通知2013年第91号关于外国证券公司代表处和基金管理公司分支机构在越南成立、组织和运营的指引

通知

指导设立、组织和运营外国证券公司代表处及外国基金管理公司分支机构 在越南的指南外国基金管理公司在越南的分支机构

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根据2006年6月29日《证券法》；

根据2010年11月24日《修改、补充若干条证券法》；

根据二〇一二年七月二十日国务院令第58/2012/NĐ-CP号关于《证券法》和《修改补充〈证券法〉若干条款》的实施细则和指导办法；

根据2008年11月27日政府第118/2008/NĐ-CP号法令《关于财政部职能、任务、权限和组织结构的规定》；

本通知指引以下内容：

财政部长发布本通知，指导外国证券公司代表处的设立、组织和运营以及外国基金管理公司在越南的分支机构的设立、组织和运营。

第一章

总则

第一条 调整范围和适用对象

一、本通知指导外国证券公司代表处在越南的设立、组织和运营以及外国基金管理公司在越南的分支机构的设立、组织和运营。

二、适用对象包括：外国证券公司的代表处（以下简称代表处）；外国基金管理公司在越南的分支机构（以下简称分支机构）；以及与代表处和分支机构在越南的设立、组织和运营有关的个人和组织。

贷款金额

在本通知中，下列术语定义如下：

1. 正本副本 是经公证或认证符合越南法律规定的真实副本。

2. 分支机构 是外国基金管理公司的附属单位，不具有法人资格，并由其母公司对在越南的所有活动承担法律责任。

3. 母公司 是指在国外成立并申请在越南开展代表处业务的外国证券公司或申请在越南设立分支机构的外国基金管理公司。母公司应对代表处和分支机构在越南的所有活动和产生的义务承担法律责任。

4. 授权代表 是：

a) 母公司的董事长、董事会主席、公司主席、首席执行官或总经理；

b) 经a项所述人员书面授权的人；

c) 根据公司章程有权签署本通知规定的文件并在授权范围内进行相关工作的母公司的人员。

5. 档案 个人包括按照本通知附件2规定提供的信息表格和有效身份证件、护照或其他合法身份证明的复印件。

6. 合格文件 包括内容完整、符合相关法律规定的所有文件和材料，其中非中文的文件应按以下原则处理：

a) 由外国政府主管部门颁发的文件必须根据相关法律规定办理领事认证并翻译成中文。领事认证日期不得超过提交申请之日前六个月；

b) 非由外国政府主管部门颁发的其他外文文件，或者从外国政府主管部门网站获取的文件只需由在中国合法注册的翻译机构翻译成中文；或者由其他机构翻译但由中国合法注册的翻译机构确认与原文一致和完整的文件。这些文件无需办理领事认证；

7. 开业日期 是指外国证券公司代表处或外国基金管理公司在越南的分支机构开始运营的日期。

8. 原籍国 是指母公司成立并设有主要办公地点的国家。

9.外国证券公司 是指在国外成立的证券公司或基金管理公司。

10. 在越南的代表处 是指在国外成立的证券公司或基金管理公司在越南的代表处。

11. 分支机构资本 是指由母公司提供给分支机构的资金。

第二章

登记外国证券公司代表处的业务活动

条 3. 登记代表机构活动的条件

外国证券经营机构欲在越南登记设立代表机构，必须符合政府于2012年7月20日发布的第58/2012/NĐ-CP号法令中第七十四条第一、二款项规定的条件，该法令详细规定并指导实施《证券法》和《修改补充证券法若干条款》。

条 4. 登记代表机构活动的申请材料

1. 登记代表机构活动的申请材料包括：

a) 按照本通知附件一规定的格式，由公司总部有权限的代表签署的申请代表机构注册证书的文件；

b) 公司总部成立和运营许可证或营业执照或具有同等法律效力的其他文件的有效副本。如果这些文件中有对公司总部运营期限的规定，则该期限必须至少还有一年；

c) 公司总部章程（公司章程）或出资协议（私募备忘录）或成立协议的有效副本；

d) 公司总部满足本通知第三条规定条件的有效证明文件副本；

đ) 在外国法律要求的情况下，由外国主管机关出具的允许在越南设立代表机构的有效文件副本；

e) 最近一个财政年度经审计的财务报告以及最近一个财政年度履行纳税义务情况的确认文件，由原籍国主管机关签发；

g) 董事会或股东大会或执行董事、总经理关于设立代表机构和任命代表机构负责人的会议记录和决定；

h) 预计被任命为负责人和在代表机构工作的员工的个人资料；

i) 租赁代表机构办公场所的合同或原则性合同，附带出租方拥有所有权、使用权或租赁权的证明文件；

k) 对于基金管理公司的代表机构，需补充与在越南投资的基金相关的文件（如有），包括：

- 基金注册文件（如有）或由外国管理机关出具的基金已完成在国外注册成立的确认文件（如有）；基金章程；基金招股说明书，信托合同或出资协议或其他类似文件；

- 存管银行出具的关于基金在越南资产规模的确认文件；

- 这些基金的证券交易代码注册证书（如有）或已登记开设人民币出资、购买股票账户、开设境外直接投资账户的确认文件（如有）的有效副本；

2. 根据本条第一款规定，申请材料应制作成两份，一份为中文版，另一份为原籍国语言的原件，并附电子文档。上述材料应直接提交至国家证券委员会或通过邮政寄送。

3. 总公司可根据需要或根据国家证券委员会的要求修改和补充申请材料。自收到国家证券委员会书面要求之日起六个月内，总公司必须按照规定完成所有申请材料。超过此期限，如总公司未按要求修改、补充文件或完善申请材料，国家证券委员会有权拒绝颁发代表机构注册证书。

4. 自收到符合本条第一款和第二款规定的完整有效申请材料之日起七日内，国家证券委员会颁发代表机构注册证书。如拒绝，国家证券委员会将以书面形式回复并说明理由，且无义务退还申请材料。

条 5. 信息公开和开业活动

1. 自取得代表处登记证明书生效之日起三十（30）日内，母公司或代表处应向公安机关申请刻制印章，并在获准发行的越南境内报纸或电子媒体上连续三期公布代表处登记证明书的内容，包括以下内容：

a) 代表处的名称和地址；

b) 母公司的全名、简称、交易名称及其总部地址；

c) 代表人的姓名和国籍；

d) 登记证明书的编号、签发日期和有效期；

e) 代表处的业务范围；

f) 预计开业日期。

2. 自开业之日起十五（15）日内，代表处应向国家证券委员会提交按照本通知附件四规定的格式通报其业务活动，并提交母公司已按本条第1款规定完成相关手续的证明文件。

条 6. 代表处的营业期限

1. 代表处的营业期限具体载明于登记证明书中。

2. 代表处登记证明书的有效期最长为五（05）年，但不得超过母公司设立和经营许可证或营业执照或其他等效法律文件的剩余期限。

条 7. 调整代表处登记证明书

1. 在下列情况下，母公司必须向国家证券委员会申请调整代表处登记证明书：

a) 更换代表人；

b) 更改代表处名称；

c) 更改代表处在越南的办公地点；

d) 更改母公司的名称或总部地址；

e) 更改母公司的注册地；

f) 更改母公司的法律地位或涉及分立、合并、重组等变更事项。

2. 调整代表处登记证明书的申请材料如下：

a) 更换代表人的情况：

- 由母公司授权代表签署的调整代表处登记证明书申请表，按照本通知附件三的规定格式；

- 由母公司授权代表签署的更换代表人的决定；

- 证明前任代表人已履行完对越南政府的所有税务和财务义务的文件；以及拟任新代表人的个人资料。

b) 更改代表处名称或办公地点的情况：

- 由母公司授权代表签署或经母公司授权的代表人签署的调整代表处登记证明书申请表，按照本通知附件三的规定格式，并附授权委托书；

- 新办公地点租赁合同副本（如更改办公地点），并附出租方所有权、使用权或租赁权的确认文件。

c) 根据本条第1款b、d、e项规定涉及母公司变更的情况，在变更发生后六（06）个月内，母公司必须申请调整代表处登记证明书。申请材料包括以下文件：

- 由母公司授权代表签署的调整代表处登记证明书申请表，按照本通知附件三的规定格式；

- 经验证的母公司设立和经营许可证或营业执照或其他由外国主管机关颁发的法律文件副本，证明母公司总部地址、注册地、名称、法律地位的变更；分立、合并、重组；或具有同等效力的其他法律文件。

3. 按照本条第2款规定，申请材料应准备两份（02），一份用越南语，另一份用原籍国语言，并附电子文档。申请材料应直接提交国家证券委员会或通过邮政寄送。

4. 自收到符合本条第2款和第3款规定的完整申请材料之日起七（07）日内，国家证券委员会将调整代表处登记证明书。如拒绝，则以书面形式回复并说明理由。

5. 自调整后的代表处登记证明书生效之日起七（07）日内，母公司必须按照本通知第5条第1款规定公布已调整的信息内容。

第八条 延续代表处活动登记证书的有效期

一、外国证券经营机构在满足以下条件时，可以延续代表处活动登记证书的有效期：

（一）继续依法在原籍国合法经营，并符合本通知第三条规定的条件；

（二）未违反越南法律法规导致被撤销代表处活动登记证书。

二、代表处活动登记证书有效期到期前至少三十（30）天，母公司必须办理延续手续，除非母公司已经按照本条第三款和第四款的规定，在代表处活动登记证书失效之前提交了完整的有效延期申请材料。超过上述期限后，如果母公司希望继续在越南维持代表处的运营，则应按照本通知第三条和第四条的规定重新申请代表处活动登记证书。

三、申请延续代表处活动登记证书的材料包括以下文件：

（一）由母公司授权代表签署的延续代表处活动登记证书申请书，格式见本通知附件三；

（二）根据本通知第四条第一款第b、d、e、g项规定的要求提供的相关文件；

（三）如果母公司的章程、代表人或代表处地址发生变化，需提供本通知第四条第一款第c、h、i项和第七条第二款规定的补充文件。

四、按照本条第三款规定准备的文件应制作两份（02），一份（01）为中文版，另一份（01）为原籍国语言原件，并附带电子文档。这些文件应直接提交给国家证券委员会或通过邮政寄送。

五、自收到完整有效的申请材料之日起七（07）日内，国家证券委员会将办理延续代表处活动登记证书的手续。如拒绝，国家证券委员会将以书面形式回复并说明理由。

第九条 代表处及其负责人的业务范围、权利和义务

代表处及其负责人和工作人员的业务范围、权利和义务应按照《证券法》第七十八条第四款和第五款以及政府于2012年7月20日发布的第58/2012/NĐ-CP号法令第七十六条的规定执行。代表处工作人员须按越南法律规定缴纳相关税费。

第十条 终止代表处的运营

1. 代表处在以下情况下终止运营：

（一）根据母公司的请求；

（二）代表处活动登记证书有效期届满；

（三）根据本通知第十一条的规定被撤销代表处活动登记证书。

二、对于因第一条第一款a、b项规定而终止运营的代表处，母公司应在预计终止运营日期前至少三十（30）天向国家证券委员会提交终止代表处运营的申请材料。申请材料包括以下文件：

（一）按照本通知附件五规定的格式提交的关于终止代表处运营的通知；

（二）代表处终止运营计划，包括清算程序和履行代表处义务的步骤；偿还债务、收回资产、解决与有关个人和组织的权利和义务的方式、时间和计划；将代表处资金和资产转移出境的计划；

（三）母公司关于终止代表处运营的决定。

3. 按照本条第2款规定，申请材料应准备两份（02），一份用越南语，另一份用原籍国语言，并附电子文档。申请材料应直接提交国家证券委员会或通过邮政寄送。

四、自收到完整有效的申请材料之日起十（10）日内，国家证券委员会将审查并原则同意终止代表处运营。

五、在收到国家证券委员会关于原则同意终止代表处运营的公文后，代表处应完成关闭代表处的手续，包括：

（一）在代表处所在地中央或地方报纸连续三期发布关于终止运营的信息，以便相关组织和个人前来处理其权益；

（二）解除办公场所租赁合同、员工劳动合同及其他相关交易（如有）；

（三）按照现行法律法规完成对国家的税务和财务义务；

（四）按照相关规定完成印章注销手续；

（五）清偿所有对越南境内组织和个人的债务和其他义务；全面履行对其他相关组织和个人的所有义务和权益。

六、自完成本条第五款规定的手续之日起，母公司应向国家证券委员会报告已顺利完成代表处在越南的终止运营手续。报告材料包括以下文件：

（一）由母公司授权代表签署的关于终止代表处运营的通知，格式见本通知附件六；

（二）证明母公司已完成清算程序并全面履行对相关组织和个人的所有义务和权益的文件和资料，依据本条第五款及越南相关法律法规的规定；

（三）外国证券经营机构代表处活动登记证书原件。

7. 本条款第6款规定的文件应制作两（02）份，一份为越南语版本，另一份为原产地官方语言的原件，并附带电子信息文件。上述文件应直接提交至中国证监会或通过邮政寄送。

8. 自收到符合本条第6款和第7款规定的所有有效文件之日起十五（15）日内，中国证监会作出撤销代表处业务活动登记证书的决定。

9. 收到中国证监会颁发的终止代表处运营的决定后，母公司可根据现行法律规定将代表处剩余资产转移出境（如有）。

第十一条 撤销代表处业务活动登记证书

一、根据违规性质和程度，外国证券经营机构在以下情形下被撤销代表处业务活动登记证书：

（一）母公司或代表处违反中国外汇管理法规、内部交易规定、市场操纵行为及其他禁止性证券交易行为；未按规定履行对中国的税收和其他财政义务；

（二）申请代表处业务活动登记证书的文件中存在错误信息、不准确内容或遗漏重要规定事项；

（三）超出规定目的、职能或内容范围进行活动，或未按代表处业务活动登记证书或其他关于代表处活动的规定执行；

（四）未按要求向中国证监会提交报告；

（五）母公司停止运营、破产或解散；或者母公司因分立、合并或重组而形成的组织请求终止在中国的代表处运营；

（六）代表处在获得业务活动登记证书后十二（12）个月内未开展任何活动。

二、根据本条第一款规定被撤销代表处业务活动登记证书的情况下，中国证监会应书面通知母公司及代表处按照本通则第十条第5、6、7、8、9款规定办理代表处关闭手续。

第十二条 代表处报告和档案保存义务

一、代表处在运营期间有责任每季度和每年向中国证监会提交定期报告。报告内容应遵循本通则附件七所规定的格式。

二、本条第一款规定的报告提交期限如下：

（一）自季度结束之日起十五（15）日内；

（二）自年度结束之日起九十（90）日内。

三、代表处必须在其办公地点完整、准确、及时地保存所有相关文件和档案，并更新与代表处活动相关的所有信息和数据。如中国证监会有必要时提出要求，代表处应及时提供报告、文件或解释与其自身活动以及母公司在越南证券市场的活动有关的问题。

第三章

外国基金管理公司在中国设立分支机构的成立和运营

条13. 设立并开展业务的分支机构许可证的条件

1. 欲在越南设立分支机构的外国基金管理公司不得处于合并、收购、分立、解散或破产状态，并须符合政府于2012年7月20日发布的第58/2012/NĐ-CP号法令中第七十四条第三款规定的条件，该法令详细规定并指导实施《证券法》和《修改补充证券法若干条款》。

2. 预计在越南设立的外国基金管理公司的分支机构必须具备充分的物质基础和专业人员队伍，满足有关设立、组织和运营基金管理公司的法律规定，如同国内的基金管理公司一样，并须符合政府于2012年7月20日发布的第58/2012/NĐ-CP号法令中第七十一条第三款和第四款规定的条件，该法令详细规定并指导实施《证券法》和《修改补充证券法若干条款》。

条14. 提交设立并开展业务的分支机构许可证申请的文件

1. 外国基金管理公司在越南设立并开展业务的分支机构申请许可证所需文件包括：

a) 根据本通知附件8规定的格式，由母公司授权代表签署的设立并开展业务的分支机构许可证申请书；

b) 分支机构在获得设立并开展业务许可证后的三年内经营计划，内容按照本通知附件9的规定格式；

c) 公司总部章程（公司章程）或出资协议（私募备忘录）或成立协议的有效副本；

d) 经母公司合法认证的设立并开展业务许可证副本或其他等效文件，由原籍国主管机关颁发。如果这些文件中有母公司运营期限的规定，则该期限至少还需五年；

đ) 确认母公司符合本通知第13条规定的条件的证明材料；

e) 经外国主管机关批准在越南设立分支机构的文件副本（如有外国法律规定）；

g) 最近一个财政年度经审计的财务报告；

h) 股东大会、董事会或管理委员会或所有者或授权代表根据公司章程关于设立分支机构的会议记录（如有）和决定；

i) 由母公司授权机关签署的分支机构经理任命决定。附有个人资料、司法记录不超过六个月的预计业务人员名单，以及证明分支机构经理和分支机构专业人员符合本通知第13条第二款规定的其他相关文件；

k) 租赁分支机构总部的合同或原则性协议，附带出租方所有权、使用权或租赁权的确认文件；

l) 符合本通知第四条第一款k项规定的在越南投资基金的相关文件（如有）。

2. 根据本条第一款规定，申请材料应制作成两份，一份为中文版，另一份为原籍国语言的原件，并附电子文档。上述材料应直接提交至国家证券委员会或通过邮政寄送。

3. 自证监会书面要求之日起六个月内，母公司必须按要求完整补充文件。如需澄清与设立并开展业务的分支机构许可证申请文件相关的事项，证监会可书面要求母公司或拟任分支机构经理进行书面说明。超过上述期限后，如母公司未按要求修改、补充文件或完善申请材料，或未完成充分解释，证监会有权拒绝发放设立分支机构许可证。

条15. 设立和开展业务分支机构的程序

1. 自收到完整且符合第14条本通知规定的文件之日起二十（20）日内，证券委员会应书面通知外国基金管理公司完成分支机构的物质条件、人员配备及注册资本冻结。母公司可以使用分支机构的注册资本投资基础设施。剩余的注册资本必须根据证券委员会的指定在商业银行账户中冻结，并在分支机构设立和开展业务许可生效后立即解冻转入分支机构账户。

2. 证券委员会应在颁发设立和开展业务许可前检查分支机构在越南的物质条件。

3. 自收到证券委员会根据本条第1款规定的通知之日起三个月内，如果外国基金管理公司未能完成物质条件、资本冻结以及按规定补充人员，则证券委员会有权拒绝颁发许可。

4. 自收到资本冻结确认书、物质条件检查记录及其他符合本通知第14条规定文件之日起七（07）日内，证券委员会应向外国基金管理公司颁发在越南设立和开展业务的分支机构许可。如拒绝，证券委员会应书面答复并说明理由，且无义务退还文件。

5. 自分支机构设立和开展业务许可生效之日起三十（30）日内，母公司必须向公安机关申请公章，并在获准发行的越南报纸或电子媒体上连续三期公布分支机构设立和开展业务许可的内容：

a) 分支机构的名称和地址；

b) 母公司的全名、简称、交易名称及其总部地址；

c) 分支机构经理的姓名和国籍；

d) 分支机构设立和开展业务许可的编号、签发日期和有效期；

e) 注册资本；

e) 分支机构的业务内容；

g) 预计开业日期。

6. 自开业之日起十五（15）日内，分支机构必须向证券委员会提交其活动报告，格式见本通知附件4，并提供外国公司已按本条第5款规定完成手续的证明文件。

条16. 调整在越南设立和开展业务的分支机构许可

1. 外国基金管理公司的分支机构在发生以下变更时，必须向证券委员会申请调整设立和开展业务许可：

a) 更换分支机构经理；

b) 更改分支机构名称；

c) 更改分支机构总部地点；

d) 更改母公司名称或总部地点；

e) 更改母公司的注册地；

f) 更改母公司的法律地位或涉及分立、合并、重组等变更事项。

2. 调整设立和开展业务许可的申请文件和程序应按照本通知第7条和第14条的相关规定执行。对于外国基金管理公司分支机构总部变更的情况，证券委员会应在调整设立和开展业务许可前检查分支机构是否满足法律规定的要求。

条17. 暂停营业、停止营业、收回在越南设立和经营分支机构的许可证

1. 在越南设立的分支机构在以下情况下可暂停营业，最长不超过两年：

a) 因无法解决特别监管状态，且合并亏损超过股本的百分之五十（50%），依法必须暂停营业；

b) 自愿暂停营业，条件是已清算所有与证券业务相关的经济合同。

2. 在越南设立的分支机构在以下情况下将被停止营业：

a) 第11条第1款a、b、c、d项所规定的情况；

b) 未能保持根据政府于2012年7月20日发布的第58/2012/NĐ-CP号法令关于《证券法》和《证券法修正案》若干条款的具体规定和实施指南中规定的设立和经营分支机构的许可条件；

c) 未能解决特别监管状态，在法律规定的时间内未能使合并亏损降至股本的百分之五十（50%）或以下，或者不再满足经营分支机构所需的资本条件；

3. 在越南设立的分支机构在以下情况下将被收回设立和经营许可证：

a) 第11条第1款e项所规定的情况；

b) 未能纠正导致必须暂停营业或停止营业的行为，在暂停营业或停止营业期间未能纠正这些行为，依据本条第1款和第2款的规定。

4. 外国基金管理公司分支机构暂停营业、停止营业、收回设立和经营许可证的程序和手续，按照适用于国内基金管理公司的证券法规定执行。

条18. 解散在越南的分支机构

1. 在越南的分支机构在以下情况下可以解散：

a) 根据母公司提议，自愿解散并终止在越南的经营活动，前提是能够清偿所有债务和其他义务；

b) 经营期限届满，根据设立和经营分支机构的许可证；

c) 被收回设立和经营许可证。

2. 外国基金管理公司在越南分支机构的解散程序、文件和手续，按照适用于国内基金管理公司的证券法规定执行。

条19. 在越南分支机构注册资本的变化

1. 在越南分支机构的注册资本可以从以下来源增加：

a) 留存利润；

b) 母公司追加投入的资本。

2. 当减少在越南分支机构的注册资本时，母公司必须确保分支机构在调整后符合法定资本要求和财务安全比率的规定。

3. 在越南分支机构增加或减少注册资本及其资金来源的程序、文件和手续，按照适用于国内基金管理公司的证券法规定执行。

条20. 在越南分支机构的经营活动

1. 在越南的分支机构必须遵守以下规定：

a) 只能管理从国外筹集的资金，包括在越南形成的由国外资金产生的资产；不得在国内筹集资金进行管理；

b) 除非客户委托方有指示或合同管理投资协议、外国组织章程中有规定，当为客户提供资产管理服务时，外国基金管理公司分支机构必须遵守有关独立保管、按客户分离管理资产的规定；根据法律规定，对客户委托方的投资组合之间的交易进行管理；

c) 除向国家证券委员会和其他有权机构提供信息外，必须保密客户的个人信息、交易信息、投资组合信息及其他相关信息；

d) 遵守外汇管理、限制持有越南企业股份、税收、费用、反洗钱及其他法律规定；

e) 可以使用从国外筹集的资金来资助项目、企业、贷款和执行投资合同，根据合同管理投资协议、外国组织章程或客户的指示；

f) 不得在越南境内为客户、其他组织和个人或自身借款；不得用受托资产或自己的资产作为抵押、质押、保证金或担保在越南境内的借款或担保借款，包括为客户委托方、其他组织和个人或自身；

g) 不得在越南境内发行证券以筹集资金；

h) 根据越南法律规定将分支机构的利润转移至境外；

i) 执行符合设立和经营许可证、越南法律规定和越南是成员国的国际条约的证券业务；

j) 在分支机构工作的人员须按照越南法律规定缴纳所得税。

2. 在报告所有权和发布证券交易信息方面，分支机构的责任包括：

a) 代表客户委托方履行证券法规定的报告和发布交易信息的义务。分支机构与客户委托方共同遵守适用于关联方、大股东、内部股东和内部投资者的证券市场所有权报告和信息发布规定；

b) 报告和发布信息的义务自以下时间开始：

- 分支机构、母公司及客户委托方持有的股票数量达到某一发行组织流通股总数的百分之五（5%）或以上，

- 或分支机构、母公司根据证券法规定成为内部股东或内部投资者。

c) 报告内容及信息披露方式应按照证券市场信息披露的法律规定执行。

3. 在以下情况下，越南分支机构必须按照证券法的规定进行公开要约收购：

a) 越南分支机构、委托客户或越南分支机构与委托客户共同购买并持有某一发行机构流通中的至少百分之二十五（25%）的股票或封闭式基金单位；

b) 越南分支机构、委托客户或越南分支机构与委托客户共同持有某一发行机构流通中的至少百分之二十五（25%）的股票或封闭式基金单位，并在前一次公开要约收购结束之日起一年内继续购买该发行机构流通中的从百分之五（5%）到不足百分之十（10%）的股票或封闭式基金单位；

c) 越南分支机构、委托客户或越南分支机构与委托客户共同持有某一发行机构流通中的至少百分之二十五（25%）的股票或封闭式基金单位，并继续购买该发行机构流通中的百分之十（10%）或以上的股票或封闭式基金单位；

4. 在运营过程中，越南分支机构和母公司必须确保：

a) 自母公司完成对越南子公司的投资起三十（30）天内，分支机构有责任向中国证监会报告这些投资项目；母公司不得参与超过一家基金管理公司注册资本百分之五（5%）的出资或购买；

b) 越南分支机构不得向基金管理公司或证券公司出资、购买股份或权益，除非是为了持有不超过已上市或挂牌交易的基金管理公司或证券公司流通股百分之五（5%）的股份或权益；

5. 越南分支机构管理层成员和员工的所有证券交易活动必须在交易前后向内部监督部门报告。上述个人交易报告必须包括证券类型（代码）、数量、交易价格以及开设交易账户的证券公司信息。个人交易报告必须由内部监督部门集中存储和管理，并在中国证监会要求时提供；

6. 越南分支机构被允许为国内和国外客户提供证券投资咨询服务。在提供证券投资咨询服务时，越南分支机构必须遵守适用于国内基金管理公司的人员、业务操作规定；

7. 越南分支机构的组织结构和管理运行由中国母公司决定，必须符合中国关于基金管理公司组织结构、管理和内部控制的法律规定；

8. 分支机构必须根据中国证监会的指导建立和实施符合自身业务操作的业务流程和风险管理系统，确保每个产品和业务操作流程都有相应的风险控制和管理机制；或者使用母公司制定的内部规定；

9. 越南分支机构每年必须组织员工培训或要求执业员工参加中国证监会组织的培训课程（如有），以确保员工队伍更新技能、专业知识、业务知识和法律法规知识。

条21. 越南分支机构的财务机制

1. 在运营过程中，越南分支机构必须始终维持其自有资本不低于在第71条第3款中规定的2012年7月20日第58/2012/NĐ-CP号政府法令所详细规定并指导实施《证券法》和《修改、补充〈证券法〉若干条款》中的法定资本。

2. 越南分支机构必须按照越南法律规定执行与国内基金管理公司相同的财务机制。

3. 越南分支机构必须满足并保持与国内基金管理公司相同的财务安全指标。

条22. 越南分支机构的财务义务、税收制度和会计制度

1. 越南分支机构根据税收法律法规的规定履行税收和其他财政义务。

2. 越南分支机构必须全面遵守越南关于基金管理公司会计规定的法律法规。

条23. 越南分支机构的报告义务、档案保存和信息公开制度

1. 越南分支机构应向证监会提交以下定期报告：

a) 按照本通知附件10规定的格式提交月度和年度活动情况报告；

b) 季度财务报表、半年度财务报表和年度财务报表。半年度财务报表须经审查，年度财务报表须由获认可的审计机构进行审计；

c) 按照本通知附件11规定的格式提交月度和年度投资组合管理情况报告；以及根据原籍国规定编制的在越投资基金的年度财务报表；

d) 根据有关证券经营机构财务安全指标的法律规定提交财务安全指标报告。

2. 第一款规定的报告提交期限如下：

a) 对于月度报告，在月度结束后的十（10）天内；对于季度报告，在季度结束后的二十（20）天内；

b) 对于半年度财务报表，在财政年度上半年结束后的四十五（45）天内；

c) 对于年度报告，在财政年度结束后的九十（90）天内。

3. 越南分支机构应在事件发生后三个（03）工作日内向证监会报告可能严重影响其财务能力和委托资产管理能力的重大事件。

4. 如有必要，为保护公共利益和投资者利益，证监会可要求外国基金管理公司的分支机构或母公司就其在越南领土上的其他活动进行报告。分支机构应在收到报告要求后四十八（48）小时内向证监会报告。

5. 越南分支机构必须在其总部完整、准确、及时地保存所有相关文件、档案，并更新与其活动相关的信息和数据。如有必要，当证监会提出要求时，越南分支机构应及时报告、提供文件或解释与其活动及母公司在越南证券市场上的活动相关的问题。

6. 越南分支机构应按照现行法律规定进行信息披露，如同国内基金管理公司一样。

第二十四条 监督检查在越南的分公司活动

一、证券委员会根据现行法律规定，对外国基金管理公司在越南设立的分公司的活动进行监督检查。

二、母公司及其所在国家的金融、银行、证券监管机构在对在越南的分公司进行检查和监督之前，必须向证券委员会通报并提交检查内容提纲。

三、自收到结论之日起三十日内，越南的分公司应向证券委员会报告内部检查、内部控制审计结果以及母公司和外国主管机关对分公司在越南活动的检查结论。

第四章 实施细则

组织实施

第二十五条 生效日期

本通知自2013年11月1日起生效，并取代财政部于2008年12月26日发布的第124/2008/QĐ-BTC号决定关于外国证券经营组织在越南设立代表处的成立和运营规定。

条26。组织实施

证券委员会、外国证券经营组织代表处、在越南的外国基金管理公司分公司及相关组织和个人负责组织实施。