시행규칙

금융임대업 활동 및 금융임대업 위탁서비스에 관한 사항에 대한 지침

및 금융임대업 위탁서비스에 관한 사항에 대한 지침은 다음과 같은 정부령에 따라 제시됨

2001년 제16호 국무회의령(2001년 5월 2일)과 2005년 제65호 국무회의령(2001년 5월 19일)에 따른다

정부는 이들 정부령에 따라 다음과 같이 금융임대업 활동 및 금융임대업 위탁서비스에 관한 사항을 지시한다

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정부령 제16호(2001년 5월 2일) 제42조에 따라 금융임대회사의 조직 및 운영, 정부령 제65호(2005년 5월 19일) 제3조에 따라 정부령 제16호(2001년 5월 2일) 일부 조항의 개정 및 보완에 따른 금융임대업 활동 및 금융임대업 위탁서비스에 관한 사항에 대한 지침은 다음과 같다

I. 금융임대업

1금융임대회사는 베트남 내에서 사업을 영위하는 기관 및 개인에게 금융임대를 제공하며, 그들은 설비, 장비, 운송수단 및 기타 동산을 임차하여 국내 투자 생산, 경영, 서비스 또는 생활 향상 프로젝트를 수행하기 위해 필요한 자산을 임차하고자 할 때 이를 이용한다.

본 고시는 베트남 외국으로의 금융임대업 활동에 대한 지침을 제공하지 않는다.

2. 금융임대 조건

2.1. 금융임대회사는 금융임대업을 영위하기 위해 금융기관법에 따라 설립되어야 한다.

2.2. 임차인은 다음 조건을 충족해야 한다:

a) 민사 법률 능력과 민사 행위 능력을 갖추어야 한다:

- 베트남 기관 및 개인 임차인의 경우: 기관은 민사 법률 능력을, 개인, 개인기업 주인, 가족 대표, 협동조합 대표는 민사 법률 능력과 민사 행위 능력을 갖추어야 한다.

- 외국 기관 및 개인 임차인의 경우: 기관은 베트남 사회주의 공화국 법률에 따라 민사 법률 능력을, 개인은 베트남 사회주의 공화국 법률에 따라 민사 법률 능력과 민사 행위 능력을 갖추어야 한다. 다만, 베트남 사회주의 공화국 법률이 다른 규정을 명시한 경우에는 그러하지 아니하다. 이러한 기관 및 개인에 대한 적용 법률은 국제 민사 관계 법률에 따라 적용된다.

b) 투자 생산, 경영, 서비스 또는 생활 향상 프로젝트가 실현 가능하고 효과적이며 법률 규정에 부합하며 임차 자산을 사용하여 해당 프로젝트를 수행할 수 있어야 한다.

c) 임차료를 약정된 임차 기간 동안 지불할 수 있는 재정 능력을 갖추어야 한다.

2.3. 금융임대 거래는 정부령 제65호(2005년 5월 19일) 제1조 제1항 및 관련 법률 문서에 따른 조건을 충족해야 한다.

3. 금융임대 거래에서 사용되는 통화

금융임대회사는 금융임대 거래를 베트남 동으로 수행한다. 금융임대 거래가 외화로 이루어질 경우, 금융임대회사와 임차인은 외환 법률 및 본 고시에 따른 지침을 준수해야 한다.

4. 외화로 이루어진 금융임대 거래

4.1. 외화로 이루어진 금융임대 거래는 금융임대회사가 임차인과 체결한 금융임대 계약에 따라 금융임대회사가 수입한 설비, 장비, 운송수단 및 기타 동산을 임차인에게 임차하고 임차인이 외화로 임차료를 지급하는 것을 의미한다.

4.2. 본 고시 제2항에 따른 지침 외에도 외화로 이루어진 금융임대 거래는 다음 조건을 충족해야 한다:

a) 금융임대회사: 금융임대회사는 외환 법률에 따라 베트남 중앙은행에 외화 금융임대 거래를 등록해야 한다.

b) 임차인:

- 임차 자산을 생산, 경영, 서비스를 위한 용도로 사용한다.

- 합법적인 외화 수익원 또는 외환거래가 가능한 금융기관에서 외화를 구매하여 임차료를 지급한다.

5. 임차료 및 금융임대업 활동과 관련된 비용

5.1. 임차료는 다음과 같이 구성된다:

a) 원금은 임차 자산의 구매 가격과 관련된 합리적인 비용을 기준으로 결정된다.

b) 이자는 원금, 이율 및 임차 기간을 기준으로 결정된다.

5.2. 금융임대업 활동과 관련된 기타 비용은 금융임대회사와 임차인이 법률 규정에 따라 협의하여 결정한다.

6. 금융임대 이자율

6.1. 금융임대 이자율은 금융임대 계약에서 금융임대회사와 임차인이 협의하여 결정한다.

6.2. 임차료 원금 연체 이자율은 금융임대 계약에서 금융임대회사와 임차인이 협의하여 결정되며, 임차 기간 동안 적용된 금융임대 이자율의 150%를 초과하지 않아야 한다.

7. 임차 기간 및 금융임대 기간

7.1. 금융임대 기간은 임차인이 임차료를 받은 시점부터 임차료를 모두 상환한 시점까지의 기간이다. 임차료를 받는 시점은 금융임대회사와 임차인이 협의하여 결정한다.

금융임대회사와 임차인은 생산, 경영 주기, 투자 프로젝트 회수 기간, 임차인의 임차료 지불 능력을 고려하여 금융임대 기간을 협의한다. 베트남 내외 기관의 경우, 금융임대 기간은 설립 결정 또는 베트남 내 사업 허가 기간을 초과하지 않아야 하며, 외국 개인의 경우, 금융임대 기간은 베트남 내 거주 및 근무 허가 기간을 초과하지 않아야 한다.

7.2. 금융임대기간은 금융임대기간 동안 금융임대계약에서 합의된 임대기간 중 각각의 기간마다 임차인이 금융임대료의 일부 또는 전부를 금융임대회사에 지급해야 하는 기간을 말한다.

7.3. 금융임대회사와 임차인은 원금과 이자상환에 관하여 다음과 같이 합의한다:

가) 원금상환기간;

나) 이자상환기간은 원금상환기간과 함께 이루어지거나 별도로 이루어진다.

8. 금융임대심사 및 결정

8.1. 금융임대회사는 금융임대계약을 체결하기 위해 투자생산, 경영, 서비스 또는 생활을 위한 투자프로젝트의 실현가능성과 효율성, 금융임대조건, 임차인의 상환능력을 평가한 후 결정한다.

8.2. 금융임대회사는 심사 및 금융임대승인 과정을 명확히 구분하고 관련 개인들의 책임을 분명히 하는 원칙에 따라 심사 및 승인 절차를 마련한다.

9. 금융임대신청서류

9.1. 임차인의 금융임대신청서에는 임대할 재산의 이름과 금융임대 조건을 충족하는 증빙자료가 포함되어야 한다.

9.2. 금융임대회사는 임차인이 제출해야 할 자료 종류를 법령에 따른 금융임대활동과 회사의 특성에 맞게 안내한다.

9.3. 임차인은 제출한 자료의 정확성과 합법성을 법적으로 책임진다.

10. 금융임대계약

10.1. 금융임대계약은 금융임대회사와 임차인 사이에서 금융임대법령, 본 통고, 기타 관련 법령에 따라 금융임대를 하는 내용을 합의한 것이다.

10.2. 금융임대계약은 민사계약법령에 따른 형식으로 작성되며, 당사자의 이름과 주소, 임대조건, 임대재산의 이름, 종류 및 품질, 임대재산의 용도, 임대원금과 이자율, 기타 비용, 대출시기와 임대기간, 임대료 상환기간, 당사자의 권리와 의무, 계약이 만료되기 전에 종료되는 경우의 처리방법 등 주요 내용을 포함해야 한다. 금융임대계약의 다른 내용은 금융임대회사와 임차인이 합의한다.

11. 상환기간 조정 및 연체채무 이관

11.1. 금융임대회사는 다음 두 방법 중 하나로 임차인의 임대료 상환기간 조정을 수행한다:

가) 상환기간 조정은 금융임대회사가 임대료 상환기간을 변경하는데 동의하되, 이미 금융임대계약에서 합의된 임대기간을 초과하지 않는 것을 의미한다.

나) 상환기간 연장은 금융임대회사가 임대료 상환기간을 이미 합의된 임대기간보다 더 길게 연장하는데 동의하는 것을 의미한다.

11.2. 금융임대회사는 임차인의 임대료 상환기간 조정을 다음과 같이 수행한다:

가) 금융임대회사는 임차인의 요청과 회사의 재정상태, 임차인의 상환능력 평가 결과를 기반으로 임대료 상환기간 조정을 결정한다. 임차인이 합의된 임대기간 내에서 원금이나 이자를 상환할 수 없지만, 이후 상환기간에서 상환할 수 있다고 금융임대회사가 평가한 경우, 금융임대회사는 상환기간 조정을 고려한다.

- 임차인이 합의된 임대기간 내에서 원금이나 이자를 모두 상환할 수 없으며, 금융임대회사가 임차인이 일정 기간 후에도 상환할 수 있다고 평가한 경우, 금융임대회사는 임차인의 상환능력에 맞는 임대기간 연장을 고려한다.

- 금융임대회사는 본 통고와 관련 법령에 따라 임대료 상환기간 조정 절차를 마련하고, 금융감독원에 최대 5일 이내에 보고한다.

나) 임차인이 합의된 임대기간 내에서 원금이나 이자를 모두 상환할 수 없으며, 금융임대회사가 임차인이 일정 기간 후에도 상환할 수 없다고 평가한 경우, 금융임대회사는 임차인의 상환능력에 따른 임대료 상환기간 조정을 허용하지 않으며, 그 잔여 원금은 연체채무로 간주된다.

12. 임대료 이자 감면

12.1. 금융임대회사는 다음 원칙에 따라 임차인에게 임대료 이자를 감면하도록 검토하고 결정한다:

가) 임차인이 재산 손실로 인해 재정적 어려움을 겪어 임대료 이자를 상환할 수 없는 경우.

나) 이자 감면 수준은 금융임대회사의 재정상태에 적합해야 한다.

다) 금융기관법 제78조 제1항에 규정된 대상에게는 임대료 이자 감면을 허용하지 않는다.

b) 이자율 감면 수준은 금융 임대 회사의 재무 상태에 맞아야 한다.

c) 제78조 제1항에 따라 정한 대출기관의 대상에게는 임대료 이자를 감면할 수 없다.

12.2. 금융임대회사는 임대료 이자 감면 규정을 제정해야 하며, 이 규정은 이 절 12.1 항에서 정한 원칙에 따라 금융임대회사의 이사회가 승인한다. 금융기관 소속 금융임대회사의 경우 해당 금융기관의 이사회가 승인한다. 임대료 이자의 감면은 이 규정이 공포된 후에만 이루어질 수 있다.

13. 금융임대업 활동에 대한 검사 및 감독

13.1. 금융임대회사는 임대재산 사용 과정과 임대료 상환 과정을 검사하고 감독할 책임과 권리를 가진다.

13.2. 금융임대회사는 자체 특성에 맞게 임대재산 임대 과정, 임대재산 사용 과정, 그리고 임대료 상환 과정을 검사하고 감독하기 위한 절차를 마련하고 이를 시행한다.

14. 금융임대회사는 은행법원의 분류, 예상 손실충당금 설정 및 사용 규정에 따라 금융임대 자금에 대한 신용위험 처리를 위해 분류, 예상 손실충당금 설정 및 사용을 실시한다.

15. 금융임대회사는 은행법원의 통계 보고 규정에 따라 금융임대 활동에 대한 통계 보고를 실시한다.

II. 금융임대 위탁업무

16. 금융임대 위탁업무는 금융임대회사가 위탁자로부터 위탁받아 금융임대를 수행하는 것을 말한다.

17. 금융임대 위탁자와 수탁자

17.1. 금융임대 위탁자는 다음과 같다:

a) 금융임대회사;

b) 국내 기관 또는 개인;

c) 외국 기관 또는 개인.

17.2. 금융임대 수탁자는 금융기관법에 따라 설립되고 운영되는 국내 금융임대회사이다.

18. 금융임대 위탁 방식

수탁자는 다음 두 가지 방법 중 하나로 금융임대 위탁업무를 수행한다:

18.1. 위탁자가 제공한 재산을 이용하여 임대하는 방법.

18.2. 위탁자가 제공한 자금으로 기계 장비 등 동산을 구입하여 임대하는 방법.

18.3. 금융임대업과 관련된 다른 위탁업무: 수탁자는 위탁자와 합의한 금융임대업의 일부 업무를 수행한다.

19. 위탁과 수탁의 원칙

19.1. 금융임대 위탁과 수탁은 위탁자와 수탁자 간의 위탁계약에 따른 합의에 의해 이루어진다.

19.2. 임대 조건, 임대료, 임대 이자율, 임대료 상환 일정 변경, 위험 관리, 기타 금융임대업과 관련된 업무는 위탁자와 수탁자가 이 지침과 관련 법령에 따라 합의한다.

19.3. 금융임대업은 금융임대법과 본 지침의 I장에 따른 금융임대회사를 통해 이루어져야 한다.

20. 위탁 수수료 및 위탁 계약에서 발생한 이익

수탁자는 위탁자와 합의한 내용에 따라 위탁 계약에서 발생한 수수료 및 기타 이익을 받는다.

21. 위탁 계약

금융임대 위탁 계약은 다음과 같은 주요 내용을 포함한다: 위탁자와 수탁자의 이름 및 주소, 위탁 임대 재산, 임대 금액 및 임대 기간, 위탁자와 수탁자의 권리와 의무. 위탁 계약의 다른 내용은 위탁자와 수탁자가 법령에 따라 합의한다.

22. 위탁과 수탁의 위험 관리

22.1. 수탁자는 금융임대업 관련 법령 위반이나 위탁 계약에 명시된 합의사항 위반으로 발생한 위험을 처리하며, 그 외의 위험은 위탁자가 처리한다.

22.2. 위탁자와 수탁자는 현재 법령에 따라 위험을 처리한다.

23. 수탁자의 권리와 의무

23.1. 수탁자는 다음과 같은 권리를 가진다:

a) 위탁 계약에 명시된 합의사항에 반하는 위탁자의 요구를 거부할 수 있는 권리는 있다.

b) 위탁 계약을 위반한 위탁자를 법령에 따라 소송할 수 있는 권리는 있다.

23.2. 수탁자는 다음과 같은 의무를 가진다:

a) 위탁자에게 임대인과 임대 재산, 임대인의 재무 능력 및 상환 능력, 금융임대 위탁업무와 관련된 기타 정보 및 문서를 충분히 진실하게 제공하고, 제공한 정보 및 문서의 정확성을 책임지는 의무가 있다.

b) 합의된 내용과 관련 법령에 따라 임대인에게 임대 재산을 제공하는 의무가 있다.

c) 위탁 계약에 명시된 내용에 따라 임대료 원금과 이자를 정확하게 반환하는 의무가 있다.

24. 위탁자의 권리와 의무

24.1. 위탁자는 다음과 같은 권리를 가진다:

a) 임대인과 임대 재산, 임대인의 재무 능력 및 상환 능력, 금융임대 위탁업무와 관련된 기타 정보 및 문서를 수탁자에게 요청할 수 있는 권리는 있다.

b) 법령에 위반하거나 위탁 계약에 명시된 합의사항에 반하는 수탁자의 요구를 거부할 수 있는 권리는 있다.

c) 수탁자가 임대인에게 제공하는 금융임대업 활동과 수탁자가 위탁자에게 약속한 임대료 상환을 감독하고 검사할 수 있는 권리는 있다.

d) 위탁 계약을 위반한 수탁자를 법령에 따라 소송할 수 있는 권리는 있다.

24.2. 위탁자는 다음과 같은 의무를 가진다:

a) 위임수탁 금융임대 계약에 기재된 약정을 정확히 이행한다.

b) 위임수탁 계약에 기재된 약정에 따라 임대 재산 또는 임대 재산을 구입하기 위한 금액을 정해진 기한 내에 이전한다.

c) 수탁자와 약정한 기한 내에 위임수탁 비용을 완전히 지급한다.

d) 수탁자와 협력하여 임대 금융액에 대한 부채 분류, 예상 손실충당금 설정 및 사용, 위험 관리를 위한 위임수탁 계약에 따른 조치를 취한다.

III. 실행

25이 고시는 공보에 게재된 날로부터 십오일 후부터 효력을 발생한다. 2005년 5월 25일 금융감독원 고시 제03호 2005년도 금융임대 회사가 채무 상환 기간 조정, 연체 채무 전환 등 금융임대 활동에 대한 지침을 시행하는 것과 관련된 고시, 2004년 11월 25일 금융감독원 고시 제1358호 금융임대 이자 감면에 관한 고시, 2003년 1월 7일 금융감독원 고시 제18호 금융임대 거래가 외화로 이루어질 경우의 지침에 관한 고시는 본 고시 발효 시 효력을 상실한다.

26금융임대 회사는 본 고시와 관련 법령을 근거로 회사의 조건, 특징 및 규정에 맞는 업무 지침을 발행한다.

27중앙은행 사무국장, 통화정책과 과장, 중앙은행 소속 단위 책임자, 중앙은행 지방 지점장, 금융임대 회사 이사회 의장 및 대표이사는 본 고시를 이행할 책임이 있다./.

통 계 장
부통감
 

(서명)

Nguyễn Đồng Tiến