시행규칙 제 2023년 제 9호 금융감독원장 통지 「불법자금세탁 방지에 관한 법률」 일부 조항의 시행에 관한 지침

시행규칙

돈세탁 방지를 위한 법률 일부 조항의 시행에 관한 지침

2010년 6월 16일 제정된 금융기관법과 2017년 11월 20일 제정된 금융기관법 일부 개정법을 근거로 함;

2022년 11월 15일 발포된 금융세탁방지법에 근거함;

정부는 2022년 12월 12일 발행된 102/2022/NĐ-CP 시행령에 따라 은행중앙은행의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

금융감독검사처장의 제안에 따라

국무총리 겸 중앙은행 총재는 돈세탁 방지를 위한 법률 일부 조항의 시행에 관한 지침을 발부한다.

조 1. 적용범위

본 통지서는 보고 대상의 자금세탁 위험 평가 기준 및 방법, 자금세탁 위험 관리 절차와 자금세탁 위험 수준에 따른 고객 분류, 내부 방지 제도, 대금이 큰 거래 보고 체계, 의심스러운 거래 보고 체계, 전자 송금 거래 보고 체계, 전자 데이터 보고 형식과 기한에 대한 규정을 정한다.

조 2. 적용대상

1. 금융 조직.

2. 비금융 업종 관련 사업을 운영하는 조직 및 개인.

3. 베트남 조직 및 개인, 외국 조직, 외국인, 국제 조직으로서 금융 조직 또는 비금융 업종 관련 사업을 운영하는 조직 및 개인과 거래하는 조직 및 개인.

4. 돈세탁 방지를 위한 다른 관련 조직 및 개인.

조 3. 보고 대상자의 돈세탁 위험 평가 기준 및 방법

1. 보고 대상의 자금세탁 위험 평가 기준은 자금세탁 위험 위험 요인과 보고 대상의 자금세탁 방지 내부 정책 및 규정의 적합성 기준을 포함한다.

2. 자금세탁 위험 위험 요인은 보고 대상의 경제 환경에서 발생하는 위험 요인과 보고 대상의 사업 활동에서 발생하는 위험 요인을 포함하며, 구체적으로 다음과 같다:

가) 보고 대상의 경제 환경에서 발생하는 자금세탁 위험 요인은 보고 대상이 활동하는 산업, 영역, 국가 또는 지역의 자금세탁 위험 평가 결과와 보고 대상이 자체적으로 확인한 내용을 포함한다.

나) 보고 대상의 사업 활동에서 발생하는 자금세탁 위험 요인은 고객 관련 위험 요인, 고객에게 제공하는 제품 및 서비스 관련 위험 요인, 제품 및 서비스 배포 방식 관련 위험 요인을 포함한다.

3. 보고 대상의 자금세탁 방지 내부 정책 및 규정의 적합성 기준은 자금세탁 방지 내부 정책 및 규정의 완전성과 그 실행 효과성을 포함하며, 구체적으로 다음과 같다:

가) 보고 대상의 자금세탁 방지 내부 정책 및 규정의 완전성은 자금세탁 방지 내부 정책 및 규정의 충분성, 법적 규정 준수 정도, 보고 대상의 자금세탁 위험 수준에 대한 적합성, 정기적인 재평가를 포함한다.

나) 보고 대상의 자금세탁 방지 내부 정책 및 규정의 실행 효과성은 자금세탁 방지 조치의 실행 효과, 리더와 직원의 자금세탁 방지 규칙 및 표준 준수 이해도, 자금세탁 방지 관리의 효과성 등을 포함한다.

4. 보고 대상의 자금세탁 위험 평가는 점수 부여 방법으로 이루어진다. 점수 부여는 본 조항 2항과 3항에서 규정된 각 기준별로 수행되며, 구체적으로 다음과 같다:

가) 조항 2에 명시된 각 기준별 점수는 1부터 5까지의 점수 척도를 사용하며, 점수가 낮을수록 돈세탁 위험이 낮음을 의미한다.

나) 본 조항 3항에서 규정된 각 기준의 점수는 1부터 5까지의 등급 척도를 사용하여 결정되며, 점수가 낮을수록 자금세탁 방지 내부 정책 및 규정의 적합성이 높음을 원칙으로 한다.

다) 본 조항 2항과 3항에서 규정된 각 기준의 가중치는 각 기준의 중요도를 반영한 백분율(%)이며, 보고 대상은 사업 규모, 범위 및 특성에 따라 이를 자체적으로 결정한다.

라) 자금세탁 위험의 점수는 본 조항 a항에서 규정된 각 위험 요인 기준의 총점을 가중치(본 조항 c항에서 규정됨)에 곱한 값으로 결정된다. 자금세탁 위험이 낮은 경우 점수가 1 이하이고, 중간 낮음의 경우 점수가 1 초과 2 이하이며, 중간의 경우 점수가 2 초과 3 이하이며, 중간 높음의 경우 점수가 3 초과 4 이하이며, 높은 경우 점수가 4 초과 5 이하이다.

마) 자금세탁 방지 내부 정책 및 규정의 적합성의 점수는 본 조항 b항에서 규정된 각 적합성 기준의 총점을 가중치(본 조항 c항에서 규정됨)에 곱한 값으로 결정된다. 적합성이 높은 경우 점수가 1 이하이고, 중간 높음의 경우 점수가 1 초과 2 이하이며, 중간의 경우 점수가 2 초과 3 이하이며, 중간 낮음의 경우 점수가 3 초과 4 이하이며, 낮은 경우 점수가 4 초과 5 이하이다.

바) 자금세탁 위험의 점수는 위험 요인 점수와 적합성 점수의 평균으로 결정된다. 점수가 낮을수록 자금세탁 위험이 낮으며, 점수가 1 이하인 경우 낮음, 1 초과 2 이하인 경우 중간 낮음, 2 초과 3 이하인 경우 중간, 3 초과 4 이하인 경우 중간 높음, 4 초과 5 이하인 경우 높음으로 분류된다.

5. 보고 대상의 자금세탁 위험 평가 및 업데이트를 위한 정보 수집 기간은 해당 연도의 1월 1일부터 12월 31일까지이며, 보고 대상은 다음 연도의 3월 31일까지 최종 보고서를 제출해야 한다.

조 4. 세탁 금융 범죄 위험 관리 프로세스 및 고객 분류

1. 조항 3 본 통지에 따른 위험 평가 및 업데이트 결과를 근거로 보고 주체는 보고 주체 내에서 돈세탁 위험 관리 프로세스를 작성하고 공포한다. 돈세탁 위험 관리 프로세스는 보고 주체의 규모, 범위 및 특수 활동에 따라 각 단계별로 표현되어야 하며 돈세탁 위험을 관리하기 위한 것으로 독립적인 내용을 포함해야 한다.

a) 세탁 금융 범죄 위험 관리 활동의 범위와 목표를 결정한다;

b) 보고 대상 내에서의 세탁 금융 범죄 위험의 수준을 평가한다;

죄) 독립적인 요소를 기반으로 고객을 돈세탁 위험 수준에 따라 낮음, 중간, 높음으로 분류한다. 이 요소에는 고객, 고객이 사용하거나 사용할 의향이 있는 제품 또는 서비스, 고객이 거주하거나 본사가 위치한 지리적 위치 및 보고 주체가 실제 발생 상황과 일치하도록 자율적으로 분류하는 기타 요소가 포함된다.

d) 새로운 제품 및 서비스 제공 전 세탁 금융 범죄 위험 식별 및 평가를 위한 프로세스; 기존 제품 및 서비스에 신기술을 적용한 경우의 세탁 금융 범죄 위험 관리 프로세스;

드) 거래를 실시, 거부, 일시 중단, 거래 후 관리 또는 이상 거래 신고를 위해 돈세탁 전자 송금 오류 또는 요구 사항에 부합하지 않는 정보를 제공한 거래에 대한 위험 관리 프로세스.

이) 고객의 돈세탁 위험 수준에 따라 적용되는 조치는 고객 정보 업데이트 및 확인 빈도, 고객 거래 감독 강도 등이며, 이는 고객의 돈세탁 위험 수준에 따라 다르다. 또한 제2항, 제5항 본 조에 따른 경감된 고객 인식 조치와 강화된 조치를 포함한다., 경감된 고객 확인 조치 및 본 조 제2항, 제5항에 규정된 강화 조치를 말한다.

2. 돈세탁 위험 수준이 낮은 고객에 대해, 고객과 처음 거래 관계를 설정한 후, 돈세탁 방지법 및 정부령에 따른 고객 인식 조치를 적용할 때, 보고 주체는 다음의 경감된 고객 인식 조치 중 하나 또는 모두를 선택하여 적용할 수 있다.

가) 거래 또는 사업 관계를 통해 고객의 사업 목적 및 관계의 본질을 파악할 수 있는 경우, 고객의 사업 목적 및 관계의 본질에 대한 정보 수집을 생략할 수 있다.

b) 세탁 금융 범죄 위험이 중간인 고객보다 고객 정보 확인 업데이트 주기를 줄임;

c) 세탁 금융 범죄 위험이 중간인 고객보다 거래 감독 수준을 낮춤.

3. 돈세탁 관련 의심 사항이 있을 경우, 보고 주체는 경감된 고객 인식 조치를 적용할 수 없다.

4. 돈세탁 위험 수준이 중간인 고객에 대해, 보고 주체는 돈세탁 방지법 및 정부령에 따른 고객 인식 조치를 적용해야 한다.

5. 돈세탁 위험이 높은 고객에 대해, 보고 주체는 돈세탁 방지법 및 정부령에 따른 고객 인식 조치 외에도 추가 조치를 적용해야 한다. 이는 다음과 같다.

가) 중간 위험 수준 고객에 대한 승인보다 한 단계 높은 관리자의 승인이 필요하다. 이는 높은 위험 수준 고객과의 사업 관계 설정 또는 유지와 관련된다.

나) 고객 개인 정보를 수집, 업데이트, 추가 확인하여 고객 위험 평가 및 관리를 지원한다. 이는 고객의 최근 6개월 동안의 월평균 소득, 직장 또는 주요 소득원이 있는 기관 또는 조직의 연락처 정보, 거래와 관련된 자금 또는 재산 출처 정보 등을 포함한다.

다) 고객 기업 정보를 수집, 업데이트, 추가 확인하여 고객 위험 평가 및 관리를 지원한다. 이는 고객의 주요 수익을 창출하는 산업 또는 서비스, 최근 2년간의 총 매출, 거래와 관련된 자금 또는 재산 출처 정보 등을 포함한다.

d) 고객 위험 평가 및 관리를 위한 다른 필요한 정보(있을 경우) 수집, 업데이트, 추가 확인.

드) 고객 거래를 보고 주체를 통해 수행하는 경우, 고객과의 사업 관계를 통해 고객의 거래가 고객과의 사업 관계의 목적 및 본질, 고객의 사업 활동과 일치하도록 보고 주체의 거래를 강화된 감독하에 수행한다. 이상 거래 징후를 즉시 발견하고 이상 거래를 신고하도록 한다.

e) 중위도의 자금세탁 위험 수준을 가진 고객보다 더 빈번하게 고객 정보를 업데이트한다.

제5조 내부 규정에 따른 자금세탁 방지

제24조 제1항 각 호에 따른 보고 주체의 내부 규정 내용은 다음과 같다:

1. 고객 인식 프로세스 및 절차는 법령에 따른 돈세탁 방지 규정을 준수하며, 고객 인식, 정보 수집 및 업데이트, 확인, 위험 수준 및 보고 주체의 규모, 범위 및 특수 활동에 따른 책임 분담에 관한 내용을 포함한다.

2. 보고 대상에서의 자금세탁 위험 관리 프로세스는 이 통지 제4조 제1항에서 정한 내용을 포함해야 함.

3. 정보 보관 및 보안 규정은 돈세탁 방지법 제38조, 제40조에 따른다.

4. 일시적 조치의 적용은 금융범죄방지법 제44조와 정부령(금융범죄방지법 일부 시행령)에 따라 규정됨.

5. 은행 관리청 및 정부 권한 기관에 정보 제공 및 보고 규정은 보고 기한 및 내용을 준수하도록 보고 방법 및 절차를 규정한다.

6. 인력 채용 규정은 채용된 인력이 직무 요구사항을 충족하도록 인식 및 선발 규정을 포함하며, 채용일로부터 6개월 이내에 돈세탁 방지 기본 지식 교육을 실시하도록 한다.

7. 돈세탁 방지 업무 교육 및 훈련 내용은 법령 및 내부 규정, 법령 및 내부 규정 준수 미이행 시 책임, 돈세탁 방법 및 수단, 제품 및 서비스와 관련된 돈세탁 위험, 지시받은 임무를 포함한다.

8. 내부 감사의 독립적이고 객관적인 검토, 평가 내용은 내부 통제 시스템에 대한 검토, 내부 규정 및 법률 준수 사항에 대한 검토, 독립적이고 객관적으로 내부 규정 및 법률 준수 사항을 검토하고, 독립적이고 객관적인 내부 통제 시스템의 효율성과 효과성을 높이기 위한 조치를 제안하는 것을 포함한다. 내부 감사는 독립적으로 수행하거나 다른 내용과 결합하여 수행될 수 있으나, 내부 감사 보고서의 별도 항목으로 포함되어야 한다. 법률 규정에 따라 내부 감사를 수행하지 않는 보고 대상은 내부 규정 및 법률 준수 사항을 관리하고 보장해야 한다.

9. 자금세탁 방지를 위한 관련 개인 및 부서의 책임은 다음 사항을 보장해야 함:

a) 보고 대상의 관리자 또는 그에게 위임받은 사람을 지정하여 법률 준수 사항에 대한 조직, 지휘, 감독 책임을 부여한다(이하 "세탁 금융 방지 책임자"라 한다).

b) 사업 규모, 범위 및 특수성에 따라 보고 대상은 세탁 금융 방지를 전담하는 부서(팀, 과, 부장)를 설립하거나 세탁 금융 방지를 담당하는 부서 또는 사람을 지정하며, 본사에 세탁 금융 방지를 담당하는 부서 또는 사람을 지정하고, 지점이나 자회사에서 세탁 금융 방지를 담당하는 부서 또는 사람을 지정한다(있다면).

10. 보고 대상은 다음과 같은 책임을 지음:

a) 매년 관련 임원 및 직원에게 세탁 금융 방지 업무 교육을 실시한다(고객과의 거래와 관련된 직원도 포함한다).

b) 매년 법률 준수 사항, 정책, 리스크 관리 프로세스를 점검하고 업데이트하며, 세탁 금융 리스크 평가 결과와 실제 상황에 맞게 내부 규정을 검토하고 수정, 보완, 변경하며, 내부 세탁 금융 방지 규정을 발행한 날로부터 30일 이내에 은행국 세탁 금융 방지 기능을 수행하는 기관에 제출한다.

c) 매년 세탁 금융 방지를 위한 내부 감사 보고서를 재무 연도 종료 후 60일 이내에 은행국 세탁 금융 방지 기능을 수행하는 기관에 제출한다(법률에 따른 내부 감사를 수행하지 않는 보고 대상은 제외한다).

d) 세탁 금융 방지를 담당하는 사람의 이름, 근무 장소, 전화번호, 이메일 주소를 세탁 금융 방지를 담당하는 사람 또는 부서의 접촉인을 지정한 조항 9항 2호에 따라 은행국 세탁 금융 방지 기능을 수행하는 기관에 등록한다.

đ) 세탁 금융 방지를 담당하는 사람의 정보가 변경되는 경우 변경된 날로부터 15일 이내에 은행국 세탁 금융 방지 기능을 수행하는 기관에 서면으로 통보한다.

11. 초소형 기업 또는 개인은 이 조항 1항, 2항, 3항, 4항과 제24조 제1항 a호, đ호에 명시된 세탁 금융 방지 내부 규정을 발행한다.

조 6. 대금이 큰 거래 보고 제도

1. 보고 대상은 거래 금액이 큰 거래를 발견하면 제25조 제1항에 따라 은행국 세탁 금융 방지 기능을 수행하는 기관에 전자 데이터로 보고하거나, 정보기술 시스템을 구축하기 전까지는 이 통지 제10조 제1항에 따라 전자 데이터로 보고하거나, 이 통지에 첨부된 부록 I에 따라 서면으로 보고한다.

2. 고객이 외화 현금을 큰 금액으로 입금하여 베트남 동을 구매하거나 베트남 동 현금을 큰 금액으로 입금하여 외화를 구매하는 경우, 현금 입금 거래만 보고한다.

조 7. 의심 거래 보고 제도

1. 보고 대상은 제26조에 따라 의심스러운 거래를 발견하면 은행국 세탁 금융 방지 기능을 수행하는 기관에 보고한다. 보고는 이 통지에 첨부된 부록 II에 따라 서면으로 이루어지거나, 정보기술 시스템을 구축하여 전자 데이터로 보고할 수 있다(제37조 제3항에 따라 다른 국가 기관에 보고하는 경우 제외).

2. 제26조에 따른 의심스러운 거래 보고는 고객의 거래 금액과 거래가 완료되었는지 여부에 관계없이 이루어진다.

3. 은행국 세탁 금융 방지 기능을 수행하는 기관은 의심스러운 거래 보고를 받은 사실을 확인하여, 이 통지 제5조 제9항 2호에 따라 지정된 개인 또는 부서의 이메일 주소로 전자 메일을 보내거나, 보고를 받은 날로부터 5일 이내에 서면으로 확인한다. 그리고 보고 대상과 발생한 문제를 협의한다(있다면).

4. 회계 서비스를 제공하는 기관 및 개인; 공증 서비스를 제공하는 기관; 변호사 또는 법률사무소가 제공하는 법률 서비스를 제공하는 기관은 회계 서비스를 제공하면서 의심스러운 거래를 보고하기 위해 정보를 수집하고 분석해야 합니다; 공증 절차를 수행하거나 고객을 대신하여 거래 조건을 준비하거나 고객을 대신하여 토지 사용권, 부동산 소유권, 토지와 관련된 기타 재산의 이전 거래를 수행하거나 고객의 금융 자산, 증권 또는 기타 자산을 관리하거나 고객의 은행 계좌 또는 증권회사 계좌를 관리하거나 회사를 운영하거나 관리하거나 고객을 대신하여 기업 매매 활동에 참여해야 합니다.

조항 8. 전자화폐 이체 거래

1. 전자화폐 이체 거래에 참여하는 금융기관은 다음과 같이 구성된다:

가) 발행 금융기관은 전자화폐 이체 명령을 생성하고 이체를 대신 수행하며, 이체를 요청한 사람을 대표한다.

바) 중개 금융기관은 금융기관이 생성한 전자 송금 명령을 수락하고 다른 금융기관 또는 다른 중개 금융기관을 대신하여 전자 송금 명령을 전송하는 기관입니다.

다) 수령 금융기관은 직접 발행 금융기관으로부터 또는 중개 금융기관을 통해 전자화폐 이체 명령을 수령하고 수령인에게 지급을 수행한다.

2. 국내 금융기관은 전자 송금 거래를 수행할 때 법령에서 정한 무현금 결제 및 외환 관리 규정에 따라 전자 송금 명령에 필요한 정보가 정확하게 포함되어 있는지 확인해야 합니다.

3. 국내 금융기관은 중개 금융기관으로서 전자화폐 이체 거래에 참여할 때 다음 사항을 보장해야 한다:

가) 법령에서 정한 무현금 결제와 외환 관리 규정에 따라 명령 정보가 부족하거나 불완전한 전자화폐 이체 거래를 식별할 수 있는 방법을 갖추고 있어야 한다.

바) 법령에서 정한 무현금 결제 및 외환 관리 규정에 따라 전자 송금 명령에 필요한 정보가 부족하거나 정확하지 않은 경우 해당 전자 송금 거래에 대해 거부하거나 일시 중단하거나 거래 후 통제 조치를 취하거나 의심스러운 거래를 검토하고 보고하도록 적절한 조치를 취합니다.

4. 국내 금융기관은 전자화폐 이체 거래에서 수령 금융기관으로서 다음 사항을 보장해야 한다:

가) 법령에서 정한 무현금 결제와 외환 관리 규정에 따라 명령 정보가 부족하거나 불완전한 전자화폐 이체 거래를 식별할 수 있는 방법을 갖추고 있어야 한다.

바) 법령에서 정한 무현금 결제 및 외환 관리 규정에 따라 전자 송금 명령에 필요한 정보가 부족하거나 정확하지 않은 경우 해당 전자 송금 거래에 대해 거부하거나 일시 중단하거나 거래 후 통제 조치를 취하거나 의심스러운 거래를 검토하고 보고하도록 적절한 조치를 취합니다.

조항 9. 전자화폐 이체 거래 보고 제도

1. 보고 주체는 제8조 제1항에 따른 전자 송금 거래에 참여하는 금융기관 모두가 베트남 내에 위치해 있는 경우(이하 "내국 전자 송금 거래"라 함) 전자 송금 거래 금액이 5억 동 이상 또는 그에 상당하는 외화인 경우 또는 제8조 제1항에 따른 전자 송금 거래에 참여하는 금융기관 중 최소 하나가 베트남 외 국가 또는 지역에 위치해 있는 경우(이하 "국제 전자 송금 거래"라 함) 전자 송금 거래 금액이 1,000달러 이상 또는 그에 상당하는 외화인 경우에 다음 각 호의 전자 송금 거래를 수행할 때 제10조 제1항에 따른 통합규칙에서 정한 데이터 전자 보고 방식으로 금융범죄방지기구에 보고해야 합니다.

가) 모든 참여 금융기관이 베트남 내에 위치해 있는 내국 전자 송금 거래의 금액이 5억 동 이상 또는 그에 상당하는 외화인 경우;

나) 최소 하나의 참여 금융기관이 베트남 외 국가 또는 지역에 위치해 있는 국제 전자 송금 거래의 금액이 1,000달러 이상 또는 그에 상당하는 외화인 경우;

2. 보고 대상자가 중개 금융기관인 경우에는 조항 1에 따른 보고를 할 필요가 없다.

3. 전자화폐 이체 거래 보고의 내용은 다음 정보를 포함해야 한다:

가) 금융기관 생성자와 수혜자의 정보는 다음과 같습니다: 기관 또는 지점의 거래명칭; 본사 주소(또는 국내 전자 송금 거래의 경우 은행 코드, 국제 전자 송금 거래의 경우 SWIFT 코드); 송금 및 수령 국가;

나) 개인 고객의 정보는 다음과 같습니다: 성명, 생년월일; 신분증 번호 또는 주민등록증 번호 또는 개인 식별번호 또는 여권 번호; 입국 비자 번호(있을 경우); 주소 등록지 또는 현재 거주지(있을 경우); 거주 국가(거래 증빙서류에 따름);

다) 기관 고객의 정보는 다음과 같습니다: 거래명칭 전체 및 약어(있을 경우); 본사 주소; 설립 허가 번호 또는 사업자 등록번호 또는 세금 번호; 본사 위치 국가;

라) 거래 정보는 다음과 같습니다: 계좌번호(있을 경우); 금액; 화폐 종류; 거래 화폐가 외화인 경우 원화로 환산된 금액; 거래 이유 및 목적; 거래 코드; 거래 날짜;

마) 금융범죄방지기구가 특정 시기의 금융범죄 방지를 위한 국가 관리 작업을 지원하기 위해 요구하는 기타 정보;

4. 제3조 제3항 제3호에서 정한 생년월일, 신분증 번호 또는 주민등록증 번호 또는 개인 식별번호 또는 여권 번호, 입국 비자 번호(있을 경우); 제3조 제3항 제3호에서 정한 설립 허가 번호 또는 사업자 등록번호 또는 세금 번호는 다음 각 호의 경우에 적용되지 않습니다.

가) 해외로 전송되는 국내에서 시작된 해외 전자화폐 이체 거래의 수령인;

나) 국내로 전송되는 해외에서 시작된 해외 전자화폐 이체 거래의 발행인.

5. 보고하지 않아도 되는 전자화폐 이체 거래에는 다음과 같은 것이 포함된다:

a) 카드결제, 선불카드 또는 신용카드를 이용한 상품 및 서비스 결제와 관련된 송금거래;

바) 생성자와 수혜자가 모두 금융기관인 금융기관 간의 전자 송금 및 결제 거래;

조 10. 전자데이터 보고의 형태와 기한

1. 전자데이터 보고의 형태:

가) 보고 주체는 금융범죄방지기구를 통해 정보통신국을 경유하여 중앙은행 베트남에 보고 및 금융범죄 방지를 위한 정보 전송을 위한 통신 연결을 설정해야 합니다.

나) 제1호에서 정한 통신 연결을 통해 전송되는 전자 데이터 보고는 금융범죄방지기구가 지시한 데이터 형식과 파일 구조를 따라야 합니다.

다) 전자 송금을 수행할 수 있는 보고 주체는 금융범죄 방지를 위한 전자 데이터 보고를 수행하기 위한 적절한 정보기술 시스템을 구축해야 하며, 제3조 제9항 및 제10항, 제17조 제1항에 따른 검색, 필터링을 위한 검색 목록, 경고 목록, 정치적 영향력 있는 개인 목록을 포함하는 소프트웨어 시스템을 갖추어야 합니다.

2. 전자 데이터 보고 기한: 보고 주체는 거래 금액이 큰 거래 보고 및 전자 송금 거래 보고를 거래 발생 다음 날 오후 4시까지 보고해야 합니다. 보고 날짜가 공휴일이나 주말과 겹칠 경우, 보고 날짜는 해당 공휴일이나 주말 다음의 첫 업무일로 연장됩니다.

3. 전자데이터 보고의 수정 및 보완:

a) 대상 보고자가 보고를 제출하면서 누락된 보고를 발견한 경우, 대상 보고자는 기관이 수행하는 역할과 책임에 대한 확인 문서를 받은 날로부터 1일 이내에 설명서를 작성하고 보고를 보완하여 제출해야 한다. 대상 보고자가 제출한 보고의 정보 또는 데이터가 잘못되었음을 발견한 경우, 대상 보고자는 발견한 날로부터 1일 이내에 설명서 또는 전자우편을 통해 수정하고 보고를 다시 제출해야 한다;

b) 대상 보고자가 기관이 수행하는 역할과 책임에 대한 확인 문서에서 보고의 누락 또는 오류를 통보받은 경우, 대상 보고자는 통보를 받은 날로부터 7일 이내에 설명서 또는 전자우편을 통해 보고를 보완하거나 수정하고 다시 제출해야 한다;

c) 대상 보고자가 법령에 따라 정부 기관으로부터 보고를 검토하고 보완하도록 통보받은 경우, 대상 보고자는 해당 기관에게 통보하고 확인 문서를 받은 날로부터 보고를 보완하거나 수정하여 제출하기 위해 설명서를 작성해야 한다.

4. 대상 보고자는 기관이 수행하는 역할과 책임에 대해 전자 데이터로 보고를 담당하는 사람에 대한 등록을 문서로 제출해야 하며, 그 정보는 성명, 직위, 근무지 주소, 전화번호, 전자우편 주소를 포함하며, 해당 보고 담당자의 정보가 변경되는 경우 이를 문서로 통보해야 한다.

조항 11. 효력 발생

1. 본 고시는 2023년 7월 28일부터 효력이 발생하되, 본 조 제2항에서 규정한 사항은 제외한다.

2. 제5조 제2항에서 규정한 위험 관리 절차, 제6조에서 규정한 대금이 큰 거래 보고 의무, 제9조에서 규정한 전자 송금 거래 보고, 그리고 본 고시와 함께 부속서 II에 명시된 의심스러운 거래 보고 양식은 2023년 12월 1일부터 효력이 발생한다. 제5조 제2항, 제6조, 제9조, 부속서 II가 아직 효력을 발생하지 않은 동안, 대상 보고자는 2013년 12월 31일에 발행된 은행 중앙 은행의 35/2013/TT-NHNN 고시 제3a조 제2항, 제5조, 제7조, 제10조, 표 01에 명시된 대금이 큰 거래 보고 의무, 전자 송금 거래 보고, 의심스러운 거래 보고 양식을 종이 문서로 계속 준수해야 한다. 이 고시는 2014년 11월 11일에 발행된 은행 중앙 은행의 31/2014/TT-NHNN 고시 제1조 제3항과 2019년 11월 14일에 발행된 은행 중앙 은행의 20/2019/TT-NHNN 고시 제1조 제2항 및 제4항에 의해 수정되었다.

3. 본 고시가 본 조 제1항에서 규정한 바에 따라 효력이 발생한 날부터 다음 고시들은 효력을 상실한다.

a) 은행 중앙 은행의 2013년 12월 31일에 발행된 35/2013/TT-NHNN 고시는 2023년 12월 1일부터 대금이 큰 거래 보고 의무, 전자 송금 거래 보고, 의심스러운 거래 보고 양식을 종이 문서로 제출하는 제5조, 제7조, 제10조, 표 01을 제외하고는 효력을 상실한다;

b) 은행 중앙 은행의 2014년 11월 11일에 발행된 31/2014/TT-NHNN 고시는 2023년 12월 1일부터 제1조 제3항에서 규정한 전자 송금 거래 보고를 제외하고는 효력을 상실한다;

c) 은행 중앙 은행의 2019년 11월 14일에 발행된 20/2019/TT-NHNN 고시는 2023년 12월 1일부터 제1조 제2항 및 제4항에서 규정한 위험 관리 절차와 전자 송금 거래를 제외하고는 효력을 상실한다.

조 제12조. 시행 책임

1. 은행 중앙 은행의 비서장, 금융감독원장, 기관이 수행하는 역할과 책임을 담당하는 기관의 장, 은행 중앙 은행 소속 단위의 장, 그리고 조직 형태의 대상 보고자는 본 고시를 조직적으로 시행하는 책임이 있다.

2. 본 고시를 시행하는 과정에서 문제가 발생한 경우, 조직, 개인, 대상 보고자는 은행 중앙 은행(기관이 수행하는 역할과 책임을 담당하는 기관을 통해)에 반영하여 지침을 요청해야 한다./.