지시 제 08/1998/CT-NHNN14 신용질량 향상에 관한 사항 및 경제 성장과 은행 시스템의 안전성과 효율성을 보장하기 위한 조치

지시

은행총재
제 8호 1998년 10월 3일 은행총국 명령 1998년 제 8호, 1998년 10월 3일자로 신용질량 향상 및 경제 성장 증진과 금융 시스템 안정성 확보에 관한 것
||| 신용질량을 향상시키고 경제 성장을 촉진하며 금융 시스템의 안정성과 효율성을 보장하기 위한 것
||| 이를 통해 신용질량을 향상시키고 금융기관의 안전한 운영과 효율성을 보장하며 경제 성장을 촉진하고 지연된 이자를 줄이기 위함임
은행

||| 신용질량을 향상시키고 금융기관의 안전한 운영과 효율성을 보장하며 경제 성장을 촉진하고 지연된 이자를 줄이기 위해 베트남 중앙은행 총재는 상업은행 및 투자개발은행의 총경리(총장)에게 다음 사항을 시행하도록 요구함

||| 1. 각 은행은 1998년 6월 30일까지의 대출 잔액 및 지연된 이자의 현황을 분류하고 평가해야 하며, 이는 1996년 11월 13일 중앙은행 총재가 발표한 "금융기관 대출 잔액 분류 규칙"에 따른 방법으로 진행되어야 함. 이를 바탕으로 각 은행은 지연된 이자의 회수 및 처리 방안을 수립하여 1999년까지 지연된 이자의 비율을 5% 미만으로 줄이는 것을 목표로 함

||| a) 일반적인 지연된 이자에 대해서는 은행들은 일반적인 회수 방법을 적용해야 함

||| b) 회수가 어려운 지연된 이자에 대해서는 현재 규정에 따라 다음과 같은 조치를 취해야 함:

||| - 1998년 6월 30일 이전에 발생한 지연된 이자에 대해 기업(차입자)이 실제로 어려움을 겪고 있는 경우, 은행들은 원금을 먼저 회수하고 그 다음 이자를 회수할 수 있음. 차입자가 원금을 모두 갚았지만 이자를 아직 갚지 않은 경우에는 계약서는 은행에 보관되며 양 당사자 사이의 합의에 따라 점진적으로 이자를 회수하는 계획을 세워야 함

||| - 12개월 이상 지연된 이자에 대해 차입자가 일반적인 이자율로 원금과 이자를 갚을 수 있는 능력만 있는 경우, 상업은행 및 투자개발은행의 총경리(총장)는 각각 개별 사례에 대해 지연된 이자를 회수하지 않도록 결정할 수 있음(일반적인 이자율로 이자를 회수함)

||| - 은행이 압류하거나 재산으로 대체받아 적법한 소유권 문서를 갖춘 재산을 가지고 있는 지연된 이자에 대해서는 매각 또는 평가를 통해 이자를 회수해야 함. 즉시 처리할 수 없는 경우 시장이 없거나 판매가 느린 경우, 은행은 재산 사용 및 처리 계획을 작성하여 중앙은행에 보고해야 함. 은행이 재산의 소유권을 가지게 되면(토지는 토지 사용권을 포함) 감소된 대출 잔액을 반영하는 회계 처리가 이루어져야 함. 회계-재정 부서는 상업은행에 감소된 대출 잔액을 반영하는 회계 처리 방법을 지도해야 함

||| - 현재 감소된 대출 잔액을 반영하는 회계 처리를 위해 필요한 절차가 완료되지 않은 재산에 대해서는 은행은 관련 기관과 협력하여 위와 같이 이자를 처리해야 함

||| - 재산이 법적 판단을 기다리는 사건과 관련되어 있는 경우, 은행은 대출 및 관련 서류를 기반으로 개별 사례에 대한 독립적인 이자 추적을 회계 처리해야 함(지연된 이자를 반영하지 않음). 법적 판단이 확정된 후에만 이자를 처리할 수 있으며, 이는 관련 정부 기관의 결정에 따라 이루어짐

||| - 기업의 재무 상태가 정상적이지만 지연된 이자를 청산하려는 의지를 보이지 않는 경우, 은행은 해당 기업이 속한 부처(부서 소속 기업의 경우) 또는 지방인민위원회(지방 기업의 경우)에 보고하고, 개인 기업, 주식회사, 개인 사업체 등은 해당 지역 인민위원회에 통보하여 기업이 이자를 청산하거나 강제 조치를 통해 이자를 청산하도록 독려하거나 지원해야 함. 대출 연장 기간이 끝나고도 차입자가 이자를 청산하지 않은 경우, 은행은 경제 법원 또는 민사 법원(경제 법원이 없는 경우)에 소송을 제기할 수 있으며 필요하다면 신문에 소송 사실을 공고할 수 있음

||| c) 자연재해, 태풍, 가뭄 등으로 인한 지연된 이자는 현재 적용되는 규정에 따라 처리됨

||| d) 기업이 생산 및 영업 계획을 이행하지 못하여 손실을 입어 발생한 지연된 이자에 대해서는 1997년 8월 27일 중앙은행 총재가 발표한 "신용 조건 및 절차에 대한 특정 문제 처리 지침"에 따른 대출 연장 및 이자 유예 조치 외에도 은행은 프로젝트의 원금 상환 능력에 맞는 새로운 대출 기간을 설정할 수 있으며, 이는 법적 책임을 지게 됨. 새로운 대출 기간을 설정한 대출 잔액은 해당 은행 전체 시스템의 총 대출 잔액의 최대 15%를 초과할 수 없음. 절차 및 회계 처리는 현재 적용되는 규정에 따라 이루어짐

||| e) 1998년 7월 1일부터 새로 발생한 지연된 이자에 대해서는 은행들은 위에서 언급한 방법으로 대출을 분류하고 회수해야 함

||| 위에서 언급된 지연된 이자 처리 규정에 따라 은행들은 소송 기간(6개월)이 만료되지 않도록 주의해야 함으로써 자본 손실을 피해야 함

||| 2. 본 지시 이후에 발생한 새로운 대출에 대해서는 은행들이 자율성을 높이고 책임을 지도록 해야 함

||| a) 일반적인 이자율에 따른 대출에 대해서는 은행들이 프로젝트의 효과성 및 원금 상환 능력을 검토해야 함. 검토 결과 대출 신청서가 법적 요건을 충족하지 못하거나 시장 가능성, 기술, 재무 요구사항 및 이자 상환 능력에 부합하지 않는 경우, 은행은 대출을 거절할 수 있으며, 이를 차입자에게 통보하고 지방인민위원회(지방 기업의 경우), 부처(부서 소속 기업의 경우), 해당 지역 인민위원회(개인 기업, 주식회사, 주식책임유한회사, 개인 사업체의 경우)에 보고해야 함. 여기에는 대출 거절 이유가 명시되어야 함. 은행들은 매달 1일과 16일에 각각 대출 거절 사례를 총합하여 베트남 중앙은행(신용부)에 보고하여 총리에게 보고하도록 함

b) 국가 계획에 따른 우대금리 대출에 대해서는 은행은 일반 대출 절차를 따르도록 한다. 심사 후 사업이 실현 가능하지 않거나 투자가 효과가 없으며 신용 자금 안전성이 보장되지 않는 경우에는 대출을 거부하고 사업 주체에게 심사 결과와 거부 사유를 통보하며, 동시에 계획 및 투자부, 국고은행, 해당 부처 또는 지방자치단체(지방 기업인 경우)에 보고하여 총리에게 보고하도록 한다.

이미 대출 중인 사업이 객관적인 원인으로 인해 효율성이 없는 경우 기업이 개선 조치를 취하지 않은 경우 은행은 일시적으로 대출을 중단할 수 있다. 대출 중단은 기업에 이유와 구체적인 시간을 통보하고 동시에 계획 및 투자부, 국고은행, 해당 부처 또는 지방자치단체(지방 기업인 경우)에 보고하여 승인을 받은 후에만 재개할 수 있으며, 고객의 주관적 원인이 있는 경우 은행은 대출을 중단하고 미리 상환하는 조치를 취해야 한다.

c) 총리 결정에 따른 대출에 대해서는 은행은 현행 법률 규정을 준수하며 발생한 문제는 국고은행 총재에게 보고하여 처리하도록 한다.

3. 은행들은 효과적인 프로젝트에 대한 투자 자금을 모으고 집중시키며 국가의 경제 목표와 중요한 프로그램을 수행하며 분산 투자나 효율성 낮은 투자를 피하고 농림어업 발전, 수출 가치가 높은 제품 생산, 농촌 경제 발전 등에 중점을 두어야 하며 정부 지정 프로그램을 잘 수행해야 한다: 태풍 제5호 피해 복구 대출, 가뭄 대응 대출, 저소득 가구 및 학생 대출 등.

4. 은행들은 신용 직원들의 전문성, 충실성, 업무에 대한 열정을 고려하여 신용 직원들을 선발하고 배치하며, 업무 수행 능력이 부족하거나 잘못을 범한 직원들은 다른 업무로 배치하거나 법 규정에 따라 처벌한다. 신용 직원들의 업무 능력을 향상시키기 위해 은행 학교는 신용 평가, 심사 및 프로젝트 대출에 대한 깊이 있는 교육 과정을 정기적으로 운영하며, 교육 내용은 학습자에게 적합하고 다양한 규모의 프로젝트 심사 절차에 맞춰져야 한다.

조직 인사부와 국고은행, 투자개발은행은 외국환은행과 함께 신용 직원의 표준화를 위한 조사 및 시범 프로젝트를 설계하고 업무 훈련, 검사 및 평가를 진행하여 각 유형의 신용 직원의 전문성을 평가하고 적절한 업무를 수행할 수 있도록 배치한다. 이 프로젝트에서 신용 직원은 크게 다음과 같이 분류된다: 대규모, 중규모, 소규모 프로젝트 대출 담당자, 정부 지정 프로젝트 대출 담당자, 생산자 대출 담당자, 담보 대출 담당자. 조직 인사부와 교육부는 관련 부처와 협력하여 각 유형의 신용 직원에게 적합한 급여 체계를 제안한다. 시범 프로젝트는 1998년 10월 1일부터 시작되며 1999년 3월 31일까지 중간 평가를 진행하고 그 결과를 바탕으로 다른 은행에도 적용한다.

신용 직원들은 국고은행 총재의 단기, 중기, 장기 신용 규정과 각 은행의 이사회 의장, 총경리(총장)가 발행한 업무 지침을 준수해야 한다.

5. 신용 활동에 대한 감사, 검사, 감독을 강화한다. 이러한 검사는 각 신용 기관의 내부 감사 부서의 책임이다. 각 은행은 내부 감사 부서의 수와 질을 강화하기 위한 계획을 세워야 한다.

국고은행 감사부는 신용 업무 경험이 있는 감사관들을 지방 국고은행과 중앙은행 지점에 배치하고, Cần Thơ, Đồng Nai, Bình Định, Đắc Lắc, Hà Tây 및 Lạng Sơn의 6개 지점에서 국유은행, 투자개발은행, 상업은행 지점에 대한 신용 품질 검사를 실시한다. 이 작업은 1998년 10월 1일부터 1999년 3월 31일까지 진행된다.

6. 국고은행 각 부서 및 지점의 책임자, 상업은행 및 투자개발은행의 이사회 의장 및 총경리(총장)는 이 지시를 엄격히 준수하고 실행하도록 지도해야 한다.

시행 중 문제가 발생하면 각 기관은 국고은행에 보고하여 검토 및 해결하도록 한다.