令第83号2023/NĐ-CP对第95/2018/NĐ-CP号2018年6月30日政府关于在证券市场发行、登记、托管、上市和交易政府债务工具的规定进行修改和补充。

令

对第95/2018/NĐ-CP号政府法令若干条款进行修改和补充

二零一八年六月三十日颁布的关于发行、登记、托管、上市和在证券市场交易政府债券的规定

根据二零一五年六月十九日《组织法》；二零一九年十一月二十二日《关于修改和补充〈组织法〉若干条款及地方组织法若干条款》；

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政府发布对第95/2018/NĐ-CP号二零一八年六月三十日政府法令关于发行、登记、托管、上市和在证券市场交易政府债券的规定进行修改和补充的法令。

依据2015年6月25日《国家预算法》；

根据2017年11月23日《国债管理法》；

根据2019年11月26日《证券法》；

遵照财政部部长的建议；

第一条 对第95/2018/NĐ-CP号二零一八年六月三十日政府法令关于发行、登记、托管、上市和在证券市场交易政府债券的规定进行修改和补充

一、对第十五条第五款进行修改和补充如下：

“5. 确定招标结果的方式为单价招标方式。”

二、对第十六条第三款a项进行修改和补充如下：

“a) 根据每期担保发行的要求以及本款第二项规定的担保机构条件，国家金库根据本条第四项规定选择每期担保发行的主担保机构/共同担保机构。”

三、增加第十六条第四款如下：

“四、选择主担保机构/共同担保机构的程序

a) 当有发行债券的需求时，国家金库通过财政部、国家金库和证券交易所在其官方网站上公布组织担保发行的计划。公告内容包括：

预计的担保发行期信息：债券的基本条件（发行货币、期限、面值、本金支付方式、利息）；预计发行的债券数量；各期限发行的预期利率方向；预计发行时间、发行方式；预计谈判和签署担保合同的时间；

选择主担保机构/共同担保机构的信息：主担保机构/共同担保机构应满足的条件和标准，按照本条第二项规定执行；提交成为主担保机构/共同担保机构申请书的截止日期和地点。

b) 符合条件并希望成为主担保机构/共同担保机构的组织直接向国家金库递交密封的申请书或通过邮政服务寄送到国家金库公布的地址。申请书内容包括：

按照本法令附件中规定的第05号表格填写的成为主担保机构/共同担保机构的申请表；

发行债券担保方案建议，包括基本内容：市场债券情况预测和通过担保方式发行债券的可能性；担保发行期实施计划（预计担保联合体成员、实施方式、时间安排、预计发行量、发行利率），提出发行债券担保费用建议；主担保机构承诺事项；

证明符合成为主担保机构/共同担保机构条件的文件，包括：企业注册证书副本、成立和运营许可证或其他具有同等效力的法律文件（副本从原件复制，经有权机关认证的副本或未认证但与原件核对一致的副本）；证明该组织在证券担保领域活动经验的文件。

c) 在接收申请书截止日期后，国家金库成立开标小组，根据担保发行债券的条件和方案评估和选择主担保机构/共同担保机构。

d) 自接收成为主担保机构/共同担保机构申请书截止日期起最多十五个工作日内，国家金库以书面形式将选择主担保机构/共同担保机构的结果通知申请组织，并在财政部、国家金库和证券交易所在其官方网站上公布。

e) 国家金库与主担保机构/共同担保机构就实施担保发行期债券的原则性合同达成一致并签署，该合同由财政部指导制定。原则性合同是主担保机构/共同担保机构选择发行担保机构/共同发行担保机构的基础。

f) 主担保机构/共同担保机构选择发行担保机构/共同发行担保机构并向国家金库报告，报告格式由财政部指导制定，以便国家金库批准发行担保机构/共同发行担保机构名单。”

四、对第十七条进行修改和补充如下：

“第十七条 政府债券单独发行

一、单独发行是指直接向特定购买者出售政府债券，或者选择商业银行、外国银行分行作为分销商和结算代理（以下简称分销商）向购买者出售政府债券。

二、国家金库制定单独发行政府债券的方案并报财政部批准。单独发行方案主要包括以下内容：

a) 债券购买者；

b) 预计发行数量；

c) 债券期限；

d) 预期利率；

e) 预计发行时间；

f) 单独发行的形式（国家金库直接发行或选择分销商）。

三、财政部根据本条第二项规定的内容批准政府债券单独发行方案。”

3. 财政部根据本条第2款的规定批准单独发行政府债券的方案。

4. 根据财政部批准的单独发行方案，国家金库组织实施。选择分销代理时，选择和与分销代理签订合同应按照本条第5款、第6款的规定执行。

5. 担任分销代理的条件：

a) 是在中国合法成立并运营的商业银行或外国银行分行，并根据《金融机构法》和中国人民银行的指导提供债券分销服务；

b) 具备满足政府债券分销和支付需求的网络；

c) 提出的分销和支付方案能够满足发行人对每次发行的要求。

6. 分销代理的选择程序：

a) 当需要通过分销代理单独发行债券时，国家金库应在财政部、国家金库和证券交易所网站上发布发行计划公告，邀请符合条件的商业银行或外国银行分行申请成为分销代理。公告内容包括：

预计发行的债券信息：债券的基本条件和条款（发行货币、期限、面值、本金和利息支付方式）；预计发行量；预计发行时间和发行方式；

分销代理选择的信息：根据本条第5款规定的分销代理条件；提交分销代理申请书的截止日期和地点。

b) 符合本条第5款规定条件并希望成为分销代理的机构，可直接将密封的申请书提交给国家金库，或通过邮政服务寄送到国家金库公告中指定的地址。申请书内容包括：

使用本通知附件中编号为06的申请表进行分销代理申请；

债券分销和支付方案，包括基本内容：市场债券情况预测及分销能力；分销和支付计划；分销和支付费用建议；

证明符合分销代理条件的文件包括：营业执照副本、成立和运营许可证或其他具有同等效力的法律文件（从原件复制并经有权机关认证或未认证但与原件核对一致的副本）；关于运营网络和基础设施的信息，以确保符合国家金库要求的债券分销和支付。

c) 在接收申请书截止日期后，国家金库成立开封小组，根据分销和支付条件及方案评估并选择一个或多个分销代理。

d) 自接收分销代理申请书截止日起最多15个工作日内，国家金库将以书面形式向申请机构通报分销代理选择结果，并在财政部、国家金库和证券交易所网站上公布。

đ) 国家金库与分销代理签订由财政部指导的合同。债券分销和支付合同是确认分销代理和国家金库权利义务的基础。

e) 分销代理负责根据与国家金库签订的合同执行债券分销和支付的内容。

5. 修改第二十二条第二款如下：

"2. 根据国家财政需求，财政部牵头并与中国人民银行合作制定发行外币政府债券的提案，报总理审批。提案包括以下主要内容：

a) 发行目的；

b) 发行规模；

c) 债券条件和条款：期限、面值；发行和支付货币；发行利率；

d) 发行方式（招标、担保或单独发行）；

đ) 根据本法令和外汇管理法规购买债券的对象；

e) 登记、托管和交易事项。"

6. 修改第二十二条第三款如下：

"3. 根据总理批准的外币发行提案，财政部组织实施外币债券发行。"

7. 修改第二十四条第一款如下：

"1. 财政部应在到期日前制定回购债务工具的计划，并将其纳入年度借款和偿还公共债务计划或单独的债务重组提案中，呈报总理审批。呈报内容包括：

a) 回购目的；

b) 预计回购的债务工具数量和条件；

c) 回购资金来源；

d) 回购方式；

đ) 预计组织执行的时间及相关成本。"

8. 修改第25条第1款如下：

"1. 财政部应在到期日前制定债务工具互换计划，并将其纳入年度借款和偿还公共债务计划或单独的债务重组报告中，呈报总理审批。呈报内容包括：

a) 互换目的；

b) 预计发行用于互换的债务工具数量、条件和条款；

c) 互换方式；

d) 预计组织执行的时间及相关成本。"

条 2. 废除若干款，并替换国务院令第95号2018年6月30日关于政府债券在证券市场发行、登记、托管、上市和交易的规定中的某些表述。

1. 废除第三条第三款和第二十五条第三款。

2. 将第二条第一款、第十三条第二款、第十八条以及第二十二条第四款中的“越南证券登记结算中心”替换为“越南证券登记结算总公司”。

第三条 实施细则

1. 本令自2024年1月15日起生效。

2. 各部部长、相当于部长级别的机关首长、中央政府机关首长、省级人民政府主席负责执行本法令。