시행규칙 제 03/1999/TT-NHNN7 외국 차입 및 상환에 관한 기업 지침

시행규칙

외국 차입 및 상환에 관한 기업 지침

법률 제90호 1998년 11월 7일 대통령령에 따른 외국 차입 및 상환 관리 규정 제22조와 제24조를 근거로, 국유은행(이하 "국유은행"이라 함)은 기업의 외국 차입 및 상환에 관한 사항을 다음과 같이 지시합니다.

장 본 명령은 국가중앙은행(이하 "중앙은행"이라 한다) 내의 감사조직 및 운영에 관한 사항을 규정한다.

총칙

장 I. 용어 해설

본 통지에서 다음 용어들은 다음과 같이 이해됩니다:

1. 외국 차입 기업(이하 "기업"이라 함)에는 다음이 포함됩니다:

a) 금융기관이 아닌, 베트남에서 활동하는 기업:

- 국가 기업, 개인 기업, 유한 책임 회사, 주식 회사, 협동 조합;

- 외자 투자 기업(합작 기업, 외국 자본 100% 기업);

- 외국 회사 지점;

- 경제 협력 계약 참여 외국 당사자, 외국 발주자;

- 법령에 따라 모든 경제 부문에 속하는 다른 기업.

b) 베트남에서 활동하는 금융기관:

- 베트남 신용기관: 국가 신용기관, 국가와 민간의 주식 신용기관, 협동 신용기관;

- 외국 자본 100% 비은행 신용기관;

- 합작 금융기관;

- 외국 은행 지점.

2. 비거주자는 정부가 1998년 8월 17일에 제정한 법률 제63호 1998년 대통령령에 따른 외환 관리 규정에서 정의된 "비거주자" 개념을 따릅니다.

3. 외국 차입 계약은 외국 차입을 위한 유효한 차입 계약으로, 외국 차입의 조건과 조건을 규정하며, 예를 들어 구매 후 지급 계약, 신용 계약, 금융 임대 계약 및 기타 외국 차입 계약을 포함합니다.

4. 외국 차입 및 상환 등록은 기업이 중기 또는 장기 외국 차입 계약을 체결한 후(또는 외국에서 발행한 채권 발행 절차를 완료한 후) 통지규칙에 명시된 규정에 따라 국유은행에 외국 차입 및 상환 등록을 하는 것입니다.

5. 외국 차입 및 상환 등록 확인은 국유은행이 기업이 국유은행에 외국 차입 및 상환 등록을 완료하였음을 문서로 확인하는 것입니다.

6. 허가 은행은 정부가 1998년 8월 17일에 제정한 법률 제63호 1998년 대통령령에 따른 외환 관리 규정에서 정의된 베트남 영토에서 외환 활동을 허가받은 은행입니다.

장 II. 일반 규정

1. 기업의 외국 차입은 다음 형태를 포함합니다:

b) 은행 허가 은행을 통해 수출신용증서나 수표를 통해 지연 결제하거나, 또는 다른 지연 결제 방식을 사용하여 수입 제품 및 서비스;

a) 재무 차입(현금);

2. 기업은 외국 차입 계약을 체결할 때 외국 차입자의 법적 성격, 재무 능력, 자금 조달 능력을 자체적으로 책임집니다.

c) 외국 재무 임대;

d) 외국에서 발행한 채권;

đ) 기타 외국 차입 형태.

3. 기업은 외국 차입 계약이 차입 효과가 없는 경우, 예를 들어 프레임워크 크레딧 계약, 메모오더 및 유사한 계약을 체결할 때 국유은행에 등록할 필요가 없지만, 외국 차입 계약 내용은 베트남 법률 규정에 부합해야 합니다.

이러한 계약을 체결한 날로부터 30일 이내에 기업은 본인의 장관이 확인한 원본(또는 공증된 사본)과 베트남어 번역본을 국유은행(외환 관리 부서)에 제출해야 합니다.

4. 외국 차입 등록 요구사항 및 절차:

a) 단기 차입에 대해서는 기업은 국유은행에 등록할 필요가 없으나, 단기 외국 차입 계약은 통지규칙 장 II 목 II에 명시된 조건을 준수해야 합니다.

b) 중기 및 장기 차입에 대해서는 통지규칙 장 II 목 II에 명시된 조건을 근거로 기업은 외국 차입 계약을 체결한 후 외국 차입 및 상환 등록을 국유은행에 15일 이내에 제출하고 차입금 인출 전에 완료해야 합니다.

5. 베트남에서 운영되는 신용기관과 외국 차입자로부터 기업이 공동 차입한 경우, 외국 차입 부분은 통지규칙에 명시된 규정을 준수해야 합니다.

6. 단기 외국 차입을 중기 또는 장기 외국 차입(차입 기간이 1년 이상 연장됨)으로 변경하는 경우, 기업은 통지규칙에 명시된 중기 및 장기 외국 차입 및 상환 규정을 준수해야 합니다.

7. 국유은행의 외국 차입 및 상환 등록 확인서의 내용을 변경하기 전에, 예를 들어 차입 금액 조정, 상환 연장, 차입 금리 변경, 사전 상환, 차입 및 상환 서비스 은행 변경 등 기타 변경 사항을 변경하기 전에 기업은 국유은행에 등록해야 합니다.

7. 금융기관 외국채무 보증 등록 확인서의 내용 변경을 하기 전에 대출금액 조정, 채무 연장, 대출이자율 변경, 사전지급, 자금인출 및 채무상환 서비스 은행 변경 등 기타 변경사항을 신청하기 전에 기업은 중앙은행에 등록해야 한다.

장 II

외국 차입 조건

절 I. 외국 단기 차입 조건

기업은 다음 조건을 충족해야 외국 단기 차입 계약을 체결할 수 있다.

1. 기업의 외국 단기 차입 목적은 기업의 경영 범위와 일치해야 한다.

가) 금융기관이 아닌 기업의 경우: 외국 단기 차입금은 기업의 사업 등록증, 투자 허가 또는 활동 허가에 명시된 경영 범위 내에서 운영 자금을 충당하기 위한 목적으로 사용되어야 한다.

나) 금융기관인 기업의 경우: 외국 단기 차입금은 단기 신용 자금을 보충하기 위한 목적으로 사용되어야 한다.

2. 은행법원 통감이 정한 차입 조건을 충족해야 한다.

a) 단기 외국 차입을 받을 수 있는 기업 대상;

나) 외국 단기 차입금의 대출 기간과 비용(이자율, 수수료 및 기타 비용 포함)

다) 외국 단기 차입금에 대한 예치금을 국내 상업은행에 납부해야 한다.

각 시기에 은행법원 통감은 절 I 장 II의 통지서의 점 2에 명시된 차입 조건을 구체적으로 규정한다.

3. 외국 투자 기업의 경우, 절 I 장 II의 통지서의 점 1(가)와 점 2 외에도 건설 중인 프로젝트가 운영되지 않는 동안 외국 단기 차입금은 총 투자 자본을 증가시키지 않아야 한다.

외국 투자 기업이 프로젝트를 완성하고 운영을 시작했으며 법정 출자금을 모두 출자하고 총 투자 자본을 모두 사용한 후에는 통지서의 규정에 따라 외국 단기 차입금으로 운영 자금을 보충할 수 있다.

4. 금융기관인 기업의 경우, 절 I 장 II의 통지서의 점 1(나)와 점 2 외에도 현재 은행법원의 외국 단기 차입 및 보증 관련 규정을 준수해야 한다.

5. 절 I 장 II의 통지서의 점 1, 2, 3, 4 외에도 기업의 외국 단기 차입 계약 및 외국 단기 차입 관련 합의는 현행 법률에 부합해야 한다.

절 II. 외국 중장기 차입 조건

1. 금융기관이 아닌 기업은 다음 조건을 충족해야 외국 중장기 차입 계약을 체결할 수 있다.

가) 기업의 투자 프로젝트 또는 생산 경영 계획은 투자 승인 기관에 의해 승인받아야 한다.

나) 외국 중장기 차입금의 대출 기간, 유예 기간 및 비용(이자율, 수수료 및 기타 비용 포함)은 은행법원 통감의 각 시기별 규정에 부합해야 한다.

다) 외국 투자 기업의 경우, 절 II 장 II의 통지서의 점 1(가)와 1(나) 외에도 외국 중장기 차입금은 총 투자 자본을 증가시키지 않아야 한다.

라) 국유 기업의 경우, 절 II 장 II의 통지서의 점 1(가)와 1(나) 외에도 외국 중장기 차입 계약을 체결하기 전에 은행법원의 최종 초안 의견(비즈니스 뱅크의 책임자가 확인한 베트남어 번역 포함)을 받아야 한다.

- 비거주자로부터 보증을 받는 경우의 보증서

- 외국 중장기 차입 계약

은행법원의 의견은 국유 기업의 외국 차입 및 상환 협상 과정에 지침을 제공한다.

마) 절 II 장 II의 통지서의 점 1(가), 1(나), 1(다), 1(라) 외에도 기업의 외국 중장기 차입 계약 및 외국 중장기 차입 관련 합의는 현행 법률에 부합해야 한다.

- 기업이 외국 계좌를 개설하여 차입 거래를 수행하는 것

- 외국 차입자가 기업의 재산을 담보로 받는 것

- 기업이 외국 차입금으로 기업 설립에 출자를 하는 것

- 채무 양도 또는 채무 변환 및 기타 투자 형태

- 법률이 규정한 다른 내용

2. 금융기관인 기업은 다음 조건을 충족해야 외국 중장기 차입 계약을 체결할 수 있다.

가) 외국 중장기 차입금은 신용 자금을 보충하기 위한 목적으로 사용되어야 한다.

나) 공영 금융기관의 경우: 절 II 장 II의 통지서의 점 1(나), 1(라), 1(마), 2(가)

다) 다른 금융기관의 경우: 절 II 장 II의 통지서의 점 1(나), 1(마), 2(가)

장 III

외국 차입 및 상환 신청 서류 및 절차

목 I. 외국 차입 및 상환 신청 서류

1. 금융기관이 아닌 기업의 외국 차입 및 상환 신청 서류는 다음과 같다.

가) 외국 차입 및 상환 신청서(양식 1)

b) 사업자등록증 또는 투자허가증 또는 운영허가증 등 관련 증빙서류의 공증 사본(권한 있는 기관 발급);

나) 투자 프로젝트 또는 생산 경영 계획 승인 문서 사본(외국 투자 기업 제외)

d) 외국에서 채권 발행 승인 결정서의 공증 사본(외국에서 채권 발행하는 법인에 한함);

đ) 외국 차입 계약서의 원문과 베트남어 번역본(법인 대표자의 확인을 받음).

2. 금융기관인 기업의 외국 차입 및 상환 신청 서류는 절 I 장 III의 통지서의 점 1(가), 1(다), 1(마)에 명시된 서류이다.

절 II. 변경 등록 서류

본 통지의 제1장 제2절 제7호에서 규정된 사항에 대한 변경 등록 신청 서류는 다음과 같음

1. 변경 등록 신청서(양식 2)

2. 최종안 초안 및 베트남어 번역본(기업의 책임자 확인 포함) 변경 합의서

3. 기업의 외국 차입에 대한 변경사항에 대한 보증인의 승인 문서(기업이 보증을 받은 경우)

은행 당국의 변경 등록 확인 후 기업은 변경 합의서를 체결할 수 있으며, 체결일로부터 30일 이내에 기업은 체결된 변경 합의서 사본 및 베트남어 번역본(기업의 책임자 확인 포함)을 은행 당국(외환 관리과)에 제출해야 함

절 III. 은행 당국의 등록 확인

1. 은행 당국은 기업의 차입, 상환 등록 및 변경 등록을 다음 사항을 근거로 확인함:

a) 총리가 승인한 연간 외국 차입 한도 계획;

b) 국가의 각 시기별 외환 관리 정책;

c) 은행 총재가 각 시기별로 정한 차입 기간, 유예 기간 및 차입 비용 조건(이자율, 수수료 및 기타 비용 포함);

d) 기업의 외국 차입에 필요한 경우 관련 기관의 의견;

2. 은행 당국은 기업이 제출한 적격 서류를 접수한 날로부터 15일 이내에 기업에게 다음 사항을 서면으로 통보함:

a) 기업이 비거주자로부터 보증을 받는 경우 보증서 초안 내용에 대한 은행 당국의 의견 및 국영 기업의 장기 외국 차입 계약 초안에 대한 의견;

b) 기업의 차입, 상환 등록에 대한 확인 또는 불승인;

c) 기업의 변경 등록에 대한 확인 또는 불승인;

3. 외국 차입 계약 및 관련 합의서(단기, 중기, 장기)의 내용이 본 통지의 제II장에 규정된 조건과 부합하지 않는 경우, 기업은 은행 당국의 허가 문서가 있을 때만 외국 차입 계약을 체결할 수 있음

절 IV. 자금 인출 및 외국 차입 상환

1. 기업의 외국 차입에 따른 자금 인출 및 상환 거래는 다음 예외 사항을 제외하고는 1개의 허가 은행을 통해만 이루어져야 함:

a) 수입 물품 및 서비스에 대한 직접 지불을 위한 외국 수취인에 대한 자금 인출;

b) 해외 계좌를 통해 자금 인출 및 상환(해외 계좌 개설이 허가된 경우);

c) 물품 및 서비스 수입을 통한 자금 인출, 물품 및 서비스 수출을 통한 상환.

2. 기업이 허가 은행을 통해 자금 인출 및 상환을 진행 중이지만 다른 허가 은행으로 전환하려는 경우, 기존 은행에서 모든 거래를 종료해야 하며, 중장기 차입의 경우 은행 당국에 은행 서비스 변경을 등록해야 함

3. 기업이 허가 은행을 통해 외국 차입 상환을 진행할 때 다음 규정을 준수해야 함:

a) 자금 인출 시:

- 단기 외국 차입의 경우, 기업은 인출을 수행하는 허가 은행에 단기 외국 차입 계약 원본을 제출해야 함

- 중장기 외국 차입의 경우, 기업은 은행 당국의 차입, 상환 등록 확인 문서 원본을 제출해야 함

또한 단기, 중기, 장기 외국 차입의 경우, 허가 은행이 요청하는 필요한 문서 및 자료를 제출해야 함

기업이 허가 은행을 통해 자금 인출을 수행하지 않고 상환만 허가 은행을 통해 수행하는 경우, 인출일로부터 5일 이내에 기업은 상환을 수행하는 허가 은행에 외국 차입 계약에 따른 인출일 및 인출 금액을 서면으로 통보해야 함

b) 채무 상환 시:

기업은 상환을 수행하는 허가 은행에 다음 문서를 제출해야 함:

- 은행 당국의 차입, 상환 등록 확인 문서 원본(중장기 외국 차입의 경우)

- 외국 차입 계약(단기, 중기, 장기) 원본

- 기업의 책임자가 확인한 원본 또는 사본(외국 차입 계약에 따른 자금 인출 증빙 서류 포함) 및 허가 은행이 요청하는 필요한 문서 및 자료

기업이 허가 은행을 통해 자금 인출을 수행했으나 상환을 허가 은행을 통해 수행하지 않은 경우, 상환일로부터 5일 이내에 기업은 인출을 수행하는 허가 은행에 외국 차입 계약에 따른 상환일 및 상환 금액을 서면으로 통보해야 함

4. 허가 은행은 기업의 외국 차입 자금 인출 및 상환을 수행할 때 다음 규정을 준수해야 함:

a) 단기 외국 차입에 대해:

- 단기 외국 차입 계약 원본 및 기업이 제출한 인출, 상환 증빙 서류를 근거로 기업에 자금 인출 및 외국 차입 상환을 수행해야 함

- 기업이 제출한 문서를 검토하여 기업의 차입 거래가 정확하게 수행되었는지 확인한다.

- 단기 외국 차입에 대한 은행의 보증 및 서비스 제공에 따른 인출, 상환 거래 발생, 잔액 및 필요한 기타 데이터를 통계화해야 함

- 기업이 제출한 필요한 문서의 사본을 보관한다.

b) 중장기 외국 차입의 경우:

- 기업이 제출한 문서를 검토하여 기업이 국고은행에 등록한 차입 거래가 정확하게 수행되었는지 확인한다.

- 은행 당국의 차입, 상환 등록 확인 문서, 중장기 외국 차입 계약 및 기업이 제출한 인출, 상환 증빙 서류를 근거로 기업에 외국 차입 상환을 수행해야 함

- 국고은행의 외국 차입 및 상환 등록 확인서 사본 및 기업이 제출한 기타 필요한 문서 사본을 보관한다.

- 은행의 보증 및 서비스 제공에 따른 각 중장기 외국 차입에 대한 인출, 상환 거래 발생 및 잔액을 통계화해야 함

c) 다음 경우 허가 은행은 기업의 외국 차입에 대한 자금 인출 및 외국 차입 상환을 수행하지 않음:

- 은행 당국의 허가 없이 기업이 본 통지의 제I절, 제II장에 규정된 조건과 부합하지 않는 단기 외국 차입 계약을 체결한 경우

- 기업의 중장기 외국 차입에 대한 은행 당국의 차입, 상환 등록 확인 문서가 없는 경우

- 정부은행 외국 중·장기 차입에 대한 기업의 변경 사항이 발생하였으나 기업이 아직 금융기관에 변경 등록을 확인하는 문서를 제출하지 않은 경우

d) 기업들이 외국 차입 및 상환에 관한 현행 규정을 준수하도록 지도하고, 기업이 현행 규정을 위반한 경우 즉시 금융기관에 보고해야 함

5. 허가받은 은행은 본 통지에서 정한 외국 차입 및 상환 규정을 준수하여 해당 은행의 외국 차입에 대한 자금 인출 및 상환을 수행할 책임이 있음

장 IV

보고 제도, 검사 및 위반 처리

목 I. 보고 제도

1. 허가받은 은행은 정기적으로 금융기관에 외국 단기, 중기 및 장기 차입과 관련된 데이터를 현행 규정에 따라 보고해야 함

2. 정기적으로 기업(허가받지 않은 금융기관 포함)은 금융기관에 외국 차입과 관련된 다음 데이터를 현행 규정에 따라 보고해야 함:

a) 금융기관을 통해 자금 인출 및 상환을 수행하지 않는 기업의 외국 단기 차입(본 통지 제III장 제IV절 제1호(a), (b), (c) 참조)

b) 기업의 외국 중기 및 장기 차입

3. 필요하다면 기업(금융기관 포함), 금융기관 지방 지점은 금융기관의 요청에 따라 외국 차입 및 상환 상황을 보고해야 함

목 II. 검사 및 위반 처리

1. 정기적으로 또는 필요하다면 금융기관과 관련 기관은 기업의 외국 차입 및 상환 상황을 검사해야 하며, 기업은 검사를 위한 모든 필요한 문서를 제공해야 함

2. 금융기관은 다음 각 호의 경우 기업의 외국 차입 및 상환 등록을 확인하지 않음:

a) 금융기관의 승인 없이 기업이 본 통지 제II장 제II절의 조건에 부합하지 않는 내용으로 외국 중기 및 장기 차입 계약을 체결한 경우

b) 기업이 본 통지 제I장 제II절 제7호에서 언급한 사항에 대해 금융기관의 변경 등록 확인 문서 없이 변경 합의를 체결한 경우

3. 본 통지 위반에 따른 처분은 위반 정도에 따라 현행 법률에 따라 이루어짐

장 호의 용적이며, 호의 건기 평균 용적을 기준으로 산출되며 단위는 m

시행규정

1. 본 통지는 발효일로부터 15일 후 효력을 발생하며 다음과 같은 문건을 대체함

a) 1994년 3월 26일 통감이 발행한 제7호 통지, 기업의 외국 차입 및 상환 관리에 대한 지침

b) 1996년 6월 8일 통감이 발행한 제161호 결정, 1994년 3월 26일 제7호 통지에 대한 일부 조항의 보완 및 개정에 관한 기업의 외국 차입 및 상환 관리에 대한 지침

c) 1996년 6월 6일 통감이 발행한 제6호 지시, 외국 차입 및 상환 관리 강화에 관한 내용

2. 본 통지 발효 전에 체결된 외국 차입 계약 및 현재 자금 인출 및 상환 과정에 있는 경우 기업은 다음과 같이 처리해야 함

a) 외국 단기 차입에 대해서는 기업(허가받은 은행 포함)은 본 통지의 규정에 따라 보고해야 함

b) 금융기관의 변경 등록 확인 문서가 있는 외국 중기 및 장기 차입에 대해서는 기업(허가받은 은행 포함)은 해당 확인 문서와 본 통지의 규정에 따라 계속 처리해야 함

3. 본 통지의 수정 및 보완은 통감이 결정함

4. 금융기관 사무총장, 금융기관 감사총장, 금융기관 소속 단위의 책임자, 중앙 직할 지방 금융기관 지점장, 금융기관 총감독관(금융기관 감독관 포함)은 각자의 직무 범위 내에서 본 통지를 조직하고 실행하기 위해 책임을 지음

5. 기업 관리 기관은 각자의 직무와 임무 범위 내에서 본 통지를 실행하기 위해 협력 지시해야 함