通知2009年第94号关于根据越南社会主义共和国政府与老挝人民民主共和国政府于2009年2月5日签署的信贷协定拨款和收回贷款的指导

通知

关于根据2009年2月5日越南社会主义共和国政府与老挝人民民主共和国政府签署的信贷协定拨款和收回贷款的指导

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根据越南社会主义共和国政府（越南政府）与老挝人民民主共和国政府（老挝政府）于2009年2月5日签署的编号VL-03的信贷协定，越南政府向老挝政府提供不超过4300万美元优惠信贷额度，现就该信贷额度的拨款、收回贷款及结算事宜作出如下指导：

根据2008年11月27日第118/2008/NĐ-CP号政府法令，对财政部的职能、任务、权限和组织结构作出规定；

财政部就信贷额度的拨款、收回贷款及结算事宜作出如下指导：

第一章 总则

一、信贷额度的目的和使用范围：

信贷额度用于资助信贷协定附件1中列出的成本项目，以投资升级2号公路（穆翁科亚至西特朗段），包括：

- 技术设计费用（包含在总预算中）、详细设计费用、施工监督费用等由顾问机构承担。

- 2号公路（穆翁科亚至西特朗段）建设升级费用；

- 其他费用（如有），须经越南财政部和老挝财政部批准。

|||a) 硬化是指铺设沥青、混凝土、砖石或使用碎石、废石、碎砖、煤渣等材料进行压实铺装；

在本通知中，下列术语定义如下：

“信贷协定”是指越南政府与老挝政府于2009年2月5日签署的编号VL-03的协定，越南政府向老挝政府提供不超过4300万美元的优惠信贷额度，用于投资建设升级2号公路。

“2号公路”是指位于老挝境内（穆翁科亚至西特朗段）靠近越南边界的道路。

“贷款方”是指代表越南社会主义共和国政府的越南财政部。

“借款方”是指代表老挝人民民主共和国政府的老挝财政部。

“越南开发银行”是指受贷款方委托负责筹集资金、支付和直接从借款方收回贷款的机构。

“项目业主”是指受老挝人民民主共和国政府委托实施项目的机构。

“承包商”是指与项目业主签订经济合同，为实施老挝2号公路升级改造项目提供工程、货物和服务的越南单位或组织以及越老联营体。

“经济合同”是指项目业主与承包商之间符合信贷协定第3条规定的合同。

“代理银行”是指越南开发银行选择并授权处理贷款资金支付给项目执行单位的银行。

第二部分 具体规定

一、实施信贷协定的法律文件：

为了实施信贷协定，需要由越南财政部向越南开发银行发送以下文件：

1.1 越南财政部授权越南开发银行按照信贷协定内容负责筹集资金、支付和收回贷款的文件。

1.2 老方拨款相关文件（如有），由老挝财政部发送给越南财政部。

1.3 老挝财政部授权签字人签署付款申请书样本（按信贷协定格式），由老挝财政部发送给越南财政部。

二、经济合同审批：

所有经济合同必须提交老挝财政部办理合同审批手续；合同及老挝财政部对合同的审批文件需提交越南财政部审查，如符合信贷协定规定，越南财政部将确认合同并向老挝财政部通报，并向越南开发银行发出同意函。

三、支付规定：

3.1 开立和使用信贷账户：

a. 越南开发银行为借款方开立名为“老挝人民民主共和国2号公路信贷”（简称VL-03信贷账户）的账户，用于记录和跟踪信贷拨款和还款过程。

b. VL-03信贷账户以美元记账，实际支付货币为越南盾或老挝基普时，按代理银行公布的交易当日汇率折算成美元。越南开发银行负责在首次拨款前通知贷款方和借款方代理银行名称。

c. 越南开发银行记录信贷账户欠款并开始计算利息的日期是其向承包商付款的日期。

3.2 支付货币：

a. 付款申请书上的货币可以是越南盾、老挝基普或美元。支付金额将以美元记账给老方，按上述3.1款b项规定的汇率进行折算。

b. 根据借款方的要求和采购货物、服务的需求，依据已获越南财政部和老挝财政部批准的项目业主与承包商之间签订的经济合同的支付金额，越南开发银行将考虑并用越南盾、老挝基普或美元支付项目有效费用。

3.3 总支付金额和支付期限：

根据信贷协定，总支付金额不得超过4300万美元。最后支付日期为2014年2月5日，除非贷款方和借款方另有约定。

3.4 支付程序：

a. 对于整个信贷协定，老挝财政部需向越南财政部提交以下文件：

- 老挝财政部提供的借款方授权签字人的签名样本。

- 如果借款方的一个银行或一个机构被授权拨款，老挝财政部将向越南财政部正式提交授权文件。

b. 对于每个经济合同，越南财政部需向越南开发银行提交以下文件：

- 老挝财政部提供的经济合同副本。

- 老挝财政部批准合同的副本，其中注明合同可使用的贷款金额。

||| - 正本合同确认通知书及越南财政部批准函。

||| c. 对于每次付款，借款人应向越南开发银行提交以下文件：

||| - 由借款人签署的英文付款请求书（Request for Payment），该签名需为已登记在贷款协议VL-03中的有权代表人签字（按照贷款协议VL-03规定的格式）。

||| - 承包商出具并经项目业主确认同意支付的英文付款申请书（Claim for Payment）（按照贷款协议VL-03规定的格式）。

||| - 证明付款合法性的各类发票或其他必要凭证：

||| * 对于货物或设备付款：

||| + 商业发票（适用于提供的货物）；

||| + 货物单据包括：发票、运输单据、货物保险证明、原产地证书、包装清单、交货前检验报告。

||| + 货物和设备交接记录、入库单。

||| + 合同经济条款中规定的其他凭证（如有）。

||| * 对于服务付款：

||| + 咨询单位出具的发票或付款请求书；

||| + 项目业主确认的咨询服务合同进度表；

||| + 合同经济条款中规定的其他凭证（如有）。

||| * 对于建设部分付款：

||| + 按照贷款协议规定格式填写的承包商付款请求书；

||| + 经监理机构和项目业主确认的完工量验收记录。

||| + 合同经济条款中规定的其他凭证（如有）。

||| * 对于预付款付款：

||| + 根据合同填写的承包商付款请求书；

||| + 承包商银行出具的预付款保函。

||| 3.5 付款流程及欠款通知：

||| a. 向受益人付款：

||| - 在收到完整的且有效的提款文件后，越南开发银行应在五个工作日内完成审核并直接将款项支付给受益人。若越南开发银行不同意全部或部分付款请求，则必须立即通知借款人，并向越南财政部报告以解决。

||| b. 提款结果及还款计划通知：

||| - 每次付款后，越南开发银行应及时向借款人和越南财政部发送书面通知，其中应详细列出受益人、金额、汇率、付款日期、付款内容及累计资本提供总额。

||| - 每季度，越南开发银行应向越南财政部提供“VL-03信贷账户”的对账单副本。

||| - 当贷款期限届满或根据协议（如第3.3点所述）已全额提供资金而未收到借款人和贷款方关于继续提款的进一步通知时，越南开发银行应编制相应的总还款计划并通知借款人和越南财政部。

||| 4. 本金和利息偿还：

||| 4.1 本金：

||| - 借款人在十年内分二十个半年期等额偿还本金，分别在每年的3月10日和9月10日，首次还款日期为2014年3月10日，具体还款日期见附录III。

||| 4.2 利息：

||| - 借款人每六个月偿还一次利息，分别在每年的3月10日和9月10日开始，自2009年9月10日起，如果遇到法定假日或休息日，则还款将在下一个工作日进行。

||| - 贷款利率为实际余额的1.5%/年（按美元计算），逾期利率为3%/年（基于一年360天计算利息和逾期利息）。

||| 4.3 还款顺序：

||| 收到还款后，越南开发银行应按以下优先顺序扣减债务：

||| - 逾期费用、逾期本金和利息罚息；

||| - 逾期利息；

||| - 逾期本金；

||| - 应付利息；

||| - 应付本金。

||| 5. 债务回收方式：

||| 5.1 债务回收：

||| - 在每个还款期前30天，越南开发银行应向借款人和越南财政部发出通知，告知该期应还本金和利息数额。

||| - 越南开发银行将按照贷款协议和本通知的规定执行债务回收程序，并相应地减少借款人的贷款余额，同时通知越南财政部以便其监督。

||| 5.2 逾期债务：

||| - 若借款人未能在到期日偿还贷款，则该款项将被记入逾期账户，并从逾期之日起至借款人清偿所有逾期本金和利息之日止，按协议规定的逾期利率计收罚息。

||| - 越南开发银行应向借款人和越南财政部通报逾期本金和利息（按协议规定的逾期利率3%/年计算）。

||| - 若借款人因违反贷款协议第七条规定产生逾期本金或利息，并连续两个还款期未偿还，则越南开发银行应向越南财政部报告，共同研究处理措施，必要时可上报总理审议决定。

||| 5.3 清理贷款：

||| 当借款人履行完协议规定的还款义务后，越南开发银行将结清相关账户，并通知借款人和越南财政部。

||| 6. 利差补贴：

||| 越南开发银行用于执行贷款协议的资金筹集成本与贷款协议规定的贷款利率之间的差额，由越南财政部每年予以补贴，与其他由政府授权越南开发银行通过国家信贷计划筹集资金和发放贷款产生的利差补贴一并处理。

III. 生效与施行

||| 本通知自签发之日起四十五日后生效，并自贷款协议VL-03生效之日起实施。

||| 在执行过程中如遇问题，请及时反馈给财政部处理。