联合通知2016年第85号关于财政和公安部门在金融领域维护国家安全和社会秩序的配合工作规定

联合通知

关于在金融领域内维护国家安全和社会秩序、保障社会治安的协作工作规定 

2 ||| 河内，二〇二一年十二月三十一日 第73/2014/QH13号，二零一四年十一月二十七日;

根据2013年第215号国务院令《关于财政部职能配置、内设机构和人员编制的规定》；

根据 国务院第106/2014/NĐ-CP号，二零一四年十一月十七日，关于公安部职能、任务、权限和组织结构的规定；

财政部部长；公安部部长发布联合通知，规定在金融领域内维护国家安全和社会秩序、保障社会治安的协作工作。

第一章

总则

第一条 调整范围

本通知规定了各金融机构和公安机关在执行维护国家安全和社会秩序、保障社会治安任务时协作工作的原则、内容、范围和责任。

第二条 适用对象

本通知适用于中央和地方的财政部门和公安机关（以下简称双方）在执行维护国家安全和社会秩序、保障社会治安任务中的金融领域内的协作工作。

第三条 配合原则

1. 遵守党的路线方针政策，符合国家法律法规，适应双方职能、任务和权限范围，并为顺利完成任务创造便利条件。

2. 确保财政部和公安部领导对金融领域的安全、秩序、预防和打击犯罪工作的集中统一指挥，按照法律规定职能和任务进行。

3. 确保迅速、准确、客观、全面、有效，满足业务需求，协作过程中出现的所有问题必须及时解决。

4. 确保平等原则，协作关系由相应级别负责实施。双方机构可以根据本通知规定的协作原则，在具体领域签署平等级别的协作制度。

5. 在协作过程中，使用设备、技术手段或采取业务措施发现违法行为时，必须确保人员和财产的安全，保密按照规定执行。

第二章

配合内容

第四条 协作制定、发布与维护国家安全和社会秩序相关的金融领域法规

1. 财政部与公安部合作制定、发布或提交有审批权的机关批准涉及维护国家安全和社会秩序的金融领域法规；征求公安部关于法规适用性和对国家安全和社会秩序要求影响的意见。

2. 公安部主动建议财政部修改、重新发布或提交有审批权的机关修改、重新发布涉及国家安全、社会秩序的金融领域法规。对于涉及安全、秩序的法规，公安部指导相关职能部门按照国务院第35/2011/NĐ-CP号，二零一一年五月十八日关于维护国家安全、保持社会秩序和安全的法律措施的规定（如有修订、补充或替代）执行。

条 5. 配合交换、提供信息

1. 交换、提供信息的原则：

a) 所要求交换、提供的信息必须基于工作管理、业务需求，符合各方的职能、任务和权限。交换、提供信息须经有权机关批准。

b) 对于涉及金融领域的国家安全、国家机密的信息，双方一致同意仅在确保政治、法律、业务和国家机密的要求下提供这些信息。所提供的信息必须用于正当目的，并遵守安全原则和法律规定。

c) 交换、提供的信息必须及时、准确和完整。

d) 各方之间平等级别的信息交换，通过双方指定的专业牵头单位或直接在相关职能部门之间进行；对于性质严重、复杂的案件，超出职权范围的，应向上级主管机关报告以配合解决。

2. 交换、提供信息的内容：

a) 关于政治形势、时事、敌对势力和其他与维护金融领域内的社会治安有关对象的阴谋：

双方提供关于国内和国际时事发展情况的信息，这些情况影响到内部政治安全和经济安全；敌对势力、犯罪分子的阴谋、方法和手段；恐怖主义分子、洗钱者的阴谋、方法和手段；与制定、签署、加入国际条约、国际协议以及使用可能对国家安全、秩序和社会利益造成负面影响的法律相关的信息；组织和个人在金融领域内活动的情况及其法人资格的信息；其他相关信息。

b) 为内部政治安全服务的信息：

- 关于双方工作人员有违反反腐败法律的行为表现或迹象，或其他违法行为的信息，以便采取教育、预防、阻止和及时处理措施。

- 为调查和处理泄露国家机密文件的案件提供信息。

- 关于财政部门工作人员因违法行为被处理或刑事起诉的信息。

- 关于财政部门工作人员被禁止出境或暂时不能出境的信息。

c) 与两个部门国家管理工作相关的信息：

- 新的政策、法规文本与双方活动有关的新方针。

- 活动情况及重大复杂问题的结果，这些问题与金融领域的安全和秩序有关。

- 为预防和打击金融领域的违法行为提供信息，以及其他相关信息。

d) 与财务管理违法行为相关的信息：

- 个人和组织有违反财政政策和制度的行为或迹象，特别是违反预算编制、执行和决算的法律行为；导致国有资产流失的行为；逃避支付债务、侵占公共财产的行为；逃税、侵占税款、退税款、走私、保险欺诈、操纵证券市场、赌博案件、伪造彩票及其他金融领域的违法行为。

- 通过财政管理和公安机关调查发现的涉嫌犯罪的财政违法行为；经济案件调查和处理结果，涉及财政部门工作人员。

- 经济犯罪和高科技犯罪的新活动形式、方法和手段；经济和财政管理中的漏洞和不足；金融领域犯罪的预测。

- 被起诉或刑事立案的金融领域对象的数据信息；走私、逃税、骗税、非法买卖运输毒品、假冒伪劣商品、侵犯知识产权、恐怖主义、洗钱的对象信息；有违法嫌疑的资金转移信息。

- 疑似违法对象的信息；正在和将要在越南从事活动的外国合作伙伴存在消极影响国家安全和国际安全的信息；根据财政部要求的外国合作伙伴的法人资格和财务能力信息。

- 违法案件调查和处理结果的信息。

e) 双方交换关于被起诉、审判或行政处罚的乘客、船员的信息；关于重点货物、运输工具的信息，黑名单信息，组织斗争、发现、阻止、处理违法和犯罪的经验信息；关于双方有权处理的预防和打击违法、犯罪的技术进步和应用信息，以及其他与保护金融领域的安全、秩序、预防和打击犯罪有关的信息。为核实、调查、处理违法、审计、检查过程中的业务信息。

f) 双方交换关于有迹象影响越南政治安全的外国组织和个人的金融活动的信息；外国组织和个人向越南组织和个人提供资助和支持的金融活动的信息。

3. 交换、提供信息的形式：

a)信息通过书面或通信手段（传真、纸质文件、电子邮件或其他存储介质的数据传输）进行交换，视具体情况而定。

b)在紧急情况下，双方可直接联系，交换意见，并提前通知对方会议内容及参会人员。

第四节 信息交换和提供期限：

信息应在收到提供信息请求之日起七个工作日内完成交换。如有必要，双方可具体协商确定交换信息的期限。

第六条 国家秘密保护工作中的协作

一、国家秘密目录的制定协作：

a)财政部提出金融行业最高机密和绝密级别的国家秘密目录草案，提交公安部审定后，报请总理审批决定。

b)公安部负责与财政部共同发布金融行业的机密级别国家秘密目录。

二、国家秘密保护工作的协作：

a)财政部负责制定并组织实施金融行业的国家秘密保护制度；普及宣传国家秘密保护法律法规知识，组织检查金融行业的国家秘密保护工作。

b)公安部与财政部合作起草并发布金融领域国家秘密保护规定；配合保护金融行业文件资料的运输、交接、保管过程中的国家秘密；按照法律规定联合检查国家秘密保护工作；建议改进金融行业国家秘密保护工作中存在的漏洞和不足；合作解密涉及金融领域的国家秘密文件和文本。

c)财政部负责向公安部提供信息和材料，以支持调查、侦查和处理金融行业内泄露或丢失的国家秘密文件和数据。

d)公安部与财政部每年组织培训金融行业干部和公务员，提高其专业知识和服务于国家秘密保护工作的业务能力，并根据新形势要求进行培训。

第七条 检查和审计协作

一、双方应协作开展检查和审计工作，预防、发现和处理违法行为：

a)公安部与财政部合作检查公安机构遵守财政管理和预算规定的执行情况。财政部与公安部合作检查和审计有关保障安全和保护国家秘密的规定对财政机构的执行情况。

b)财政和公安机关负责人应及时审查并指导落实审计和检查的意见，并以书面形式回复关于执行要求和意见的情况。

二、财政部负责在收到公安部提供的涉嫌违法线索时，组织检查或审计；提供信息并以书面形式通报处理结果给公安机关；当有要求时，与公安机关合作查明违法程度。

三、在财务审计和检查中发现涉嫌犯罪的行为时，财政机关应及时将案件材料转交公安机关进行调查。公安机关负责审查财政机关转交的建议，并按规定时限以书面形式向财政机关通报处理建议的结果。

条8. 协调处理申诉、控告和调查、处理违反财政法律法规案件

1. 双方职能机关配合核实处理公民关于复杂问题的申诉、控告，涉及财政和公安领域。对于转交申诉、控告材料以按权限处理的情况，双方职能机关有责任在核实、处理申诉、控告材料过程中交换相关信息，并按照法律规定书面通报处理结果给转交材料的机关。

2. 财政机关根据公安机关的要求指派具有必要专业知识、能力和政治品质的司法鉴定人在财政领域进行司法鉴定；及时将结果按规定移交给公安机关。

3. 公安机关负责按照法律规定提供不损害调查过程的信息，向财政领域的司法鉴定人提供相关对象的资料；根据财政机关的要求（与财政机关的鉴定、估价有关，印章、签名、笔迹鉴定）进行鉴定；协助培训鉴定技能，配合评估鉴定人员质量，确保调查复杂财政案件的条件，支持财政机关履行法定职责；检查并阻止违反财政法律法规的行为；根据财政机关的要求调查涉及外国合作伙伴财务管理情况的违法行为。

4. 在考虑违法行为并决定行政处罚时，如果认为违法行为涉嫌犯罪，在法律规定的时间内，财政机关必须立即将违法案件档案移交给有权处理的公安机关。

在执行行政处罚决定的过程中，如果发现违法行为涉嫌犯罪且未超过刑事追责时效，财政机关必须作出暂停执行该决定的决定，并在暂停之日起三日内将违法案件档案移交给刑事诉讼机关；如果已经完成行政处罚决定，则作出行政处罚决定的人必须将违法案件档案移交给刑事诉讼机关。

刑事诉讼机关负责审查案件并书面答复财政机关处理结果，时间按照刑事诉讼法律规定；如果不提起刑事案件，则自不起诉决定之日起三日内，刑事诉讼机关必须将案件档案退还给已移交档案的有权处罚人。

对于由刑事诉讼机关受理并处理但后来作出不起诉决定、撤销起诉决定、终止侦查或终止案件决定的案件，如果行为涉嫌行政违法，则自作出决定之日起三日内，刑事诉讼机关必须将上述决定连同违法案件档案、物证、工具移交给财政机关，按《行政违法行为处理法》规定权限处理。

同级公安机关负责在接到财政机关请求时，保障在执行财政领域行政处罚强制措施过程中的秩序安全。

条9. 在检查、监督、发现、扣押、调查处理和移交涉及海关领域的违法行为方面的协作

1. 关于检查、监督：

a) 海关机构和在同一地区的公安机关根据实际情况和任务要求，制定并组织实施联合检查、监督计划，旨在发现、打击、阻止并调查处理走私、非法运输货物和货币过境；商业欺诈、逃税；非法买卖、运输武器、爆炸物、易燃物、有毒物质；进口不符合环境保护标准的废料或设备、假冒商品及其他与海关工作相关的违法行为。

b) 检查、监督过程中发现属于哪一方职权范围内的海关违法行为，则由该方负责处理。在海关活动范围内，海关机构负责对货物和运输工具进行主动预防和打击走私、非法运输货物过境，并处理海关违法行为。如果双方都有权处理同一案件或行为，则先发现违法行为的一方负责处理和解决。

如需对方提供增援力量、设备以及专业措施的支持，另一方有责任配合实施，以确保违法行为的处理迅速且合法。检查、监督的结果必须统一处理，并同时向上级领导报告。

c) 检查、监督的时间、人员组织、设备配备由双方共同确定。

2. 关于发现、阻止、调查处理和移交违法行为

a) 海关机构和公安机关有责任在发现、阻止、调查和处理涉及海关领域的复杂、跨省、跨国、涉外及重大专案违法行为方面进行合作。当请求合作时，主要负责方有责任向被请求合作方提供信息、档案、材料，并收集样本。接收信息、档案、材料和证据的一方有责任保密、正确管理和使用，符合法律规定。

合作形式、提供信息、档案、材料和样本的时间、方式以及合作方法由双方协商一致。

b) 如果一方发现违法行为但不属于其管辖范围，则应按照法律规定采取措施阻止违法行为，并移交给有权处理的一方进行调查和处理。移交必须按照法律规定程序和手续进行。

对已移交的案件，接收方应在法律规定期限内书面告知移交方调查和处理结果。

在发现、阻止、调查和处理违法行为的过程中，如怀疑内部勾结或阻碍，则双方单位领导应直接交流或向上级领导报告，以便指导。

接收海关机构移交的刑事案件档案或转交的信息和案件以启动刑事诉讼时，公安机关有责任根据职权和法律规定进行接收、调查和处理，并及时将处理结果通报海关机构。

3. 海关机构和公安机关有责任在业务培训、提高专业技能方面进行合作，通过派遣干部参加培训班、业务培训；支持犯罪调查、毒品预防、反恐、警犬训练等业务培训；提供教学资料、教材，支持教学设备、场地和研究。

条 10. 在检查、监督、发现、扣押和移交涉及税收领域的违法行为方面的协作

1. 关于检查、监督：

a) 同一地区的税务机关和公安机关根据实际情况和所分配的任务制定计划并组织在该地区进行检查和监督，以发现、斗争和阻止税收领域的违法行为。

b) 检查过程中发现的违法行为属于哪一方的权限，则由该方负责处理。如果违法行为双方都有权限处理，则由首先发现违法行为的一方负责处理和解决。

在需要一方提供支持、加强力量、设备以及专业措施的情况下，另一方有责任配合实施，以确保违法行为的处理迅速且合法。检查和监督的结果必须统一处理，并同时向上级领导报告。

检查和核实的时间、人员组织、设备和工具由双方共同确定和决定。

2. 关于发现、阻止、调查、处理和移交违法行为：

税务机关和公安机关有责任在预防、发现、阻止、调查和处理与税收领域相关的违法行为方面进行协作，特别是那些复杂的、跨省、跨国界、涉外和重大专案。当要求协作时，主要负责方有责任向被要求协作的一方提供信息、档案和文件。接收信息、档案和文件的一方有责任保密、正确管理和使用这些资料，遵守法律规定。

协作的形式、时间、信息提供方式和协作方法由双方协商一致。

如果一方发现违法行为但不属于其处理权限，则应按照法律规定采取措施阻止违法行为，并将情况告知有权处理的一方进行调查和处理。移交工作必须按照法律规定的过程和程序进行。

在发现、阻止、调查和处理违法行为的过程中，如果怀疑内部勾结或阻碍执法工作，则单位领导应及时向上级领导汇报并交换信息，以便及时纠正和阻止错误行为。

税务机关、海关和出入境管理机关应合作管理对未完成纳税义务的个人和外国人的临时出境限制。

税务机关和公安机关有责任通过派遣干部参加培训课程来提高各自干部的专业技能和业务能力；支持在公安部和财政部的学校、学院和培训机构进行犯罪调查业务培训；提供教学材料、教材，支持教学设备、场所和研究。

税务机关和公安机关有责任在以下方面进行信息和文件交流：

a) 国家关于税收的新政策、各相关机构在防止和打击税收违法行为中的职能、任务和权力。

b) 税务机关应根据公安机关的要求提供有关税收违法行为的信息；公安机关应根据税务机关的要求提供涉嫌犯罪的税收违法行为信息及组织和个人的活动信息。税务机关将涉嫌犯罪的税收违法行为处理结果移交给公安机关进行调查。

条11. 配合保障金融机关的安全和财产安全，信息系统安全；保护重要金融行业会议、研讨会和政治活动

1. 财政部负责组织维护金融系统内各单位的秩序、安全、财产安全和信息系统安全工作；向公安部提供财政部的信息系统信息、正在实施的安全保障措施、除国家机密、绝密、特密级别外的金融行业政策和战略；根据公安部指导制定并实施信息安全保障计划；在国际合作活动中以及当出现对基础设施攻击或入侵风险时交流配合事宜；与公安部合作确定国家战略物资储备库的禁入区域。

2. 公安部指挥业务单位配合确保国家金库系统、证券交易所、国家战略物资储备所和国家储备库系统的资金和财产安全；在可能发生扰乱秩序、影响金融机关安全的情况下，与金融机关合作维护治安秩序。

3. 公安部与财政部合作，防范针对金融行业的信息系统的破坏、盗窃信息和数据行为，确保信息系统按照安全方式建立和维护，满足财政部的发展需求和完成政治任务。

4. 根据每项事件的性质、重要程度及财政部的要求，公安部将指挥相关业务单位和地区公安机关配合开展金融行业重要会议、研讨会、政治活动以及外国代表团访问财政部期间的安全保障工作。

条12. 在反洗钱、反恐融资工作中合作

1. 关于反洗钱工作

a) 公安部负责与财政部合作收集、接收和处理涉及洗钱犯罪的信息；定期交换信息资料，并组织培训关于国内外新的洗钱犯罪手段；指挥业务单位调查和处理金融领域的洗钱犯罪；定期联合编制并交换涉嫌违反金融法律法规的组织和个人名单。

b) 财政部负责与公安部合作，在保险、证券、彩票和有奖游戏（包括电子赌博游戏和赌场）领域实施反洗钱措施；发现洗钱犯罪迹象时及时与公安部沟通采取措施；监督和检查属于保险、证券、彩票和有奖游戏领域的报告对象的反洗钱活动；指挥海关部门提供有关跨境运输现金、贵金属、宝石和转让工具的信息，以支持反洗钱工作。

2. 关于反恐融资工作

a) 公安部负责与财政部合作制定和实施金融机构反恐和反恐融资方案和计划；组织培训金融行业人员的反恐和反恐融资业务技能；指挥业务单位调查和处理针对金融机构的恐怖主义和恐怖融资案件；调动力量和设备参与处理恐怖主义和恐怖融资事件。

b) 财政部和公安部提供信息资料，用于调查和处理涉及金融行业的恐怖主义、疑似恐怖主义、恐怖融资和破坏活动。

条 13. 配合开展防范和打击利用外国资助活动侵害国家安全的工作

1. 财政部与公安部合作研究并制定相关规定，严格控制外国非政府组织、国际组织以及国际金融机构在越南的财务活动。

2. 双方交换有关外国组织和个人有迹象影响越南政治安全的财务活动信息；有关外国组织和个人对在越南活动的组织和个人提供资助和财政支持的信息；有关外国对越境外债和官方发展援助的数据信息。

3. 财政部与公安部配合向政府提出建议，根据《关于外国非政府组织在越南登记和管理活动的规定》（第12/2012/NĐ-CP号法令，2012年3月1日）和《外国非政府组织援助管理和使用规定》（第93/2009/NĐ-CP号法令，2009年10月22日）及其他修改补充或替代文件（如有），加强对外国非政府组织援助资金的国家管理。

条 14. 发动全民保卫国家安全和社会秩序，预防火灾，在财政机关办公地点

1. 对于公安部门

每年发布指导文件，建设全民保卫国家安全运动；保障社会秩序，预防犯罪（欺诈、盗窃、抢劫、滥用信任侵占财产等），预防火灾；按照政府第06/2013/NĐ-CP号法令（2013年1月9日）关于保护机关和企业的要求，配合培训和提升机关保卫力量的能力；参与财政部干部公务员国防教育和安全教育知识培训，并定期配合检查、督促和评估上述工作质量。

2. 对于财政部门

根据实际情况，每年建设全民保卫国家安全运动；保障安全和社会秩序，预防火灾。与公安部门合作进行专职保卫力量的培训和提升，确保数量和质量符合规定。

3. 组织政治学习、宣传教育和普及法律教育活动。

4. 合作实施年度表彰奖励工作。

第三章

组织实施

条 15. 执行责任

1. 财政部和公安部在其职能范围内负责贯彻、宣传、指导、检查和督促本联合通知在所属机构和单位中的执行情况；负责制定年度合作计划以在中央层面实施。

2. 财政部部长指示下属单位，公安部部长指示各省、直辖市公安机关依据本通知和年度合作计划部署地方合作工作。

3. 财政部指定法制司为常设机构，组织人事司及相关单位负责组织实施。公安部指定办公厅为常设机构，国家安全总局（经济安全局、财经安全局、投资安全局）作为牵头单位并负责实施。上述单位负责为两部领导提供建议和支持，组织和指导本通知内容的实施。

4. 定期每年，财政部和公安部合作审查总结活动并提出下一年度活动计划，以适应实际情况，提高合作效果，并提交有权机关审批。

5. 如遇合作中出现困难问题，财政部法制司、公安部办公厅、国家安全总局应及时报告两部领导，以便及时指导处理。

条 16. 生效

1. 本联合通知自2016年8月5日起生效，并取代财政部和公安部1999年12月20日发布的《关于财政领域某些活动安全保障和秩序配合工作的联合通知》（第148/1999/TTLT-BTC-BCA号）。

2. 在执行过程中，如遇困难，各机关应向财政部和公安部反映，以便协调研究、指导和修订，使之更加符合实际。/。