공문 제10609/TC-TCHQ는 부록 II 통지 08/2000/TT-TCHQ 제20c 점에 따라 외화, 금 및 베트남 동을 수출입할 때 합법적 출처를 확인하기 위한 필요한 서류를 상세히 설명하며, 이를 통해 현금의 합법적 출처를 증명하여 관세 규정 위반을 피하도록 안내한다.
적용 범위
세관 총국 각 지방, 도시; 수출입 국민
핵심 사항
- 수출입 시 외화, 금, 베트남 동을 소지하는 사람은 은행으로부터 발급받은 확인서를 제시해야 한다(점 a).
- 외화, 금, 베트남 동이 외국에서 베트남으로 들어올 경우 관세 신고서에 기재해야 한다(점 b).
- 임금 및 기타 수입은 지급처로부터 확인서를 받아야 한다(점 c).
- 유산 분배금 또는 미매각 유산에 대한 수입은 다른 유산 수령자에게 지급한 사실을 증명하는 서류가 필요하다(점 d).
- 상품 판매 또는 서비스 제공으로 인한 수입은 적절한 계약서와 영수증이 있어야 한다(점 e).
- 회사에서 지급된 금액은 현재 규정에 따른 지급증이 필요하다(점 f).
- 친구나 지인들이 부탁하여 소지하는 외화, 금, 베트남 동은 관련 당사자의 확인서와 다른 합법적 출처 증명 서류가 필요하다(점 g, h, i, k).
🌐 이 문서의 사회적 영향
- 국민과 기업이 수출입 시 외화 소지 규정을 더 잘 이해하게 하기 위함이다.
- 규정을 초과하는 외화 소지를 통한 관세 위반 사례를 줄이기 위함이다.
- 관세 분야의 외화 관리를 강화하고 국가 관리 효율성을 높이기 위함이다.
- 외환 시장 안정화와 불법 자금 세탁 행위를 방지하기 위함이다.
❓ 자주 묻는 질문
수출입 시 외화의 합법적 출처를 증명하기 위한 필요한 서류는 무엇인가?
은행 확인서, 관세 신고서, 소득 확인서, 유산 증명서, 상품 판매/서비스 제공 계약서 및 회사 지급증이 포함된다.
친구나 지인이 부탁하여 외화를 소지할 경우 필요한 서류는 무엇인가?
부탁한 사람의 확인서와 규정에 따른 다른 합법적 출처 증명 서류가 필요하다.
전문
공문
재무부 통지 제 10609/TC-TCHQ 호 2003년 10월 13일
일부 내용에 대한 해석에 관한
통지 제 08/2000/TT-TCHQ
귀하께 드림: 각 지방 및 도시 세관국
최근 재무부와 그 소속 기관들은 출입국자들이 지방 관세청의 외화 초과 운반 미신고에 대한 처벌 결정에 대해 많은 항의 서한을 접수하였습니다. 이를 해결하기 위해 지방 관세청이 초기 처리 단계에서 적절하게 대응할 수 있도록, 관련 부처의 의견을 참조한 후 재무부는 2000년 11월 20일 관세총국 통지 제 08/2000/TT-TCHQ의 제II장 제20c호에 대한 몇 가지 추가 설명을 제공합니다:
제II장 제20c호 통지 제 08/2000/TT-TCHQ에서 언급된 외화, 금, 베트남 동의 출처를 확인하는 증빙서류는 다음과 같은 내용을 포함합니다:
a. 국내 또는 국외 은행에서 외화, 금, 베트남 동을 인출하거나 지급받은 사실을 확인하는 은행 증명서;
b. 입국 시 신고한 외화, 금, 베트남 동의 입국 신고서;
c. 임금 및 기타 수입금을 받았음을 확인하는 지급처 증명서;
d. 유산 분배에서 아직 매각되지 않은 재산에 대한 공동 소유권을 가진 사람이 다른 유산 상속인들에게 각각 상속분에 해당하는 금액을 지불하였음을 확인하는 증빙서류;
e. 판매 또는 서비스 제공으로부터 얻은 외화, 금, 베트남 동을 증명하는 계약서, 세금계산서, 현행 법률 규정에 따른 적절한 증빙서류;
f. 법적 자격을 갖춘 회사가 지급한 외화, 금, 베트남 동을 증명하는 적절한 지급증명서 및 현행 제도에 따른 증빙서류;
g. 친구나 지인에게 부탁받아 운반한 외화, 금, 베트남 동;
h. 채무 상환으로 얻은 외화, 금, 베트남 동;
i. 친구나 지인에게 빌린 외화, 금, 베트남 동;
k. 친구나 지인으로부터 선물로 받은 외화, 금, 베트남 동;
g, h, i, k 호의 경우 외화, 금, 베트남 동의 합법적인 출처를 증명하려면 관련 당사자의 확인서와 a, b, c, d, e, f 호에서 언급된 증빙서류가 필요합니다.
구체적인 사건을 검토하고 처리할 때는 출입국자와 관련 당사자가 제출한 외화, 금, 베트남 동의 출처를 증명하는 설명과 증빙서류 간 일관성을 보장해야 합니다.
출입국 시 외화 운반 위반 사례를 처리할 때는 국가은행의 외화 운반 허용 대상, 목적(예: 치료, 가족 방문, 여행, 유학 등), 허용되는 외화 운반량, 관세 행정 위반에 대한 처벌 시행령, 그리고 관련 법률 규정을 근거로 사건을 처리해야 합니다.
관계도
문서를 클릭하면 열립니다. 빨간 테두리＝효력을 변경하는 관계.
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