시행령 제 02호 2021년 NHNN 제정 외환 시장에서 외국 통화 거래에 관한 지침

시행규칙

외국환 시장에서의 외화 거래 지침 외국환업무를 허가받은 금융기관

||| 은행법 제2010년 6월 16 ||| 6일 법률에 의거함;

법규범 문서 발부에 관한 법률 공화국||| 금융기관에 관한 법률 제2020년 6월 16일 법률10 그리고 ||| 제17/2017/QH14 호 외국환업무와 관련하여 법률 일부 조항을 개정 및 보완하는 법률 날 20 월 11 년 2017;

공화국定||| 법령 이||| 질병 N||| 환증진||| 제2005년 12월 13일 법률과 외국환업무와 관련하여 법령 일부 조항을 개정 및 보완하는 법령전자 서명||| 제2013년 3월 18일 법령; N||| 제2014년 7월 17일 제70/2014/NĐ-CP 호 정부가 외국환법령과 외국환업무와 관련하여 법령 일부 조항을 개정 및 보완하는 법률 시행 세부 규정을 제정한 정부 결정;

정부가 2023년 4월 20일에 제정한 정부조직법에 의거증진 ||| 외국환법령과 외국환업무와 관련하여 법령 일부 조항을 개정 및 보완하는 법령;증진 ||| 정부가 금융기관의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정한증진||| 정부 결정;

제16/2017/NĐ-CP 날짜 17 월 02 년7 외국환 시장에서의 외화 거래 지침y 외국환업무를 허가받은 금융기관â외국환 시장에서의 외화 거래 지침

금융정책국 국장의 제안에 따라;

중앙은행 총재는 통지를 발행함 1. 본 통지는 국내 외국환 시장에서 외화 거래를 지시하며, 이는 외국환업무를 허가받은 금융기관 간 또는 외국환업무를 허가받은 금융기관과 고객 간에 이루어진다.ê2. 외국환업무를 허가받은 금융기관과 국영은행 사이의 외화 거래는 국영은행이 정한 별도 규정에 따라 이루어진다.

장 1

총칙

1. 적용 범위

3. 본 통지는 국제 시장에서의 외화 거래를 규제하지 않는다. 외국환업무를 허가받은 금융기관은 국영은행이 발급한 영업 허가증 또는 허가 변경 결정 등에 따른 범위 내에서 이러한 거래를 수행하며, 이에 대한 책임을 스스로 부담하고 안전 보장 및 위험 방지를 위한 법률 규정을 준수해야 한다.

본 통지에서 사용되는 용어들은 다음과 같이 해석된다:

1. 외국환업무를 허가받은 금융기관은 외환 서비스를 제공할 수 있는 은행, 비은행 금융기관 및 외국 은행 지점을 포함한다(이하 "허가받은 금융기관"이라 함).

조 2. 용어 해석

2. 고객은 다음을 포함한다:

a) 주민은 경제 조직(허가받지 않은 금융기관을 포함), 기타 조직 및 개인;

b) 비주민은 조직 및 개인.

3. 경제 조직은 법률에 따라 설립되고 운영되는 조직으로, 기업, 협동조합, 협동조합 연합 및 기타 투자 사업을 수행하는 조직을 포함하되, 허가받은 금융기관을 제외한다.

4. 제2항 제2호에서 언급된 기타 조직은 법률에 따라 설립되고 운영되며, 제1항 및 제3항에서 언급된 조직을 제외한 조직이다.

5. 허가받은 금융기관의 파트너는 다른 허가받은 금융기관과 고객을 포함한다.

6. 외화 거래 형태에는 즉시 외화 매매 거래, 만기 외화 매매 거래, 외화 스왑 거래, 외화 옵션 매매 거래가 있다.

본 통지에서 "외화 거래"라는 용어는 국영은행 총재가 발행한 다른 규범 법률 문서에서 "환매 거래"로 정의된 것과 동일하다.

7. 즉시 외화 매매 거래(이하 "즉시 거래")는 거래 당사자가 특정 거래 시점의 환율을 기준으로 한 양 당사자의 일정량의 통화를 매매하고, 결제일은 거래일로부터 최대 2(이틀)의 영업일까지로 약정하는 거래이다.

8. 만기 외화 매매 거래(이하 "만기 거래")는 거래 당사자가 특정 거래 시점의 환율을 기준으로 한 양 당사자의 일정량의 통화를 매매하고, 결제일은 거래일로부터 최소 3(삼일)의 영업일 이후로 약정하는 거래이다.

9. 외화 스왑 거래(이하 "스왑 거래")는 두 당사자 간의 거래로, 동일한 양의 통화를 서로 매매하는 즉시 거래와 만기 거래를 포함하며, 각 거래의 환율은 거래 시점에 결정되며, 각 거래의 결제일은 다르다.

스왑 거래는 즉시 거래 두 건 또는 만기 거래 두 건 또는 즉시 거래 한 건과 만기 거래 한 건을 포함한다.

10. 외화 옵션 매매 거래(이하 "옵션 거래")는 두 당사자 간의 거래로, 매수자가 매도자에게 일정 금액을 지불하여 특정 기간 동안 특정 환율을 기준으로 한 양 당사자의 일정량의 통화를 매매할 권리(의무 없음)를 가지며, 이는 미래의 특정 날짜에 결제된다. 매수자가 권리를 행사하면 매도자는 약정에 따라 의무를 이행해야 한다.

옵션 거래에서 매도 옵션(Put option)은 동시에 매수 옵션(Call option)이기도 하다.

11. 옵션 매수 가격(Premium)은 옵션 매매 거래에서 매수자가 매도자에게 외화 매수 옵션 또는 외화 매도 옵션을 구매하기 위해 지불하는 금액이다.

12. 옵션 거래 만료일(Expiration date)은 매수자가 권리를 행사할 수 있는 마지막 날로서, 결제일 전 2(이틀)의 영업일 이내로 제한된다.

13. 거래일은 당사자가 본 통지에 따라 거래를 체결하는 날이다.

14. 결제일은 당사자가 거래를 체결한 후 통화를 교환하는 날이다. 결제일이 외환 시장 또는 거래 통화의 결제 시장에서 주말이나 공휴일과 겹치면 결제일은 다음 영업일로 연기될 수 있다.

15. 거래 부서는 허가받은 금융기관의 업무 부서 중 거래 파트너와 외화 거래를 체결하는 역할을 하는 부서이다.

16. 거래 지원 업무 부서는 허가받은 금융기관의 업무 부서 중 거래 파트너와 거래 확인서를 작성, 전송, 수신하는 역할을 하는 부서이다.

15. 거래부는 금융기관이 허가받은 업무부서로서 외화거래에 관한 협약을 체결하는 기능을 수행한다.

16. 거래지원업무부서는 금융기관이 허가받은 업무부서로서 거래를 위한 확인서 작성, 발송, 수신 등의 기능을 수행한다.

17. 거래대표는 금융기관의 거래부서에 속하는 개인으로서 금융기관이 법령에 따라 서면으로 위임받아 거래계약을 체결할 수 있는 권한을 명시한 것으로, 다른 금융기관과의 거래계약을 체결할 수 있는 권한을 포함한다.

18. 권한자란 금융기관이 내부 규정에 따라 그 기관의 직능과 임무를 수행하기 위해 책임을 지고 승인해야 하는 개인을 말한다.

조 3. 거래의 원칙

1. 외화거래는 본 통지의 규정, 각 금융기관의 외환영업 범위 및 영업허가증에 따른다. 금융기관 또는 해외은행 지점이 영업허가를 받지 않은 외화거래는 해당 금융기관 또는 해외은행 지점이 다른 금융기관과 경제주체로서만 외화거래를 할 수 있다.

2. 외화거래 참여자는 거래를 공정하고 명확하게 설정하고 이행하며, 자신의 거래결정에 대해 책임을 진다.

3. 금융기관 간의 외화거래는 해당 금융기관 또는 해외은행 지점이 외환영업을 허가받은 본사 또는 지점에서만 이루어진다. 다만, 베트남과 국경을 접한 국가의 통화에 대한 국경지역 및 관세구역 내의 거래는 제외된다.

조 4. 허용되는 거래 형태와 범위

1. 금융기관은 다른 금융기관과 현금매매, 선물매매, 스왑거래, 옵션거래를 할 수 있다.

2. 금융기관은 경제주체와 현금매매, 선물매매, 스왑거래, 판매옵션거래를 할 수 있다.

3. 금융기관은 국내 거주자로서 다른 조직이나 개인과 현금매매를 할 수 있다.

4. 금융기관은 비거주자로서의 조직이나 개인과 현금매매를 하고, 비거주자로서의 외국인 투자자가 국내 시장에서 발행된 베트남 동으로 표시된 정부채권을 보유하고 있을 때 환위험을 방지하기 위한 외화선물매매를 할 수 있다.

5. 금융기관은 비거주자로서의 외국인 투자자가 국내 시장에서 발행된 베트남 동으로 표시된 정부채권을 보유하고 있을 때 환위험을 방지하기 위한 외화선물매매를 할 수 있다.

조 5. 거래 통화와 거래 환율

1. 금융기관은 거래 가능한 외화종류를 규정해야 한다.

2. 베트남 동과 미국 달러 사이의 현금매매 거래 환율은 거래 당일 은행중앙기구가 발표한 중앙환율을 기준으로 하며, 은행중앙기구가 정한 변동폭 내에서 결정된다.

3. 베트남 동과 미국 달러 사이의 선물매매 거래 환율은 거래 참여자가 합의한 것으로, 다음 기준을 초과하지 않아야 한다:

가) 거래 당일의 현금매매 환율;

나) 은행중앙기구가 발표한 재융자 금리와 미국 연방준비제도의 목표 금리 사이의 차액. 목표 금리가 변동폭 내에 있을 경우 변동폭의 최저 금리를 적용한다.

다) 거래 기간.

4. 베트남 동과 미국 달러 외의 외화 사이의 환율 및 외화 간의 환율은 거래 참여자가 합의한다.

5. 금융기관은 거래 고객에게 제공되는 베트남 동과 외화 간의 현금매매 환율을 거래외환지점과 공식 웹사이트(있을 경우)에 공시해야 한다. 금융기관은 거래 고객에게 공시된 환율에 따라 거래를 진행하되, 거래 당일에 두 당사자가 다른 환율을 합의한 경우에는 예외로 한다.

조 6. 거래 기한

1. 기한거래 및 스왑 거래 내의 기한거래, 옵션 거래 내의 기한거래는 당사자 간에 협의로 결정되며, 제2항에서 규정하는 경우를 제외한다.

2. 동남아 외화와 외화 간의 스왑 거래 내의 기한거래는 거래일로부터 최대 365(삼백육십오)일까지로 당사자 간에 협의로 결정된다.

조 7. 거래 방식

1. 외화 거래는 직접 거래 또는 전화, 전자 매체 등을 통한 거래로 이루어진다.

2. 전자 매체, 전화를 통한 외화 거래는 당사자가 협의하고 책임을 지며, 법령에 따른 보안, 안전, 데이터 메시지 보호 및 정보 보호를 확보해야 한다. 데이터 메시지는 제12조 외역 전자거래 법률의 규정을 충족하면 문서와 같은 효력을 가진다. 전자 매체를 통한 외화 거래는 외역 전자거래 법률 및 관련 지침을 준수해야 한다.

3. 전화를 통한 거래의 경우, 금융기관은 거래를 위한 허용된 전화번호를 파트너에게 규정하고 통보해야 하며, 전화는 녹음 기능이 있어야 하며, 파트너와의 거래 합의 내용을 추적할 수 있어야 하며, 거래 확인서 작성, 금융기관 내부 관리 및 분쟁 처리(있을 경우)를 위해 사용될 수 있도록 한다.

조 8. 거래 수수료

금융기관은 외화 거래에 대한 수수료를 부과하지 못한다.

조 9. 거래 시간

1. 금융기관은 파트너와 거래 시간을 규정할 수 있다.

2. 규정된 시간 외에 발생한 거래에 대해서는 금융기관은 위험 방지를 위해 거래 관리 및 감독 방법을 조직해야 하며, 규정된 시간 외 거래는 거래 당일 금융기관의 외화 상태에 기록되어야 하며, 해당 거래는 권한 있는 사람의 승인을 받아야 한다.

조 10. 거래 합의 내용

1. 금융기관과 파트너 간의 거래 합의는 최소한 다음 내용을 포함해야 한다.

a) 거래 참가자 이름

b) 거래 일자

c) 거래 통화 쌍

d) 외화 양

đ) 환율

e) 결제 일자

g) 옵션 구매 가격(옵션 거래에 대해)

h) 만기일(옵션 거래에 대해)

2. 제1항에서 규정된 내용 외에 금융기관 간의 거래 합의는 다음과 같은 추가 내용을 포함해야 한다.

a) 거래 대표자

b) 결제 지시사항

c) 거래 매체

d) 거래 확인 방식, 전자 매체 또는 전화를 통한 거래의 경우 거래 확인 권한자의 형태

3. 제1항 및 제2항에서 규정된 내용 외에 당사자는 이 지침 및 법령의 규정에 따라 적절한 다른 내용을 합의할 수 있다.

4. 제1항, 제2항 및 제3항에서 규정된 거래 합의는 프레임워크 합의 및/또는 구체적인 합의 형태로 설정된다.

장 II

구체적인 규정

목 I: 금융기관 간의 외환 거래 시장 내 은행간 거래

조항 11. 거래 합의

1. 양 당사자의 거래 대표는 외화 거래의 내용을 범위와 한도, 허가된 권한에 따라 합의하고, 제10조 제1항과 제2항에서 규정된 최소한의 내용을 보장해야 한다.

2. 거래 합의는 양 당사자의 거래 대표가 거래 수단을 통해 작성되며, 단독으로 변경될 수 없으며, 양 당사자가 서면으로 합의하지 않는 한 변경 또는 철회될 수 없다.

3. 허가받은 금융기관은 거래 대표에게 위임하거나 거래 한도를 지정하는 책임을 스스로 부담하며, 거래 대표가 확립한 외화 거래를 수행할 의무가 있다.

조항 12. 거래 확인

1. 전자적 수단이나 전화를 통해 거래 합의가 확립되면, 양 당사자는 서로 거래 확인을 작성하고 전송해야 한다. 각 당사자의 거래 지원 부서는 거래 당일에 즉시 거래 확인을 작성하고 전송해야 하며, 규정된 시간 이후 발생한 거래의 경우, 거래 당일 다음 영업일까지 거래 확인을 전송해야 한다.

2. 거래 확인의 내용은 당사자들 간에 합의되지만, 제10조 제1항에서 규정된 정보와 거래 확인을 승인하는 사람의 권한에 따른 제10조 제2항 제d호에서 규정된 승인을 포함해야 한다.

3. SWIFT(세계 은행간 및 금융 전신통신 협회) 시스템을 통한 거래 확인의 경우, 허가받은 금융기관은 안전하게 생성, 전송, 수신되는 거래 확인 전자 메시지를 생성하는 절차를 설정해야 하며, 허가받은 금융기관은 전자거래법 및 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

4. 팩스나 이메일 첨부 파일을 통해 거래 확인을 전송하는 경우, 거래 당일로부터 10(열) 영업일 이내에 양 당사자는 원본을 서로에게 전송해야 한다.

조항 13. 거래 증빙서류

허가받은 금융기관이 다른 허가받은 금융기관과 외화 거래를 할 때에는 외화 사용 목적을 증명하는 증빙서류를 제출할 필요가 없다.

목 차 II: 허가받은 금융기관과 고객 간의 외화 거래

조항 14. 거래 합의

1. 허가받은 금융기관과 고객은 법령에 따른 거래 합의를 확립하며, 최소한 제10조 제1항에서 규정된 내용을 보장해야 한다.

2. 허가받은 금융기관의 거래 부서는 내부 외화 거래 절차에 따라 거래 합의를 수행하며, 확립된 거래 합의는 단독으로 변경될 수 없으며, 양 당사자가 서면으로 합의하지 않는 한 변경 또는 철회될 수 없다.

3. 고객이 허가받은 금융기관의 거래 장소에서 직접 거래를 하는 경우, 양 당사자는 서면으로 거래 합의를 작성하고 권한 있는 사람의 서명을 받아야 한다.

조항 15. 거래 확인

1. 전화나 전자적 수단을 통해 거래 합의가 확립된 경우, 양 당사자는 최소한 제10조 제1항에서 규정된 내용을 포함하고 권한 있는 사람의 서명이 있는 서면 거래 확인을 작성해야 한다.

2. 거래 확인은 거래 당일 다음 영업일까지 작성되고 전송되어야 한다.

3. 양 당사자가 서면으로 프레임워크 계약을 체결하여 고객이 허가받은 금융기관이 자동으로 외화 거래를 수행하도록 동의한 경우, 허가받은 금융기관은 프레임워크 계약에서 규정된 내용에 따라 수행하되, 거래 정보를 고객에게 통보하고 최소한 제10조 제1항에서 규정된 내용을 포함해야 한다.

4. 팩스나 이메일 첨부 파일을 통해 거래 확인을 전송하는 경우, 거래 당일로부터 10(열) 영업일 이내에 양 당사자는 원본을 서로에게 전송해야 한다.

조 16. 거래에서의 증빙자료

1. 고객은 외환거래를 수행할 때 금융기관이 허가받은 조직과 거래하는 경우 다음 외국환 거래에 있어서 외환 관리 규정과 금융기관이 허가받은 조직의 규정에 따라 목적, 수량, 외화 종류, 결제 기한, 송금에 대한 정보를 제공하는 서류와 증빙을 제출해야 한다:

가) 현물 거래, 만기 거래에서 외화 구매;

나) 외화와 동일한 통화 간 스왑 거래에서 외화 구매, 외화와 외화 간 스왑 거래에서 결제일이 앞당겨진 외화 구매;

다) 외화 옵션 구매(구매한 외화를 받는 종류에 대해 증빙 서류 제출);

2. 고객의 외환 결제 계획이 객관적인 이유로 변경되며 이에 대해 금융기관이 허가받은 조직과 고객이 사전에 합의하였다면, 고객이 서면으로 요청하고 변경된 거래 기간을 필요로 하는 이유를 증명하는 서류를 첨부하면 금융기관이 허가받은 조직과 고객은 거래 기간을 변경하기 위해 스왑 거래를 수행할 수 있다. 이미 체결된 만기 거래의 기간과 스왑 거래의 기간의 총합은 거래일로부터 365(삼백육십오)일을 초과하지 않아야 한다.

3. 외화로 대출받은 해외 차입금의 원래 대출 기간 또는 남은 대출 기간이 365(삼백육십오)일보다 길다면, 고객은 위험 방지를 목적으로 금융기관이 허가받은 조직으로부터 365(삼백육십오)일 만기 외화를 동전으로 구매할 수 있다. 고객이 서면으로 요청하면, 만기 거래가 체결된 날로부터 2(이)일 이내에 금융기관이 허가받은 조직과 고객은 만기 거래 기간을 연장하기 위해 스왑 거래를 수행할 수 있다. 만기 거래의 기간은 스왑 거래에서 365(삼백육십오)일 또는 남은 대출 기간이 365(삼백육십오)일보다 짧은 경우 남은 대출 기간이다. 만기 거래 기간과 그 이후의 스왑 거래 기간의 총합은 차입금의 전체 기간을 초과하지 않아야 한다.

4. 이 통지 제4조 제5항에 따른 외국인 투자자의 만기 외화 구매 거래에 대해서는 다음과 같다:

가) 외국인 투자가가 금융기관이 허가받은 조직과 만기 외화 구매 거래를 수행할 때, 정부 채권 소유권을 증명하는 증빙 자료를 제공해야 하며, 외화 거래의 가치와 기간이 해당 정부 채권의 구매 가격과 남은 기간을 초과하지 않아야 한다. 만기 외화 구매 거래를 수행한 날로부터 7(칠)일 이내에 외국인 투자가는 해당 정부 채권에 대한 보류 증빙 자료를 베트남 증권 등록 및 결제 회사에 제출하여 만기 거래가 유효하도록 해야 한다.

나) 만기 거래 기한이 도래하기 2(이)일 전에 외국인 투자가가 정부 채권에 대한 위험 방지를 계속하려고 할 경우, 금융기관이 허가받은 조직과 고객은 만기 거래 기간을 연장하기 위해 스왑 거래를 수행할 수 있다. 금융기관이 허가받은 조직은 이 스왑 거래와 그 이후의 스왑 거래의 기간이 보류된 정부 채권의 남은 기간을 초과하지 않도록 해야 한다. 만기 거래 기간과 스왑 거래 기간의 총합은 보류된 정부 채권의 기간을 초과하지 않아야 한다.

조 17. 미리 결제되지 않은 거래에 대한 외화 판매

1. 이 통지 제16조에서 정한 서류 및 증빙을 기준으로 한 결제일로부터 3(삼)영업일 이상 전에 동네티엠을 구매하려는 고객의 요청에 대해 허가받은 금융기관은 만기 외화 판매만 가능하다. 다만, 다음 각 호의 경우에는 예외로 한다.

가. 외국인 투자자가 제70/2014/NĐ-CP 2014년 7월 17일 정부가 발행한 법령 시행령 제9조에서 정한 바에 따라 외화를 구매하고 해외로 송금하는 경우

2. 본 조 제1항에서 정한 만기 거래의 마지막 날은 고객의 서류 및 증빙에 따른 결제일로부터 5(오)영업일 이전일 수 없다.

장 III

 조직, 개인 및

중앙은행 소속 단위의 책임

조 18. 허가받은 금융기관의 책임

1. 이 통지와 관련 법률 규정에 부합하도록 외화 거래를 수행하기 위한 내부 규정을 제정해야 하며, 그 내용은 최소한 다음과 같아야 한다.

가. 외화 거래를 수행할 때 은행 상업 시스템 내부 감독 체계를 준수하도록 관련 개인과 부서의 책임과 권한을 규정한다.

나. 다른 허가받은 금융기관과의 거래에서 거래 부서와 지원 부서의 역할을 분리하여 외화 거래를 수행할 때 두 부서 모두 참여하도록 한다.

2. 중앙은행과 관련 법률 규정에 부합하도록 외화 거래 관리 위험 내부 규정을 제정해야 한다.

3. 외화 서비스 제공 및 고객과의 외화 거래를 수행하기 전에 이 통지와 관련 외화 관리 규정을 이해하고 준수하도록 고객에게 안내해야 한다.

4. 실제 거래에 맞게 고객의 서류 및 증빙을 검토, 확인, 보관하여 외화 거래가 법령에 따른 외화 관리 규정과 목적에 부합하도록 한다.

5. 중앙은행 통계 보고 체계에 따라 외화 거래 보고를 수행해야 한다.

조 19. 고객의 책임

허가받은 금융기관과의 외화 거래에서 고객은 다음과 같은 책임을 지닌다.

1. 이 통지를 엄격히 준수해야 한다.

2. 허가받은 금융기관에 제출한 서류 및 증빙의 진실성을 법령에 따라 책임을 질 의무가 있다.

조 20. 중앙은행 소속 단위의 책임

1. 금융정책과는 이 통지를 시행하면서 발생하는 문제를 처리하는 주요 부서이다.

2. 은행 감독국, 중앙은행 지방 지부는 다음과 같은 책임을 지닌다.

가. 이 통지의 규정 준수를 감독하고 위반 행위를 처리한다.

나. 중앙은행이 허가받은 금융기관, 해외 은행 지점에 발급한 설립 및 운영 허가증, 허가증 수정 결정, 외환 활동 승인 문서 등 외환 관련 문서를 금융정책과에 통보한다.

3. 중앙은행 소속 단위는 그 직무와 임무 범위 내에서 이 통지의 규정 준수와 관련된 문제를 처리해야 한다.

장 IV

시행규정

조 21. 효력 발생

1. 이 통지는 2021년 5월 17일부터 효력을 가지며, 2015년 10월 2일 발행된 제15/2015/TT-NHNN 통지가 외화 거래에 관한 허가받은 금융기관의 시장 외화 거래 지침을 대체한다.

2. 이 통지가 효력이 발생하기 전에 이미 확정되고 효력을 가지는 외화 거래 협정은 당사자들이 이미 확정한 협정에 따라 계속 이행할 수 있다. 이 통지가 효력이 발생한 후에 이러한 협정을 수정하거나 보완하려면 그 내용이 이 통지의 규정에 부합해야 한다.

조항 22. 조직 실행 책임

중앙은행 사무총장, 금융정책과장, 중앙은행 소속 단위 책임자, 허가받은 금융기관, 해외 은행 지점 책임자는 이 통지를 조직적으로 이행하는 데 책임을 진다./.