中期、整个中期阶段，汇总并报告每个项目的支付情况，严格按照本通知规定的报告表格要求。每月、每季度、每年、中期和整个中期阶段的资金支出率必须基于有权机关每年和中期分配的投资资本计划总额计算。

第二章

具体规定

条 4. 规定汇总报告的机关和报告时间

1. 各部、各行业：编制本部、本行业管理的中央财政投资计划执行情况和结算报告，提交有关机构和单位，使用以下表格：

1.1. 表格编号01/BN-KH：本部、本行业管理的年度中央财政投资项目资金分配报告：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司）、国家发展改革委、国库。

b) 报告时间：

- 对于年初下达的计划：自各部、各行业签署详细资金分配决定之日起5日内。

- 对于年内追加或调整的计划（如有）：自有权机关签署中央财政投资资金分配决定之日起10日内。

- 对于跨年度延续的资金计划：自国家发展改革委通报各部、各行业可延续的资金计划之日起10日内。

c) 报告内容：

各部、各行业汇总并报告详细分配至每个项目的资金情况，具体来源按上述表格规定。报告指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的指导进行。

1.2. 表格编号02/BN-TT：本部、本行业管理的年度中央财政投资项目执行和结算情况（每季度、每年度）：

a) 报告接收机构： 财政部、国家发展改革委。

b) 报告时间：

- 每季度（3个月、6个月、9个月）在下一季度第一个月的10日前。

- 每年度（13个月报告）在下一年度2月28日前。

c) 报告内容：

各部、各行业汇总并报告详细分配至每个项目的资金情况，具体来源按上述表格规定。报告指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的指导进行。

1.3. 表格编号03/BN-TT：中期五年规划期间中央财政投资项目执行和结算情况（中期检查、整个中期五年规划）：

a) 报告接收机构： 财政部、国家发展改革委。

b) 报告时间：

- 中期检查在中期规划第三年的7月10日前。

- 整个中期五年规划在下一个中期规划的第一年2月28日前。

c) 报告内容：

各部、各行业汇总并报告详细分配至每个项目的资金情况，具体来源按上述表格规定。报告指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的指导进行。

2. 省级人民政府（以下简称省级政府）：编制本地区管理的中央财政投资计划执行情况和结算报告，提交有关机构和单位，使用以下表格：

2.1. 表格编号01/ĐP-KH：本地区管理的年度中央财政投资项目资金分配报告：

a) 报告接收机构： 财政部、国家发展改革委、国库。

b) 报告时间：

- 对于年初下达的计划：自省级政府签署详细资金分配决定之日起5日内。

- 对于年内追加或调整的计划（如有）：自有权机关签署中央财政投资资金分配决定之日起10日内。

- 对于跨年度延续的资金计划：自国家发展改革委通报本地区可延续的资金计划之日起10日内。

c) 报告内容：

省级政府汇总并报告详细分配至每个项目的资金情况，具体来源按上述表格规定。报告指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的指导进行。

特别是县级、乡级管理的地方财政平衡资金和国家目标计划资金，建议报告具体来源的资金总额，按上述表格规定。

2.2. 表格编号02/ĐP-TT：本地区管理的年度中央财政投资项目执行和结算情况（每季度、每年度）：

a) 报告接收机构： 财政部、国家发展改革委。

b) 报告时间：

- 每季度（3个月、6个月、9个月）在下一季度第一个月的10日前。

- 每年度（13个月报告）在下一年度2月28日前。

c) 报告内容：

每季度、每年度：省级政府汇总并报告详细分配至每个项目的资金情况，具体来源按上述表格规定。报告指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的指导进行。

特别是县级、乡级管理的地方财政平衡资金和国家目标计划资金，报告具体来源的资金结算总额，按上述表格规定。

2.3. 表格编号03/ĐP-TT：中期五年规划期间中央财政投资项目执行和结算情况（中期检查、整个中期五年规划）：

a) 报告接收机构： 财政部、国家发展改革委。

b) 报告时间：

- 中期检查在中期规划第三年的7月10日前。

- 整个中期五年规划在下一个中期规划的第一年2月28日前。

c) 报告内容：

省级政府汇总并报告详细分配至每个项目的资金情况，具体来源按上述表格规定。报告指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的指导进行。特别是县级、乡级管理的地方财政平衡资金和国家目标计划资金，仅报告具体来源的资金总额，按上述表格规定。

3. 中央直辖市国库（以下简称省级国库）：

编制各部、各行业、各地区管理的年度中央财政投资计划执行和结算报告 （不包括国家开发性贷款、社会政策性贷款、利息差额补贴和东道国石油利润投资资金） 提交有关机构和单位，使用以下表格：

3.1. 表01/KBT：关于国家预算资金、超出计划的补充资金和其他属于国家预算的资金（如有）在...年度内执行和支付情况的报告（按月、季度和年度定期提交），涉及相关部、行业管理。

a) 报告接收机构： 国家金库，省级人民政府，省财政厅。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的5日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的8日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月10日前。

c) 报告内容：

- 每月：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制总报告。

- 每季度、每年：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制详细项目报告。

上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

          3.2. 表02/KBT：关于地方预算内投资资金、地方预算超收资金、国外资金（ODA）和超出计划的补充资金在...年度内执行和支付情况的报告（按月、季度和年度定期提交），涉及地方管理：

a) 报告接收机构： 国家金库，省级人民政府，省财政厅。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的5日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的8日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月10日前。

c) 报告内容：

- 每月：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制总报告。

- 每季度、每年：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制详细项目报告；特别对于县级、乡级管理的地方预算平衡资金，应汇总并编制总报告。

上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

3.3. 表03/KBT：关于全国性目标计划和年度目标计划在...年度内执行和支付情况的报告（按月、季度和年度定期提交），涉及部、行业和地方管理：

a) 报告接收机构： 国家金库，省级人民政府，省财政厅。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的5日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的8日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月10日前。

c) 报告内容：

- 每月：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制总报告。

- 每季度、每年：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制详细项目报告。

上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

3.4. 表04/KBT：关于从留用收入用于未纳入国家预算平衡的投资资金在...年度内执行和支付情况的报告（按月、季度和年度定期提交），涉及部、行业和地方管理：

a) 报告接收机构： 国家金库，省级人民政府，省财政厅。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的5日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的8日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月10日前。

c) 报告内容：

每月、每季度、每年：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制总报告。上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

          3.5. 表05/KBT：关于政府债券资金、国家公债资金在...年度内执行和支付情况的报告（按月、季度和全年定期提交），涉及部、行业和地方管理：

a) 报告接收机构： 国家金库，省级人民政府，省财政厅。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的5日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的8日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月10日前。

c) 报告内容：

- 每月：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制总报告。

- 每季度、每年：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制详细项目报告。

上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

3.6. 表06/KBT：关于中央中期投资计划预付款的使用、支付和回收情况在...年度内执行和支付情况的报告（按月、季度和年度定期提交），涉及部、行业和地方管理：

a) 报告接收机构： 国家金库，省级人民政府，省财政厅。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的5日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的8日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月10日前。

c) 报告内容：

每月、每季度、每年：省级国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制详细项目报告。上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

3.7. 表07/KBT：关于每月15日之前执行和支付情况的快速报告：

a) 报告接收机构： 国家金库，省级人民政府，省财政厅。

b) 报告时间：

每月应在当月的17日前。

c) 报告内容：

每月应在当月的17日前，省级国家金库汇总并根据上述表格规定的内容编制每月15日之前执行和支付情况的快速报告。上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

4. 国家金库：

编制各部、各行业、各地区管理的年度中央财政投资计划执行和结算报告 （不包括国家开发性贷款、社会政策性贷款、利息差额补贴和东道国石油利润投资资金） 提交有关机构和单位，使用以下表格：

4.1. 表01/KBNN：关于国家预算资金、超出计划的补充资金和其他属于国家预算的资金（如有）在...年度内执行和支付情况的报告（按月、季度和年度定期提交），涉及相关部、行业管理。

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司）。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的8日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的10日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月15日前。

c) 报告内容：

- 每月：国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制总报告。

- 每季度、每年：国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制详细项目报告。

上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

          4.2. 表格02/KBNN：地方管理的本级预算内投资计划执行和支付情况、地方预算超收资金投资计划执行和支付情况、国外优惠贷款（ODA）资金和补充计划外资金年度执行和支付情况报告（按月、季度、年度定期报送）：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司、债务管理和对外财经司）。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的8日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的10日前。

- 每年（13个月报告），在计划年度后的第二年的2月15日前报送。

c) 报告内容：

- 每月：国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制总报告。

- 按季度、年度，国库汇总，按每种资金来源详细报告项目；地方县级、乡级管理的地方预算内资金单独汇总，按上述表格规定的每种资金来源总金额报告。

上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

          4.3. 表格03/KBNN：全国性重点专项规划和由部门、地方管理的重点专项规划年度执行和支付情况报告（按月、季度、年度定期报送）：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司）

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的8日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的10日前。

- 每年（13个月报告），在计划年度后的第二年的2月15日前报送。

c) 报告内容：

- 按月，国库汇总，按上述表格规定的每种资金来源总金额报告。

- 按季度、年度，国库汇总，按每种资金来源详细报告项目。

上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

          4.4. 表格04/KBNN：由部门、地方管理的留成收入资金年度执行和支付情况报告（按月、季度、年度定期报送）：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司）。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的8日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的10日前。

- 每年（13个月报告），在计划年度后的第二年的2月15日前报送。

c) 报告内容：

按月、季度、年度，国库汇总，按上述表格规定的每种资金来源总金额报告。报表中各栏、各行指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的规定进行指导。

          4.5. 表格05/KBNN：由部门、地方管理的政府债券资金、国家公债资金年度执行和支付情况报告（按月、季度、年度定期报送）：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司）。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的8日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的10日前。

- 每年（13个月报告），在计划年度后的第二年的2月15日前报送。

c) 报告内容：

- 按月，国库汇总，按上述表格规定的每种资金来源总金额报告。

- 每季度、每年：国家金库汇总并根据上述表格规定的各类资金来源编制详细项目报告。

上述报告表中各栏、各行指标的编制和汇总内容由本通知附件中的附录指导。

          4.6. 表格06/KBNN：由部门、地方管理的中期政府投资计划预付款使用、支付和回收情况报告（按月、季度、年度定期报送）：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司）。

b) 报告时间：

- 每月应在下个月的8日前；每季度（3个月、6个月、9个月）应在下一个季度第一个月的10日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月15日前。

c) 报告内容：

按月、季度、年度，国库汇总，按上述表格规定的每种资金来源详细报告项目。报表中各栏、各行指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的规定进行指导。

          4.7. 表格07/KBNN：每月15日之前政府投资计划执行和支付情况快速报告：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司、债务管理和对外财经司）。

b) 报告时间： 在每月18日前报送。

c) 报告内容：

在每月18日前，省级国库汇总，按上述表格规定的每月15日之前政府投资计划执行和支付情况报告。报表中各栏、各行指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的规定进行指导。

5. 国家石油公司、各集团公司、各总公司：编制从东道国石油利润和其他公共投资资金中获得的中期投资执行和支付情况报告，并提交相关机构和单位，使用以下表格：

          5.1. 表格01/TĐ.TCT：从东道国石油利润和其他公共投资资金年度执行和支付情况报告（按季度、年度定期报送）：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司、企业财务司）。

b) 报告时间：

- 每季度（3个月、6个月、9个月），在下一个季度的第一个月的10日前报送。

- 每年度（13个月报告）在下一年度2月28日前。

c) 报告内容：

按季度、年度，国家石油公司、各集团公司、各总公司汇总，按上述表格规定的每种资金来源详细报告项目。报表中各栏、各行指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的规定进行指导。

          5.2. 表格02/TĐ.TCT：中期和整个五年期东道国石油利润和其他公共投资资金执行和支付情况报告（中期期中和整个五年期定期报送）：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司、企业财务司）。

b) 报告时间：

- 中期期中，在中期投资计划第三年的7月10日前报送。

- 整个五年期，在下一个中期期初的第一年的2月28日前报送。

c) 报告内容：

中期期中和整个五年期，国家石油公司、各集团公司、各总公司汇总，按上述表格规定的每种资金来源详细报告项目。报表中各栏、各行指标的编制和汇总内容按照本通知附件中的规定进行指导。

6. 中国开发银行：编制国家发展信贷计划和贴息计划的执行情况报告，并提交相关机构和单位，使用以下表格：

6.1. 表格01/NHPTVN：国家发展投资信贷资金计划执行情况（按月、季度、年度、中期五年规划期中和整个五年中期规划期）。

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司、银行和金融机构财务司）。

b) 报告时间：

- 每月在下个月的第五日前；每季度（三个月、六个月、九个月）在下一个季度的第一个月第十日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月15日前。

- 中期五年规划期中：在中期规划第三年的七月初十日前。

- 整个中期五年规划期：在下一个中期规划的第一年初二月二十八日前。

6.2. 表格02/NH：利息差额补偿情况报告（按月、季度、年度、中期五年规划期中和整个中期五年规划期）。

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司、银行和金融机构财务司）。

b) 报告时间：

- 每月在下个月的第五日前；每季度（三个月、六个月、九个月）在下一个季度的第一个月第十日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月15日前。

- 中期五年规划期中：在中期规划第三年的七月初十日前。

- 整个中期五年规划期：在下一个中期规划的第一年初二月二十八日前。

7. 政策性银行：根据以下表格编制政策性信贷计划执行情况及利息差额补偿情况报告，提交相关机构和单位：

7.1. 表格01/NHCSXH：政策性信贷计划执行情况报告（按月、季度、年度、中期五年规划期中和整个中期五年规划期）：

a) 报告接收机构： 财政部（投资司、国家预算司、银行和金融机构财务司）。

b) 报告时间：

- 每月在下个月的第五日前；每季度（三个月、六个月、九个月）在下一个季度的第一个月第十日前。

- 每年（13个月报告）应在计划年度后的第二年的2月15日前。

- 中期五年规划期中：在中期规划第三年的七月初十日前。

- 整个中期五年规划期：在下一个中期规划的第一年初二月二十八日前。

7.2. 表格02/NH：见第6.2点规定。

其他银行（除越南开发银行和政策性银行外），经授权部门分配利息差额补偿计划后，应按照表格02/NH的规定，在每月、每季度、每年度、中期五年规划期中和整个中期规划期内编制并提交利息差额补偿情况报告。

8. 财政部：根据本通知规定的各机构单位的投资公共资金执行和支付情况报告；每半年、每年度、中期五年规划期中和整个中期五年规划期，财政部应根据表格01/BTC和表格02/BTC编制并向总理报送，同时抄送国家计委，符合《公共投资法》和政府2015年9月10日颁布的第77/2015/NĐ-CP号法令关于中期公共投资计划和年度公共投资计划的规定。

第五条 各机关在执行过程中的责任

一、中央部委的责任：

 a) 按照表格01/BN-KH、02/BN-TT和03/BN-TT的规定，按时向财政部、国家计委及相关机构提交投资公共资金计划的分配、执行和支付情况报告，以组织实施公共投资资金管理、监督和支付工作。

b) 要求项目业主定期与国库局核对项目资金支付情况，并汇总报告主管机关关于公共投资资金计划执行情况。

c) 向财政部、国家计委及相关部委提出促进公共投资项目资金拨付进度和处理项目业主在资金管理和使用方面违规行为的措施建议。

d) 对财政部、国家计委和相关部委提交的公共投资资金计划分配、执行情况数据的准确性负责。

đ) 定期检查项目业主和项目管理委员会关于公共投资资金执行和支付情况，及时解决资金计划分配、执行和支付过程中存在的困难和问题，特别是征地和安置工作，以加快项目资金执行和支付进度。

2. 财政部的责任：

a) 每半年、每年度、中期和整个中期规划期内，汇总并向总理报告各机构单位公共投资资金执行和支付情况，符合《公共投资法》和政府2015年12月23日颁布的第77/2015/NĐ-CP号法令关于中期公共投资计划和年度公共投资计划的规定。

b) 定期检查各部委、地方和项目业主关于公共投资资金执行和支付情况，提出加快公共投资项目资金拨付进度和处理资金管理和使用方面违规行为的措施。

c) 根据各机构单位公共投资资金执行和支付情况报告的结果，财政部进行分析评估各部委和地方公共投资资金计划执行和支付结果；根据授权或为总理提供咨询，及时指导解决各部委、地方在公共投资资金管理、使用和临时借款方面存在的困难和问题，以便更好地服务于全年预算指挥和管理。

三、省级人民政府的责任：

 a) 由财政厅牵头，会同计划和投资厅、省级国库局，为省级人民政府提供编制本地区直接管理使用的公共投资资金执行和支付情况报告表格系统；汇总并按表格01/ĐP-KH、02/ĐP-TT和03/ĐP-TT的规定，编制省级中期和年度公共投资资金执行和支付情况报告，提交财政部、国家计委及相关机构，以组织实施公共投资资金管理、监督和支付工作。

 b) 向财政部、国家计划投资部及相关部委提出加快政府投资资金拨付进度的措施以及处理项目业主在管理使用政府投资资金过程中存在的违规行为（如有）的建议。

c) 对政府、总理负责，确保所报告的政府投资资金计划分配和执行情况的数据准确，并按时提交报告。

d) 持续指导财政局牵头与计划投资局、省级国库和其他相关单位合作，组织对项目业主和项目管理委员会进行检查，了解政府投资资金计划执行情况，及时采取措施解决资金计划分配、执行和支付过程中的困难和问题，特别是补偿安置工作，以加快项目实施和资金拨付进度。

4. 国家开发银行、政策性银行及其他银行的责任：

a) 根据有权机关下达的投资资金计划，包括国家发展信贷资金、政策性信贷资金、利率差额补贴资金等，汇总报告这些资金的执行情况，并按本通知规定的表格：第01号/NHPTVN表、第01号/NHCSXH表和第02号/NH表，及时报送财政部。

b) 对总理、财政部部长负责，确保汇总报告的国家发展信贷资金、政策性信贷资金、利率差额补贴资金等执行情况数据准确。

5. 国家石油天然气集团公司、各集团和总公司责任：

a) 国家石油天然气集团公司报告从东道国石油利润和其他来源获得的投资资金的执行和支付情况，并按本通知规定的表格：第01号/TĐ.TCT表和第02号/TĐ.TCT表，及时报送财政部。

b) 各集团和总公司报告其他政府投资资金的执行情况，并按本通知规定的表格：第01号/TĐ.TCT表和第02号/TĐ.TCT表，及时报送财政部。

c) 对总理、财政部部长负责，确保汇总报告的东道国石油利润和其他政府投资资金执行情况数据准确。

            6. 国库的责任：

a) 根据各部门、地方上报的投资资金计划，按照第01号/BN-KH表和第02号/ĐP-KH表，及时指导省级国库监督支付投资项目资金，确保符合项目清单和部门、地方下达的资金计划规定。

b) 持续指导省级国库执行报告政府投资资金执行和支付情况制度，确保按时按本通知规定的报告内容和格式。

c) 汇总报告各部门、地方项目的政府投资资金计划执行情况，并按本通知规定的表格：第01号/KBNN表、第02号/KBNN表、第03号/KBNN表、第04号/KBNN表、第05号/KBNN表和第06号/KBNN表，及时报送财政部。

d) 每月18日前汇总报告当月1日至15日各部门、地方管理项目的政府投资资金计划执行情况及当月预计执行情况，并按本通知规定的表格：第07号/KBNN表，及时报送财政部。

đ) 对财政部部长负责，确保汇总报告的政府投资资金执行和支付情况数据准确。

7. 财政局的责任：

a) 牵头与计划投资局、省级国库合作，为省人民政府起草制定直接管理和使用政府投资资金的机构单位的报告表格体系，反映资金执行和支付情况。

b) 与计划投资局和其他相关部门合作，为省人民政府提供中期和年度政府投资资金计划分配的建议，确保符合项目清单和有权机关下达的资金分配决定（包括年度计划、补充计划、延长计划、调整计划）。

c) 与省级国库合作，汇总报告政府投资资金执行和支付情况，向省人民政府报告并按规定报送财政部、国家计划投资部。

d) 牵头与计划投资局、省级国库和其他相关单位合作，持续组织对项目业主和项目管理委员会进行检查，了解政府投资资金计划执行情况，及时为省人民政府提供加快项目资金拨付进度的建议和处理资金管理使用中存在问题的措施（如有）。

8. 省级国库的责任：

a) 汇总报告省级、市管理的政府投资资金执行和支付情况及省级、市管理的部门项目执行和支付情况，并按本通知规定的表格：第01号/KBT表、第02号/KBT表、第03号/KBT表、第04号/KBT表、第05号/KBT表和第06号/KBT表，及时报送国库、省人民政府和财政局。

b) 每月17日前汇总并报告当月1日至15日所属部、行业和地方管理的政府投资资金计划执行情况，并预计当月总体执行情况，按本通知附件表07/KBT规定的格式和内容，将每种资金来源的总数据发送给财政部，确保按时且符合规定。

对财政部部长、省人民政府主席和国家金库总局局长负责，关于汇总的政府投资资金计划执行和支付数据的准确性。

经常指导县级国家金库与县财政局、县计划和发展局核对中期和年度资金计划数据、详细列出每个项目的政府投资资金拨付数据，及时调整以符合规定；如发现地方分配给每个项目和计划的资金计划数据与国会或政府分配给地方的资金计划（包括中央预算支持资金、官方发展援助资金、国家目标计划资金、政府债券资金）不符时，必须向有权限的部门报告，以便审查和调整。

第六条 报告制度和报告形式

本通知所涉及的机构和单位应按照第三条、第四条的规定以及本通知附录中关于各表格列的内容指引，按时汇总并报告。报告通过邮政寄送（带公章的版本），同时通过电子邮件发送至财政部（国家机密项目除外，按照密件公文制度处理）地址： [email protected] 并通过国家金库系统软件程序提交给国家金库。

第七条 实施组织

本通知自2017年10月15日起生效，并取代财政部于2013年7月26日发布的第99/2013/TT-BTC号通知，该通知规定了从国家预算和政府债券获得的基本建设投资资金计划执行情况的报告制度和表格。

各机构和单位自2017年第四季度11月份开始实施本通知规定的报告制度和内容（从2017年10月1日起执行和结算政府投资资金计划的情况）。

在执行过程中，如果引用本通知的法律法规被修改、补充或被新法规替代，则适用新的法规。

在执行过程中，如有问题，请将意见反映给财政部，以便研究和修改补充，使之更加符合实际。/。