시행규칙 제 107/2016/TT-BTC 콜옵션과 풋옵션 발행 및 거래에 대한 지침

시행규칙

보증 콜옵션 발행 및 거래에 관한 지침

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증권법(2006년 6월 29일)에 의거,

증권법 일부 조항을 수정 보완한 법률(2010년 11월 24일)에 의거,

2014년 11월 26일 기업법에 근거함;

정부가 2012년 7월 20일 제정한 58/2012/NĐ-CP 호에 따른 증권법 및 증권법 일부 조항을 개정하고 보완하기 위한 법률 시행령에 의거

정부가 2015년 6월 26일 제정한 60/2015/NĐ-CP 호에 따라 2012년 7월 20일 제정된 58/2012/NĐ-CP 호에 따른 증권법 및 증권법 일부 조항을 개정하고 보완하기 위한 법률 시행령을 수정 보완함에 따라

정부가 2013년 12월 23일 발행한 2013년 시행령 215/2013/NĐ-CP는 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정하는 것을 근거로 합니다.

2. 공개 발행, 증권 발행, 공개 매수 제안 통지 문건 모범 양식;

재무부 장관은 보증 콜옵션 발행 및 거래에 관한 지침을 발행한다. 보증된 권리를 증명하는 문서를 발급함.

장 1

총칙

1. 적용 범위

이 지침은 보증 콜옵션의 발행, 상장, 거래, 결제, 행사 및 관련 정보 제공 활동을 규정한다.

2. 본 시행규칙의 적용 대상은 다음과 같다:

a) 증권회사, 예금자보호기관;

b) 증권거래소, 베트남 증권예탁결제원(이하 "증권예탁결제원"이라 함);

c) 보증 콜옵션 거래에 참여하는 투자자;

d) 관련 기관 또는 개인.

조 2. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 보증 콜옵션 (이하 "콜옵션"이라 함)은 투자자와 콜옵션 발행기관 사이에서 정의된 계약으로, 정부가 2015년 6월 26일 제정한 60/2015/NĐ-CP 호에 따른 증권법 및 증권법 일부 조항을 개정하고 보완하기 위한 법률 시행령(이하 "60/2015/NĐ-CP 호 법률 시행령"이라 함)의 제1조 제1항에 의해 정의된다.

2. 기초 증권 은 콜옵션의 기초 자산으로 사용되는 증권이다.

3. 기초 증권 발행기관 은 콜옵션의 기초 자산으로 사용되는 증권을 발행하는 기관이다.

4. 콜옵션 발행기관 (이하 "발행기관"이라 함)은 콜옵션을 발행하는 증권회사다.

5. 예탁은행 은 발행기관이 예치한 보증금을 관리하고 감독하며, 증권법에 따라 발행기관과 관련이 없는 은행이다.

6. 콜옵션 소유자 은 콜옵션을 소유하고 있는 투자자로서 발행기관의 일부 보증채권자이며, 발행기관이 아닌 콜옵션 발행기관이다.

7. 구매 콜옵션 은 콜옵션 소유자가 기초 증권의 일정 수량을 행사 가격 또는 기초 증권의 가격(지수)이 행사 가격(지수)보다 높은 시점에서 차액을 받는 권리를 가지는 콜옵션이다.

8. 판매 콜옵션 은 콜옵션 소유자가 기초 증권의 일정 수량을 행사 가격 또는 기초 증권의 가격(지수)이 행사 가격(지수)보다 낮은 시점에서 차액을 받는 권리를 가지는 콜옵션이다.

9. 유럽형 콜옵션 은 콜옵션 소유자가 만기일에만 행사할 수 있는 콜옵션이다.

10. 미국형 콜옵션 은 콜옵션 소유자가 만기일 전이나 만기일에 행사할 수 있는 콜옵션이다.

11. 행사 가격 행사 가격

12. 은 콜옵션 소유자가 구매 콜옵션의 경우 기초 증권(주식 또는 ETF 증권)을 발행기관에게 구매하거나, 판매 콜옵션의 경우 발행기관이 콜옵션 소유자에게 지급할 금액을 결정하는 가격이다. 지수 행사 가격

13. 은 발행기관이 기초 자산이 증권 지수인 콜옵션 소유자에게 지급할 금액을 결정하기 위해 사용하는 지수 수준이다. 전환 비율

14. 은 콜옵션을 기초 증권 한 단위로 전환하기 위해 필요한 콜옵션의 수를 나타낸다. 배당률

15. 은 증권 지수의 한 포인트에 해당하는 금액으로, 증권 지수를 기초 자산으로 하는 콜옵션을 행사할 때 지급 금액을 결정하는데 사용된다. 만기일

16. 은 콜옵션 소유자가 콜옵션을 행사할 수 있는 마지막 날이다. 유효한 콜옵션

17. 은 만기가 도래하지 않은 상태에서 콜옵션 소유자가 보유하고 있는 콜옵션이다. 유효하지 않은 콜옵션

18. 은 발행되었으나 투자자가 소유하지 않은 콜옵션으로, 발행기관의 계좌에 예탁되어 있다. 이익 콜옵션

19. 은 구매 콜옵션의 행사 가격(지수)이 기초 증권의 가격(지수)보다 낮거나, 판매 콜옵션의 행사 가격(지수)이 기초 증권의 가격(지수)보다 높은 콜옵션이다. 발행기관의 콜옵션 오픈 포지션

20. 은 모든 행사되지 않은 유효한 콜옵션을 포함한다. 이론적 리스크 방어 포지션

21. 은 발행기관이 공시한 리스크 방어 계획을 기반으로 계산된 포지션이다. 실제 리스크 방어 포지션

조 3. 일반 규정

은 발행기관의 리스크 방어 계정에 실재하는 포지션을 기반으로 계산된 포지션이다.

1. 콜옵션의 이름은 이미 발행된 다른 종류의 증권과 혼동되거나 오해를 일으키지 않아야 하며, 베트남어로 작성되며 숫자와 기호를 포함할 수 있으며 발음 가능해야 하며 다음 네 가지 요소 중 적어도 하나를 포함해야 한다:

a) "콜옵션"이라는 용어와 기초 증권의 약자 및 발행기관의 약자를 포함한 문구;

b) 구매 콜옵션 또는 판매 콜옵션의 약자;

c) 유럽형 행사 또는 미국형 행사의 약자;

d) 현금 결제 또는 기초 증권의 이전을 통한 결제 방법의 약자.

a) 주식이 베트남 증권거래소에 상장되어 있으며, 시가총액, 유동성, 자유이전비율, 발행법인의 경영실적 등 증권거래소 관리규정에 따른 기준을 충족하는 것; 베트남 증권거래소에 상장된 ETF 증권인증서; 베트남 증권거래소가 또는 국제기구와 협력하여 작성 및 관리하며 증권관리위원회의 승인을 받은 주식지수;

b) 증권거래소 규정에 따라 경고, 관리, 특별관리, 거래중지 상태가 아닌 것; 상장폐지 대상이 아닌 것;

3. 발행자는 자기 발행 주식과 관련 법인의 주식에 대해 옵션을 발행할 수 없다. 이는 증권법에 따른다.

4. 옵션 발행 한도:

a) 발행된 모든 옵션으로부터 전환되는 주식 수는 발행주체의 자유이전 가능한 주식 총수를 넘지 않아야 하며, 이는 ETF 증권인증서로 발행된 옵션을 포함하며, 증권관리위원회 규정에 따른 한도를 초과하지 않아야 한다.

발행된 모든 옵션으로부터 전환되는 ETF 증권인증서 수는 현재 유통 중인 ETF 증권인증서 총수의 100%를 초과하지 않아야 한다.

옵션으로부터 전환되는 주식 또는 ETF 증권인증서 수 = 옵션 수 / 전환비율;

b) 발행주체가 발행한 옵션으로부터 전환되는 주식 수는 발행주체의 자유이전 가능한 주식 총수를 넘지 않아야 하며, 이는 증권관리위원회 규정에 따른 한도를 초과하지 않아야 한다;

c) 발행주체가 발행하고 등록하려는 옵션의 총 가치는 그 회사의 사용 가능 자본 가치를 초과하지 않아야 하며, 이는 이미 상장 폐지되거나 만료된 옵션 수를 제외한 것으로, 이는 증권관리위원회 규정에 따른 한도를 초과하지 않아야 하며, 다음 사항을 포함한다:

- 발행주체가 등록하려는 옵션에 대해

옵션의 총 가치 = 등록 발행 가격 x 등록 발행 수량.

- 이미 발행된 옵션에 대해

옵션의 총 가치 = 발행 가격(상장되지 않은 옵션에 대해) x 상장되지 않은 옵션 수 + 상장된 옵션의 마지막 거래일 종가(상장된 옵션에 대해) x 상장된 옵션 수.

거래 가격이 설정되지 않은 경우, 옵션의 총 가치는 발행 가격으로 계산된다.

본 조항 a항, b항에서 정의된 자유이전 가능한 주식 총수는 증권거래소가 결정한다.

본 조항 c항에서 정의된 옵션 발행 한도는 증권관리위원회가 옵션 발행 인증서를 발급하는 동안 적용된다.

5. 증권거래소는 매 분기마다 옵션 발행 기초 증권 조건을 충족하는 증권 목록과 각 기초 증권에 대한 허용 발행 한도를 공표한다. 해당 증권이 더 이상 기초 증권 조건을 충족하지 않거나 각 기초 증권에 대한 허용 발행 한도가 변경된 경우, 증권거래소는 증권을 기초 증권 목록에서 제외하거나 허용 발행 한도가 변경된 날로부터 24시간 이내에 정보를 공표해야 한다. 기초 증권이 제외된 옵션은 만기일까지 유효하며, 공시된 방식으로 권리 행사가 이루어진다.

증권관리위원회는 증권거래소가 공표한 옵션 발행 기초 증권 조건을 충족하는 증권 목록을 감독하며, 증권이 더 이상 본 조항 2조에서 정한 조건을 충족하지 않는다고 판단되면 해당 증권을 목록에서 제외할 수 있는 권한이 있다.

6. 발행자는 발행 전 및 리스크 관리를 위한 활동 수행 전 증권예탁은행의 보증을 받아야 한다. 이는 본 통지 제5조와 제12조에 따른다.

7. 옵션은 베트남 증권거래소에 상장되어 거래되어야 한다.

8. 발행자는 공시된 조건에 따라 옵션 소유자에게 의무를 이행해야 한다.

9. 증권관리위원회는 옵션의 구체적인 형태를 규정하며, 이는 옵션 기초 증권, 행사 방식, 행사 방법, 발행자의 리스크 관리를 위한 거래 계좌 유형 등을 포함한다.

장 2

주요 업무

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

옵션 발행 및 상장

조 4. 권리증권 공모 신청 서류 및 절차

1. 제60/2015/ND-CP 호에 명시된 조 1 항 21에 규정된 조건을 충족하는 증권회사는 권리증권 공모를 신청할 수 있다.

2. 권리증권 공모 신청은 다음 사항을 포함해야 한다:

가) 권리증권의 종류, 구매 또는 판매 유형 및 권리증권의 행사 방식;

나) 권리증권 기초 증권에 대한 정보는 이 통지의 조 3 항 2에 명시된 조건을 충족해야 한다;

다) 권리증권의 유효기간은 발행일로부터 만기일까지 최소 03개월, 최대 02년으로 설정되어야 한다;

라) 행사가(지수), 공모가, 전환비율, 지수 기반 권리증권의 배율은 증권거래소의 규정에 따라 적용된다;

마) 권리증권 공모 신청 수량은 최소 1,000,000개 이상이며 10의 배수여야 한다;

바) 공모한도는 이 통지의 조 3 항 4에 명시된 규정을 준수해야 한다.

3. 발행자는 권리증권 추가 공모를 실시하기 위해서는 현재 유통 중인 권리증권의 정보가 이 조항의 조 2 항에 명시된 조건을 충족하고 만기일까지의 기간이 30일 이상 남아 있어야 하며, 추가 공모 권리증권의 정보는 첫 번째 공모 권리증권과 동일해야 하며, 이 통지의 조 10 항에 명시된 권리증권 조정 정보(있을 경우)를 제외하고는 공모 규모와 공모가격만 다르다.

4. 권리증권 공모 신청 서류는 다음과 같이 구성되어야 한다:

가) 이 통지 부록 1에 따라 권리증권 공모 신청서;

나) 주주총회 또는 이사회의 회의록 및 결의서 또는 소유자의 결정서로서 회사의 정관을 승인하며, 권리증권 소유자의 권리를 포함하고 이 통지 및 관련 법률 규정을 준수하도록 함; 권리증권 공모의 승인 및 허용되는 공모 규모 또는 회사의 활용 가능한 자본 가치 대비 허용되는 공모 규모 비율; 권리증권 소유자에게 발행자가 결제 보장을 제공하고 발행자가 결제 능력을 상실하거나 합병, 인수, 해산, 파산 등의 경우 권리증권 소유자에게 부담하는 의무를 승인하는 방안;

다) 이사회 또는 이사회의 결정 또는 소유자의 결정서로서 권리증권 공모 결정을 승인한다. 이 결정은 공모 세부사항(권리증권 유형, 권리증권 종류, 기초 증권, 공모 규모, 공모가, 공모 권리증권 수, 행사가(지수), 권리증권 유효기간, 예상 상장일 및 기타 관련 정보)을 포함해야 한다;

라) 결제 보장 및 권리증권 발행 시 발생할 수 있는 위험 관리 방안, 위험 관리 시스템 등 증권위원회가 제공한 모범 사례에 따른 업무 프로세스, 내부 감사 프로세스, 위험 관리 프로세스, 권리증권 소유자에게 제공될 결제 보장 방안 및 위험 관리 방안; 권리증권 발행 활동에서의 위험 관리 시스템 설명;

마) 이 통지 부록 2에 따라 공시 문서; 권리증권에 대한 광고 및 소개 자료(있을 경우);

바) 결제 보장 재산 수령에 관한 원칙 계약 또는 증권예탁은행의 결제 보증 서면 약속.

5. 권리증권 공모 인증서를 이미 발급받은 발행자는 추가 공모 또는 다른 권리증권 제품의 첫 번째 공모에 대한 권리증권 공모 신청 서류는 다음과 같이 구성되어야 한다:

가) 조 4 항 4 점 a, c, d에 명시된 서류;

나) 조 4 항 4에 명시된 다른 서류는 새로운 수정, 보완 내용이나 새로 발생한 관련 정보가 있을 경우 해당한다.

6. 조 4 항, 조 5 항에 명시된 권리증권 공모 신청 서류는 원본 1부와 함께 전자 정보 파일을 첨부하여 제출해야 한다. 원본 서류는 직접 또는 우편으로 증권위원회에 제출해야 한다.

7. 발행자는 신청 서류의 정확성, 진실성 및 완전성을 책임지고, 투자자의 결정에 영향을 미칠 중요한 정보가 포함되도록 보장해야 한다. 신청 서류 검토 기간 동안 발행자는 새로운 정보가 발생하거나 잘못된 정보나 중요한 정보 누락이 발견되었거나 혼란을 일으킬 수 있는 문제에 대해 설명해야 하는 경우 신청 서류를 업데이트, 수정, 보완해야 한다. 수정, 보완된 문서는 권리증권 공모 신청서에 서명한 사람 또는 회사의 법정 대표자의 서명이 필요하다.

8. 첫 번째 권리증권 공모의 경우, 조 4 항, 조 5 항에 명시된 규정에 따라 유효한 서류를 받은 날로부터 20일 이내에 증권위원회는 발행자에게 권리증권 공모 인증서를 발급한다. 거절할 경우, 증권위원회는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

추가 공모의 경우, 조 5 항에 명시된 규정에 따라 유효한 서류를 받은 날로부터 10일 이내에 증권위원회는 발행자에게 권리증권 공모 인증서를 발급한다. 거절할 경우, 증권위원회는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

증권위원회가 권리증권 공모 인증서를 발급한 후 24시간 이내에 증권위원회 웹사이트에 권리증권 공모 인증서 발급 사실을 공시해야 한다.

10. 증권위원회가 발행자에게 발급하는 권리증권 공모 인증서는 발행자와 권리증권 공모 신청 서류가 법률 규정에 따라 조건과 절차를 충족하였다는 것을 확인하는 문서이다.

11. 권리증권 공모 인증서를 발급받은 날로부터 3일 이내에 발행자는 이 통지 부록 3에 따라 증권거래소 웹사이트와 발행자 웹사이트에 공시 문서와 발행 공지문을 공시해야 한다.

증권권은 발행기관이 증권권 발행 인증서를 취득하고 공시된 공시문서 및 발행공고를 규정된 해당 항에서 정한 바에 따라 공표한 후에만 제시될 수 있다.

조 5. 결제 보증 재산

1. 발행기관은 증권권 발행 인증서를 취득한 날로부터 3일 이내에 금융결제원에 결제 보증 재산을 담보로 예치하거나 금융결제원의 결제 보증 확인 서면을 제공해야 한다. 초기 보증 재산 가치는 예상 발행 증권권 가치의 최소 50% 이상이어야 한다. 발행기관은 금융결제원과 체결한 결제 보증 계약 또는 금융결제원의 결제 보증 확인 서면을 각각 체결 후 24시간 이내에 증권거래위원회에 제출해야 한다.

2. 결제 보증 재산은 현금 또는 예금증서 또는 금융결제원의 결제 보증이다.

3. 결제 보증 재산인 현금 또는 예금증서는 증권권 유효 기간 동안 금융결제원에 예치되어야 하며, 발행된 증권권 가치의 최소 50% 이상을 유지해야 한다. 이를 소각 상장된 증권권 수량으로부터 차감하지 않고, 이를 담보로 잡거나 담보로 제공하거나 발행기관이나 제3자의 다른 재무 의무를 담보로 제공할 수 없다.

조 6. 증권권 배분

1. 증권권 배분은 발행기관이 구매자에게 증권권 공시문서에 접근할 수 있도록 보장하고, 증권거래위원회에 결제 보증 재산에 대한 확인 서면을 제출한 후에만 이루어질 수 있다.

2. 투자자가 구매 신청한 증권권 배분 완료 기한은 증권권 발행 인증서가 효력 발생한 날로부터 15일 이내이다. 증권권 구매 대금은 증권거래위원회의 증권권 배분 결과 확인까지는 은행에 예치된 계좌에 보관되어야 한다.

3. 발행기관은 증권권 배분이 완료되지 않은 증권권을 자유 거래 계좌로 이동시키고, 시장 창출 활동을 통해 상장된 후 증권거래소의 거래 시스템에서 계속 배분할 수 있다.

조 7. 증권권 배분 결과 보고 및 상장 등록

1. 증권권 배분이 완료된 날로부터 3일 이내에 발행기관은 증권거래위원회에 증권권 배분 결과를 보고하고, 증권권 배분 결과 정보를 공시하며, 동시에 증권등록센터에 증권권 등록 신청서와 증권거래소에 증권권 상장 신청서를 제출해야 한다.

2. 증권권 배분 결과 보고 자료는 다음과 같이 구성된다:

a) 본 통고에 부록 4로 첨부된 증권권 배분 결과 보고서

b) 발행기관이 예치 계좌를 개설한 은행에서 배분 과정에서 얻은 수익 확인서

3. 증권권 등록 신청서는 증권등록센터 규칙에 따라 작성되고, 상장 신청서는 증권거래소 규칙에 따라 작성된다.

4. 증권거래위원회는 본 조항 2항에 따른 증권권 배분 결과 보고 자료를 받은 날로부터 1일 이내에 증권권 배분 결과를 서면으로 확인하고, 이를 발행기관, 증권거래소 및 증권등록센터에 전달하며, 동시에 증권거래위원회 웹사이트에 증권권 배분 결과 정보를 공시한다.

증권권 배분 결과 확인을 받은 후, 발행기관은 본 통고 6조 2항에 따른 예치 계좌의 예치금 해제를 허용받는다.

5. 증권거래위원회로부터 증권권 배분 결과 확인을 받은 날로부터 2일 이내에 증권등록센터는 등록 신청서가 완전하고 적법하다면 증권권 등록 인증서를 발급하고, 동시에 증권거래소에 서면으로 통보한다.

6. 증권등록센터로부터 증권권 등록 인증서 발급 통보를 받은 날로부터 2일 이내에 증권거래소는 등록 신청서가 완전하고 적법하다면 증권권 상장을 승인하는 결정을 내린다.

7. 증권거래소가 증권권 상장 승인 결정을 내린 날로부터 2일 이내에 증권권은 공식적으로 거래가 시작된다.

조 8. 권리증권 공모 중단 및 취소

1. 주식투자감독위원회는 권리증권 공모 신청서에 기재된 정보가 투자 결정에 영향을 미칠 수 있는 중요한 내용을 누락하거나 오기한 경우 또는 발행자가 거래 보장을 위한 담보를 제공하지 않거나 은행의 결제 보증이 없을 경우, 최대 30일간 권리증권 공모를 중단할 수 있다.

2. 권리증권 공모 중단 후 7일 이내에 투자자가 반환 요청을 하면 발행자는 해당 기간 내에 이미 발행된 권리증권을 회수하고, 요구를 받은 날로부터 15일 이내에 투자자에게 금액을 반환해야 한다.

3. 권리증권 공모 중단 사유가 해소되면 주식투자감독위원회는 공고를 통해 중단을 해제하고, 권리증권 공모를 재개한다.

4. 권리증권 공모 중단 기간(조 제1항)이 만료된 후에도 중단 사유가 해소되지 않은 경우 주식투자감독위원회는 권리증권 공모를 취소한다.

5. 권리증권 공모가 취소된 날로부터 7일 이내에 발행자는 이미 발행된 권리증권을 회수하고, 공모 취소일로부터 15일 이내에 투자자에게 금액을 반환해야 한다. 이 기간 이후에는 발행자는 투자자에게 약정된 조건에 따라 손해를 배상해야 한다.

조 9. 권리증권 상장 폐지 및 거래 중지

1. 권리증권은 다음 각 호의 사유로 상장이 폐지될 수 있다.

가) 발행자가 사업을 중단하거나 정지하였거나 합병, 분할, 해산, 파산 또는 설립 및 운영 허가가 취소되었음;

나) 기초 증권이 상장이 폐지되었거나 불가항력으로 인해 기초 지수를 확인할 수 없음;

다) 공모 후 3개월 이내에 유통 중인 권리증권 수가 발행된 권리증권 수의 50% 미만인 경우, 발행자는 발행된 권리증권 수의 40%에 해당하는 미유통 권리증권을 상장 폐지해야 함;

라) 발행된 모든 권리증권으로부터 전환 가능한 기초 증권의 총 수가 자유 전환 가능한 기초 증권의 총 수를 초과하는 비율이 증권투자감독위원회 규정에 따른 한도를 초과한 경우, 발행자는 상장 폐지 대상 미유통 권리증권의 수를 계산하여 그 수가 만기일까지 2개월 미만인 경우 상장 폐지를 실시함. 이 경우 다음과 같은 원칙에 따라 상장 폐지됨:

- 발행된 권리증권 수의 80%를 상장 폐지할 경우, 현재 유통 중인 권리증권 수가 발행된 권리증권 수의 5% 미만인 경우;

- 발행된 권리증권 수의 70%를 상장 폐지할 경우, 현재 유통 중인 권리증권 수가 발행된 권리증권 수의 5% 이상 10% 미만인 경우;

마) 권리 행사가 완료되거나 만기가 도래한 권리증권. 이 경우 권리증권은 자동으로 상장 폐지됨.

바) 증권거래소가 투자자의 권리를 보호하기 위해 필요하다고 판단하고 증권투자감독위원회의 승인을 받은 경우.

2. 발행자는 상장 후 최소 1개월 경과한 후 미유통 권리증권 일부 또는 전체를 자발적으로 상장 폐지할 수 있으며, 다음 각 호의 원칙에 따라 이를 수행함:

가) 아직 유통 중인 권리증권이 있을 경우, 상장 폐지 예정 수를 제외한 잔여 수가 발행된 권리증권 수의 최소 10% 이상이어야 함;

나) 발행자가 발행된 모든 권리증권을 소유하고 있는 경우, 발행자는 발행된 모든 권리증권의 상장 폐지를 요청할 수 있음.

3. 조 제1항 각 호에 따른 권리증권 상장 폐지는 다음 절차로 이루어짐:

가) 상장 폐지 결정 날로부터 24시간 이내에 발행자는 권리증권 소유자에게 상장 폐지 효력 발생일 이후의 권리증권 결제 가격을 결정하는 방법을 공시해야 함. 이 결정 방법은 공시문과 증권거래소 규정에 부합해야 함;

나) 공시일로부터 상장 폐지 효력 발생일 직전까지, 발행자는 시장 조성 활동을 통해 권리증권을 매입하며, 매입 가격은 시장 가격과 증권거래소 규정에 따라 결정됨;

다) 상장 폐지 효력 발생일 이후, 발행자는 여전히 권리증권을 보유한 투자자에게 결제금액을 지급해야 하며, 이 금액은 조 제1항 각 호에 따른 결정 방식에 따라 산출됨. 이 지급은 증권등록중심기관 규정에 따라 이루어짐.

4. 권리증권 상장 폐지는 증권거래소 규정에 따라 이루어짐.

5. 매 거래일 종료 후, 증권등록중심기관은 투자자에게 권리 행사가 완료된 권리증권 수를 증권거래소에 통보하여 상장 폐지 절차를 진행하도록 함.

6. 권리증권은 다음 각 호의 사유로 거래가 중지될 수 있음:

가) 기초 지수가 일시적으로 계산 중지됨;

나) 기초 증권이 일시적으로 거래 중지됨;

다) 자연재해, 화재, 거래 시스템 또는 결제 시스템의 기술적 사고;

라) 증권거래소가 투자자의 권리를 보호하기 위해 필요하다고 판단하고 증권투자감독위원회의 승인을 받은 경우.

결제 시스템 사고 발생 시, 증권등록중심기관은 증권투자감독위원회에 보고하고 증권거래소에 통보해야 함. 증권거래소는 거래 중지 결정을 받은 즉시 증권투자감독위원회에 보고해야 함.

조항 10. 기초 증권이 변경될 경우 권리증권 조정

1. 발행기관은 기초 증권을 발행하는 기관이 배당금 또는 주식을 지급함으로써 기초 증권 가격이 변경되는 경우 또는 증권거래소가 지침을 제공한 다른 경우에 제4조 제2항 본 통고에서 정한 행사가, 전환비율 및 기타 권리증권 내용을 조정해야 한다.

a) 기초 증권을 발행하는 기관이 배당금 또는 주식을 지급함으로써 기초 증권 가격이 변경되는 경우

b) 증권거래소가 지침을 제공한 다른 경우

2. 권리증권 조정으로 인해 발생한 미분할 포지션에 대해 투자자는 증권거래소 규칙에 따라 미분할 포지션을 매수하도록 발행기관에게 요구할 수 있는 권리를 갖는다.

3. 권리증권 조정이 필요한 경우와 권리증권 조정 방법은 증권거래소 규칙에 따라 공시된 공시서에 명시되어야 한다.

절 2
발행기관의 활동

조항 11. 발행기관의 시장 창출 활동

1. 발행기관은 그들이 발행한 권리증권에 대한 유동성을 확보하기 위해 시장 창출 활동을 수행해야 한다. 시장 창출 거래는 발행기관의 자기거래 계좌를 통해 증권거래소 규칙에 따라 이루어진다.

2. 발행기관의 자기거래 계좌에 있는 시장 창출 활동을 위한 권리증권은 담보, 저당, 신용담보, 대출 또는 보증 자산으로 사용될 수 없다.

3. 증권거래소는 발행기관이 시장 창출 역할을 수행할 때의 권리와 의무를 지침에 따라 안내한다.

조항 12. 발행기관의 위험 관리 활동

1. 발행기관은 최소 한 명 이상의 위험 관리 부서 직원이 금융 분석 자격증 또는 펀드 관리 자격증 또는 금융 분석가 2급(CFA level II) 자격증을 소유하도록 보장해야 한다.

2. 발행기관은 현재 유통 중인 권리증권을 위험 관리하기 위해 기초 증권을 충분히 보유하도록 보장해야 한다. 이는 제4조 제4항 본 통고 제d호에서 규정된 위험 관리 방안에 따른다.

3. 위험 관리 거래는 독립된 거래 계좌 또는 발행기관의 자기거래 계좌에서 이루어진다. 발행기관의 위험 관리 활동은 구매, 판매, 대출 및 법령과 규정을 준수하며 위험 관리 요구 사항을 충족시키는 다른 거래를 포함한다.

a) 위험 관리 거래에 사용되는 증권은 기초 증권과 해당 기초 증권을 기반으로 발행된 다른 증권으로 법령에 따라 적합해야 한다. 위험 관리 목적으로 사용되는 증권은 권리증권이 행사될 때까지 기초 증권을 교환하는 방식으로 행사될 경우 동결되어 있어야 한다.

b) 위험 관리 목적으로 사용되는 증권은 담보, 저당, 신용담보, 대출 또는 보증 자산으로 사용될 수 없다.

c) 발행기관은 독립적으로 위험 관리 증권 포트폴리오를 관리하고 회계하며 증권거래소 규칙에 따른 위험 관리 수준을 충족시켜야 한다.

4. 권리증권 상장일로부터 매일 발행기관은 증권거래소에 각 권리증권의 실제 위험 관리 포지션과 이론적 위험 관리 포지션 정보를 포함한 위험 관리 활동을 보고해야 한다. 증권거래소는 이론적 위험 관리 포지션 계산 값이 합리적이지 않다고 판단되면 발행기관에게 이를 설명하도록 요구할 수 있다.

각 발행의 실제 위험 관리 포지션과 이론적 위험 관리 포지션 계산 방법은 증권거래위원회의 지침에 따라 이루어진다.

5. 발행기관이 제4조 제4항 본 통고 제d호에서 규정된 위험 관리 방안을 준수하지 않을 경우 증권거래소는 다음과 같은 조치를 취한다.

a) 이론적 위험 관리 포지션과 실제 위험 관리 포지션이 3일 연속 20% 이상 차이나며 제b호에서 규정한 경우를 제외한 경우 발행기관에게 설명을 요구한다. 증권거래소가 설명을 요구한 날로부터 3일 이내에 발행기관은 위험 관리 활동을 수행하여 차이를 20% 이하로 줄여야 한다.

b) 이론적 위험 관리 포지션과 실제 위험 관리 포지션이 3일 연속 50% 이상 차이나면 증권거래소는 발행기관에게 시장 가격에 따른 차이 금액을 납부하도록 요구한다. 증권거래소가 납부를 요구한 날로부터 3일 이내에 발행기관은 해당 금액을 자기거래 계좌에 입금해야 한다.

c) 발행기관이 제a호에서 규정한 증권거래소의 요구사항을 3회 이상 이행하지 않거나 제b호에서 규정한 납부를 이행하지 않을 경우 전체 시장에 경고를 발표한다.

발행기관이 20% 이하의 이론적 위험 관리 포지션과 실제 위험 관리 포지션 차이를 30일 거래일 동안 유지하거나 제b호에서 규정한 납부를 이행하면 경고가 해제된다.

6. 증권거래소는 매월 제5조 제5항에서 규정된 사항을 증권거래위원회에 보고한다. 발행기관이 제5조 제5항 제c호에서 규정된 경고를 받은 경우 증권거래위원회는 제3조 제4항 본 통고에서 규정된 다음 등록 공모에 대한 발행기관의 권리증권 발행 한도를 감소할 수 있다.

목 3

거래 결제 및 권리증권 실행

조 13. 투자자의 증권권 거래 및 결제 활동

1. 증권권은 증권거래소의 거래시스템을 통해 증권거래소 규정에 따라 거래되며, 투자자는 일반 증권거래계좌를 통해 증권권 거래 주문을 내야 한다. 증권사는 투자가가 거래에 필요한 100%의 금액 또는 증권권을 보유하고 있을 때만 투자의 증권권 매수 또는 매도 주문을 수락할 수 있다. 증권사는 투자자의 증권권 담보 거래를 허용하지 않는다.

2. 증권권 거래의 결제는 증권예탁결제원 규정에 따라 이루어진다.

3. 증권권 구매 거래 결제가 완료되면 투자가는 증권권 소유자가 되며, 발행기관은 투자가가 소유한 증권권에 따른 의무를 이행해야 한다.

4. 기초증권 발행기관은 자기 기업의 증권을 기반으로 한 증권권을 투자하거나 거래할 수 없다.

5. 외국인 투자자는 증권권 보유 비율에 제한이 없다.

6. 공중투자기금은 증권권에 대한 투자를 위험 방어 목적으로만 할 수 있다.

조 14. 증권권의 행사

1. 발행 조건과 기초증권 종류에 따라 발행기관은 다음 중 하나의 방법으로 증권권을 행사해야 한다:

가) 기초증권 전환

나) 현금 지급

현금 지급 금액은 기초증권의 결제 가격(결제 지표)과 행사 가격(행사 지표)을 기준으로 계산된다. 증권거래소는 기초증권의 결제 가격(결제 지표)을 매일 공시하며 이를 현금 지급 금액 계산의 근거로 삼는다.

2. 현금 지급 방법은 공시문과 발행공고문에 공개되어야 하며, 다음 경우에 현금 지급이 이루어져야 한다:

가) 기초증권이 주식 지수를 기반으로 한 증권권인 경우

나) 외국인 투자자에게 기초증권 전환을 통해 기초증권의 외국인 소유 최대 비율을 초과하게 될 경우

발행기관은 기초증권 전환을 통해 외국인 소유 최대 비율을 초과한 부분을 현금으로 지급해야 하며, 기초증권은 투자자의 증권권 보유 비율에 따라 분배된다.

다) 증권회사에게 기초증권 전환을 통해 기초증권 소유 한도를 초과하게 될 경우

발행기관은 기초증권 전환을 통해 증권회사의 기초증권 소유 한도를 초과한 부분을 현금으로 지급해야 한다.

라) 기초증권 전환을 통해 공개매수 규제 적용 대상 투자가가 되는 경우

발행기관은 공개매수 규제 적용 대상이 되는 부분을 현금으로 지급해야 한다.

마) 투자가와 발행기관 간 합의에 따라, 기초증권 전환을 통해 공시규제 적용 대상 투자가가 되는 경우, 투자가는 증권권을 현금으로 받을 수 있다.

나) 투자가가 행사 주문을 내지 않은 상태에서 만기일에 도래하는 이익 있는 증권권(in-the-money)은 자동으로 현금으로 행사된다.

다) 기초증권 전환을 통해 발생하는 주식 단위 미만의 주식은 현금으로 처리된다.

3. 투자는 만기일 당일 증권예탁계좌에 보유한 이익 있는 증권권에 대해 행사 권리를 요구할 수 있으며, 증권사가 발행한 증권사 자체 계좌의 증권권은 행사되지 않는다.

4. 투자가의 증권거래계좌에서 행사 주문이 내어진 경우, 증권예탁결제원 규정과 발행기관, 증권사의 규정에 따라 주문이 발행기관으로 전달된다. 기초증권 전환을 통한 행사 주문의 경우, 투자가는 증권권 구매를 위해 돈을 이체하거나 증권권 판매를 위해 증권을 이체해야 한다.

5. 발행기관의 통지문을 바탕으로 증권예탁결제원은 만기일 이전에 행사되는 증권권에 대해 매일 행사 권리를 요구하는 소유자 명단을 작성하고, 만기일에 증권권을 소유한 사람 명단을 작성하며, 공시문에 기록된 결제 방법에 따라 현금 또는 기초증권을 계산하고 배분한다.

6. 증권권 소유자에게 지급하기 위한 재산은 다음과 같다:

가) 자유 거래 계좌에 있는 위험 관리 재산 및 기타 재산

나) 예탁은행 계좌에 있는 재산

다) 결제 대금 또는 기타 재산(있을 경우)

증권권 행사 지급에 필요한 재산이 부족한 경우, 소유자의 권리 보호는 부분 보증 채권자에 대한 관련 법률 규정에 따라 이루어진다.

7. 투자가가 행사 주문을 내거나 만기가 도래한 날로부터 5영업일 이내에 증권사, 예탁원 회원, 발행기관은 증권예탁결제원 규정에 따라 증권권 소유자에게 현금 지급 또는 기초증권 이전을 수행하도록 협력해야 한다.

조 15. 특별 처리 방법

1. 다음 사항에서 특별 처리 방법을 시행한다.

가) 발행 기관이 제14조 본 통지의 규정에 따라 권리를 행사하지 아니한 지 3개월이 경과한 날로부터 결제기일까지의 기간 동안

나) 발행 기관이 합병, 흡수, 해산, 파산하는 경우

다) 증권 거래소의 요구에 따라 필요한 경우

2. 특별 처리 방법은 다음과 같다.

가) 제1항 가목의 사항에 대한 경우, 발행 기관은 권리 소유자에게 권리 소유자의 요청에 따라 이익을 해결해야 하며, 발행 기관은 결제기일부터 지급연체기간까지의 기간 동안 은행 관리청이 공표한 기본 금리에 따른 연체이자를 지급해야 한다.

나) 제1항 나목의 사항에 대한 경우, 권리 소유자에게 이익을 해결하는 것은 관련 법률에 따른 합병, 흡수, 해산, 파산 기업에 관한 규정에 따라 이루어진다.

다) 제1항 다목의 사항에 대한 경우, 권리 소유자에게 이익을 해결하는 것은 제14조 제6항 본 통지의 규정에 따른 재산에서 이루어진다.

3. 제2항의 규정에 따른 권리 소유자에게 지급되는 금액은 권리 소유자의 보유 권리 수와 가치를 기준으로 결정되며, 여기서 권리의 가치는 지급해야 하는 사건 발생일 또는 그에 가장 가까운 날의 종가(또는 종가 지수)를 기준으로 계산되며, 만약 사건 발생일의 종가 또는 종가 지수가 확인되지 않는 경우에는 그에 가장 가까운 날의 종가 또는 종가 지수를 기준으로 계산되어야 하며, 이는 관련 법률 규정과 일치하도록 보장된다.

장 3

각 서비스 제공 기관의 활동

조 16. 증권예탁결제원 및 증권거래소의 관련 활동에 대한 규정

1. 증권예탁결제원은 다음 권한과 책임을 가지며,

가) 증권 옵션의 등록, 예탁, 결제 거래에 대한 지침을 작성하고, 증권 옵션의 실행에 대한 절차를 정하고, 증권투자신탁 및 신탁업감독원의 승인을 받은 후 이를 공포한다.

나) 증권 옵션의 등록, 예탁, 발행 기관의 자기거래에 대한 정보를 증권거래소에 제공하며 협력한다.

다) 발행 기관이 증권 옵션을 실행할 때 발행 기관의 요청에 따라 위험 방지 목적으로 사용될 증권을 차입한다.

라) 증권투자신탁 및 신탁업감독원의 요청에 따라 필요한 정보와 보고서를 즉시 제공한다.

라) 관련 서비스를 제공한다.

마) 증권 옵션과 관련된 서비스에 대한 요금을 법률 규정에 따라 징수한다.

2. 증권거래소는 다음 권한과 책임을 가지며,

가) 증권 옵션의 상장, 상장 취소, 거래, 시장 창출에 대한 지침을 작성하고, 증권투자신탁 및 신탁업감독원의 승인을 받은 후 이를 공포하며, 시장 남용 거래 또는 법률 규정에 따른 금지 거래를 발견하면 즉시 증권투자신탁 및 신탁업감독원에 보고한다.

나) 증권 옵션의 기초 증권으로 사용되는 주가 지수를 작성하고 유지하며 관리한다.

다) 발행 기관의 위험 방지 활동 감독에 대한 지침을 작성하고, 발행 기관이 본 통지의 규정에 따른 위험 방지 계획을 준수하지 않을 경우의 위반 처리 방법을 포함하여 이를 공포한다.

라) 발행 기관, 관련 서비스 제공 기관, 투자자가 정보를 공개하는 것에 대한 지침을 작성하고 공포한다.

람) 증권예탁결제원과 협력하여 감독 활동을 수행한다.

마) 증권예탁결제원과 발행 기관과 계약을 체결한 바에 따라 다른 서비스를 제공한다.

바) 증권투자신탁 및 신탁업감독원의 승인을 받은 후 법률에 따른 권한으로 시장을 안정화하고 투자자의 권리를 보호하기 위한 활동을 수행한다.

사) 증권투자신탁 및 신탁업감독원의 요청에 따라 필요한 정보와 보고서를 즉시 제공한다.

아) 법률 규정에 따른 증권 옵션과 관련된 서비스에 대한 요금을 징수한다.

조 17. 금융결제은행의 활동

1. 발행자가 선택한 금융결제은행은 증권법 제98조 제1항에서 정한 조건을 충족해야 한다.

2. 금융결제은행은 다음 권리를 가지며 의무를 수행한다:

가) 발행자의 결제보증자산을 보관하며, 이 조 제5조에서 정한 바에 따라 발행자의 다른 자산과 은행의 다른 자산과 분리 관리한다.

나) 발행자가 예치한 결제보증자산을 동결한다.

다) 발행자의 활동과 관련된 수입, 지출, 결제 및 자금 이전을 수행한다. 이를 발행자, 증권위원회, 증권거래소 및 증권등록센터의 합법적인 요구에 따라 수행한다.

라) 발행자가 작성한 결제보증자산 관련 보고서를 확인한다.

마) 발행자가 법을 위반한 경우 증권위원회에 보고한다.

마) 증권 옵션과 관련된 서비스에 대한 요금을 법률 규정에 따라 징수한다.

장 IV
제품 정보 제공, 보고 및 공표
정보 공표

조 18. 권리증권 제품 정보 공표 규정

1. 공시문은 권리증권 발행과 관련된 모든 정보를 포함하며, 권리증권 소유자의 권리와 발행자의 특별한 상황에서 권리증권 소유자에게 부담하는 의무를 보장하기 위한 방안을 명확히 하며, 통합문서 부록 02에 따른 모델에 따라 발생한 정보를 업데이트해야 한다.

2. 공시문은 이해하기 쉽게 작성되어야 하며, 발행자의 웹사이트에 게시되어야 한다.

3. 증권위원회가 권리증권 공개 등록 신청서를 검토하는 기간 동안, 발행자는 증권위원회에 제출한 등록 신청서에 포함된 정보만 사실적으로 정확하게 시장 조사에 사용할 수 있으며, 발행일과 공개 가격이 예상 정보임을 명시해야 한다.

4. 권리증권에 대한 정보 제공 자료는 완전하고 정확하며 명확해야 하며, 권리증권이 안정적인 수익 또는 이익 보장을 받는 금융 도구라는 오해를 일으키지 않아야 하며, 투자 가치가 항상 증가하거나 보장된다는 잘못된 인식을 일으키는 내용을 포함해서는 안 된다.

5. 권리증권에 대한 정보 제공 자료는 투자자가 권리증권에 투자할 때 발생할 수 있는 다양한 위험 유형에 대해 경고하고, 위험 방지 방안을 명확히 설명해야 한다.

6. 발행자와 관련된 조직, 개인은 자신들의 권리증권 정보의 내용과 법적 유효성을 책임져야 한다.

조 19. 발행자의 보고 및 정보 공표 의무

1. 발행자는 증권위원회와 증권거래소에 다음과 같이 권리증권에 대한 정기 보고서를 제출해야 한다:

가) 당일의 위험 방지 활동과 공개된 양에 대한 보고서는 다음 영업일 오후 5시까지 제출해야 한다.

나) 매월 마지막 날로부터 10일 이내에 정기 보고서를 제출해야 한다:

- 기초 증권에 대한 자기 거래 보고서;

- 모든 권리증권의 현재 가치와 모호한 위치에 대한 보고서.

2. 발행자는 다음 각 사항 중 하나가 발생한 후 24시간 이내에 비상 정보를 공표해야 한다:

가) 권리증권 공개 인증서를 받은 경우;

나) 공개 상장 승인 결정 또는 상장 변경 결정 또는 상장 취소 결정을 받은 경우;

다) 권리증권 거래 중단 통보, 권리증권 공개 중단, 권리증권 공개 중단 해제, 권리증권 공개 취소를 받은 경우;

라) 발행자가 이 지침 제10조 제1항에서 정한 바에 따라 권리증권을 조정한 경우;

마) 발행자가 권리증권 공개 조건을 충족하지 못한 경우;

나) 금융결제은행 변경 결정 또는 결제 보증 은행(있을 경우) 또는 금융결제은행 해체, 파산 또는 특별 관리 통보를 받은 경우;

바) 증권위원회 또는 발행자가 상장한 권리증권의 증권거래소가 투자자의 합법적 이익에 중대한 영향을 미치는 사건에 대한 요청을 받은 경우; 회사의 정보가 권리증권 가격에 큰 영향을 미치고 해당 정보를 확인해야 하는 경우.

3. 발행자는 증권시장 정보 공표 법률에 따라 정보 공표 방법을 사용하여 정보를 공표한다.

4. 발행자는 이론적 위험 방지 포지션에 따른 주식 소유 목적으로 대주주의 보고 및 정보 공표 의무를 면제받을 수 있다.

조항 20. 투자자의 보고 및 정보공개 의무

1. 투자가가 기초 증권 발행사의 주식 대량보유주가 되기 위해 권리증을 행사할 때는 주식 거래에 참여하는 투자자의 경우와 동일하게 보고 및 정보를 공개해야 한다.

2. 기초 증권 발행사의 주식 대량보유주가 권리증을 행사하여 발행사의 주식 소유 비율이 변경될 때는 주식 거래에 참여하는 대량보유주의 경우와 동일하게 보고 및 정보를 공개해야 한다.

3. 기초 증권 발행사의 내부인과 그와 관련된 자가 기초 증권을 기반으로 한 권리증 거래에 참여할 때는 주식 거래에 참여하는 내부인과 그와 관련된 자의 경우와 동일하게 보고 및 정보를 공개해야 한다.

조항 21. 금융결제은행의 보고 의무

금융결제은행은 해당 달 종료 후 10일 이내에 발행사의 결제 보증 자산에 대한 달간 감독 보고서를 증권선물위원회와 증권시장에 제출해야 한다. 이 보고서는 법령 및 공모설명서에서 정한 규정 준수 여부를 평가하며 다음과 같이 작성되어야 한다:

a) 발행사의 신용담보 거래 활동 준수 여부 평가,

b) 발행사의 위반 사항(있을 경우) 및 해결 방안 제안.

장 V

시행규정

조 22. 효력 발효

1. 본 시행령은 2017년 1월 1일부터 효력을 가집니다.

2. 증권선물위원회는 본 고시에서 정한 업무 절차 및 운영 규칙을 제정하고 이를 부총리 겸 재무부장관에게 보고한 후 시행해야 한다.

조 23. 조직적 실행

1. 증권선물위원회, 증권시장, 증권예탁결제원, 증권회사, 기타 관련 개인 또는 법인은 본 고시를 준수해야 한다.

2. 본 고시의 개정 및 보완은 재무부 장관이 결정한다./.

부록 제1

보장된 권리증 공모 신청 양식
(금융부령 제107호 2016년 6월 29일 고시 "보장된 권리증 공모 및 거래에 관한 지침"에 첨부)

보장된 권리증 공모 신청서

금융위원회에 드림

I. 공모 신청 회사 소개

1. 공모 신청 회사 명(전체 명칭):

2. 거래 이름:

3. 증권회사 설립 및 영업 허가 번호: ... 증권선물위원회로부터 ...년 ...월 ...일에 발급받음

4. 자본금

5. 본사 주소:

6. 전화번호:                                                     팩스:

7. 기업 계좌 개설 은행:                    계좌번호:

II. 공모 신청 권리증

1. 권리증 명:

2. 기초 증권 명(코드):

3. 기초 증권 발행사 명:

4. 권리증 유형(구매/판매):

5. 권리증 형태(유럽/미국):

6. 권리 행사 시 결제 방법:

7. 만기:       개월

8. 전환 비율:

9. 배율(지수 기반 권리증의 경우):

10. 예상 최고 행사 가격(지수):                 원 (지수 포인트)

11. 예상 최저 행사 가격(지수):                원 (지수 포인트)

12. 예상 최고 공모 가격:       원/권리증

13. 예상 최저 공모 가격:       원/권리증

14. 공모 신청 권수:   권

15. 결제 보증 자산:

16. 예상 결제 보증 자산 가치:

17. 예상 공모 기간:

18. 예상 권리증 구매 신청 기간: ...년 ...월 ...일부터 ...년 ...월 ...일까지

III. 동일 유형의 현재 유통 중인 권리증(추가 공모의 경우):

1. 전체 권수:

2. 전체 권리증 가치(보고 시점의 시장 가격으로 계산, 있으면):

IV. 관련 당사자:

1. 결제 보증 자산 담보 및 결제 보증 보증 은행

- 결제 보증 자산 담보 및 결제 보증 보증 은행 명:

- 증권예탁결제기관 등록증 번호: ... 증권선물위원회로부터 ...년 ...월 ...일에 발급받음

- 본사 주소:…

- 전화번호:…             팩스:…                    웹사이트:…

2. 발행 보증 기관

3. 감사 기관

4. 자문 기관

5....

V. 발행사의 약속:

1. 우리는 이 신청서에 포함된 모든 정보가 완전하고 사실이며, 투자자에게 손해를 끼칠 수 있는 잘못된 정보나 부족한 정보가 없다는 것을 보증합니다.

2. 우리는 다음과 같은 약속을 합니다:

- 증권 및 증권시장 관련 법률규정을 연구하고 엄격히 준수할 것입니다.

- 증권선물위원회로부터 공모 승인 통지를 받기 전까지 공중 매체를 통해 권리증 공모에 대한 어떠한 정보도 공개하지 않을 것입니다.

- 위 약속을 위반하면 모든 형식의 처벌을 받습니다.

 

 

부록 2

보장된 권리증 공모 설명서 양식
(금융부령 제107호 2016년 6월 29일 고시 "보장된 권리증 공모 및 거래에 관한 지침"에 첨부)

 

(표지)

 

 

공시문

회사: ABC

(금융투자업 등록번호: ... 금융위원회로부터 ...년 ...월 ...일에 발급)

(최초 등록 및 최종 변경된 금융투자업 등록번호 정보를 기재)

 

보장된 권유증권 공모

(권유증권 공모 인가증 번호 .../GCN-BC 금융위원회 위원장으로부터 .../.../...일에 발급)

 

 

 

본 공시문과 보충 자료는 ...에서 ...일부터 제공된다. 정보공개 담당자:

이름: ... 전화번호: ...

 

(표지)

 

회사: ABC

(금융투자업 등록번호: ... 금융위원회로부터 ...년 ...월 ...일에 발급)

(최초 등록 및 최종 변경된 금융투자업 등록번호 정보를 기재)

 

보장된 권유증권 공모

 

- 권유증권 명칭:

- 기초 증권 명칭(코드):

- 기초 증권 발행자:

- 권유증권 종류(매수/매도):

- 행사 방식(유럽형/미국형):

- 행사 방법(현금/기초 증권 교환):

- 만기:        개월

- 만기일:

- 전환 비율:

- 지수 기반 권유증권의 배율:

- 행사 가격(지수 행사 가격):

- 보장 자산 가치:

- 공모 가격:

- 공모 수량 총계:

- 공모 금액 총계:

발행 보증 기관:

1. 회사: ...(본사 주소, 연락처, 팩스 번호 기재)

2. 회사: ...(본사 주소, 연락처, 팩스 번호 기재)

감사 기관:

회사:...(본사 주소, 연락처, 팩스 번호 기재)

컨설팅 기관:

회사:...(본사 주소, 연락처, 팩스 번호 기재)

 

(표지)

 

목 차

 

공시문 내용

I. 위험 요인 (위험 요인의 공모와 권유증권 공모 가격에 미치는 영향 분석)

1. 권유증권 발행자 관련 위험

2. 권유증권 제품 관련 위험

3. 기초 증권 관련 위험

4. 기타 위험

II. 공시문 내용에 대한 주요 책임자

a/ 로또 복권 티켓: 복권 회사는 로또 복권 티켓의 인쇄와 관리를 책임집니다. 로또 복권 티켓은 다음 요구 사항을 충족해야 합니다:

성명:... 직위: 이사회 의장/이사회의장

성명:... 직위: 대표이사(총괄대표이사)

성명:... 직위: 회계책임자(재무책임자)

성명:... 직위: 감사위원장/내부감사위원장

우리는 본 공시문에 포함된 정보와 데이터가 정확하고 진실하다는 것을 보장하며, 우리가 알고 있거나 합리적으로 조사 수집한 정보와 일치하는 본 공시문의 정보와 데이터에 대한 진실성과 정확성을 책임진다.

2. 발행 보증 기관, 컨설팅 기관

법적 대표자: 성명:...

직위:

본 공시문은 (발행 보증 기관, 컨설팅 기관)이 참여하여 작성한 공모 신청서의 일부분이다. (발행 보증 기관, 컨설팅 기관 명) (컨설팅 계약) (발행 보증 계약) WITH (발행자 명). 우리는 본 공시문의 분석, 평가, 언어 선택이 제공된 정보와 데이터를 기반으로 합리적이고 신중하게 이루어졌음을 보장한다. (발행자 명) 제공자

III. 용어 정의

(공시문 내에서 혼란을 줄 수 있는 용어, 약어 또는 어려운 표현을 정의)

IV. 투자 기회

1. 베트남 경제 개요

2. 베트남 금융시장과 투자 기회

V. 보장된 권유증권 발행자 정보

1. 보장된 권유증권 발행자 일반 정보

- 설립 및 발전 과정 요약

- 회사 조직 구조(그룹 내 위치, 있을 경우) (도표와 설명 포함)

- 회사 관리 체계 (도표와 설명 포함)

- 주주 명단 (이름, 주소, 소유 비율) 5% 이상의 주식을 소유한 주주와 관련자, 창업주 명단 및 소유 비율(제한된 양도 규정이 유효한 경우); - 발행자의 모회사와 자회사, 발행자가 지배적인 지분을 소유하거나 지배권을 행사하는 회사, 발행자를 지배하거나 지배적인 지분을 소유하는 회사;

- 발행자의 경영진 정보(구조, 구성원 요약 정보)

- 위험 관리 관련 인력 정보: 경험, 전문성, 신뢰성, 능력.

2. 발행자의 운영 결과 정보

- 증권회사의 운영 현황 요약, (영역별 업무, 시장 점유율, 현재 진행 중인 분쟁/소송 등)

- 최근 2년간의 사업 실적 보고서 및 최근 분기 누적 실적

X-1

3. 재무 상황

- 만기 도래 채무 상환:

- 만기 도래한 채무를 상환: (기한 내 완납하였는가?)

- 납부해야 할 금액들: (법에 따라 이행하였는가?)

- 총 차입금: (연체된 채무, 보증 채무의 총액(있을 경우), 단기, 중기 및 장기 연체 채무, 연체 원인, 연체 채무 회수 가능성 기재)

- 현재 채무 상황: (채권 총액, 채무 총액)

- 주요 재무 지표:

6\. 보증 증권 관련 정보

1\. 증권 옵션 일반 정보

- 증권 옵션 이름, 기초 증권 이름, 기초 증권 발행자, 증권 옵션 종류(구매/판매), 행사 방식(유럽/미국), 증권 옵션 결제 방식(현금/기초 증권 교환), 만료일, 행사일, 전환 비율, 행사 가격, 결제 보증 자산, 예상 발행 수량, 예상 발행 금액, 발행 가격, 발행 가격 산출 방법 포함 공식 및 기초 증권 가격, 이자율, 기초 증권 변동성 등 발행 가격 산출에 필요한 기타 정보 등을 포함;

- 이전 동일 종류 증권 옵션 발행 정보(추가 발행 시): 발행 수량, 발행 금액, 이전 발행 수량 및 금액;

2\. 기초 증권 정보

- 기초 증권이 주식 또는 ETF 증권인 경우: 시가총액, 유동성, 최근 1년간 가격 변동 상황(거래량, 최고가, 최저가, 매월 말 거래일 종가 등), 기초 증권 발행자 정보(회사명, 사업영역, 기초 증권 발행자의 경영 성과);

- 기초 증권이 지수인 경우: 최근 1년간 지수 변동 상황(최고 지수, 최저 지수, 매월 말 거래일 지수 등);

3\. 증권 옵션 배포 일정

4\. 증권 옵션 구매 신청

5\. 증권 옵션 행사

- 현금으로 결제하는 경우: (행사 절차, 투자자에게 지급할 금액 산출 방법 포함); 강제적으로 현금으로 결제해야 하는 경우;

- 기초 증권으로 교환하는 경우: (행사 절차, 투자자에게 교환할 기초 증권 수량 산출 방법 포함);

- 발행자가 결제 능력을 잃었을 때의 처리 방법;

6\. 증권 옵션 소유자의 권리

- 구매 옵션 소유자의 권리;

- 판매 옵션 소유자의 권리;

- 발행자가 결제 능력을 잃거나 파산, 해산했을 경우;

- 증권 옵션이 발행자의 정지, 일시 중단, 합병, 인수, 해산, 파산 또는 영업 허가 취소로 인해 상장 폐지되었을 경우; 발행 신청서에 투자 결정에 영향을 미칠 수 있는 중요한 내용을 누락하거나 잘못 기재한 사실이 발견되었을 경우; 기초 증권이 상장 폐지되었거나 불가항력 사유로 인해 지수를 확인할 수 없는 경우; 증권 거래소가 투자자 권리를 보호하기 위해 상장 폐지를 결정한 경우; (투자자에게 지급될 증권 옵션 결제 가격 산출 공식 및 방법 포함).

7\. 증권 옵션 조정

- 증권 옵션 조정 사유 명시 (기초 증권 발행자가 주식 분할 또는 합병, 주식 배당 또는 주식 보너스 지급, 기타 주주 권리 행사 등);;

- 각 조정 사유별 조정 방법;

8\. 거래 또는 증권 옵션 행사와 관련된 비용, 수수료 및 세금;

9\. 시장 조성 활동;

7\. 보증 증권 관리 및 위험 관리

1\. 위험 관리 절차;

2\. 예상 위험 방지 방안; (위험 방지 목적, 일반적인 위험 방지 방안 포함)

3\. 증권 옵션 발행 경험;

8\. 발행과 관련된 제3자

발행과 관련된 제3자 명칭, 본사 주소 및 간략 소개: 증권 보관 은행, 발행 보증 기관 또는 발행 대리 기관, 감사 기관, 컨설팅 기관 등;

9\. 이해 충돌

이해 충돌 발생 시 해결 원칙 명시;

10\. 약속

발행자는 본 공시 문서에 첨부된 정보 및 문서의 정확성과 진실성을 책임집니다.

11\. 서명, 날짜, 도장을 찍은 발행 대표자, 증권 보관 은행, 컨설팅 기관, 발행 보증 기관(있을 경우);

12\. 부록

 

부록 번호 03

보증 증권 발행 공고 양식
(금융부령 제107호 2016년 6월 29일 고시 "보장된 권리증 공모 및 거래에 관한 지침"에 첨부)

보증 증권 발행 공고

(권유증권 공모 인가증 번호 .../GCN-BC 금융위원회 위원장으로부터 .../.../...일에 발급)

1\. 발행자 명칭:

2. 본사 주소:

3. 연락처:

4\. 팩스 번호:

5\. 발행 보증 기관 명칭 및 주소(있을 경우)

6\. 발행 증권 옵션 정보:

- 권유증권 명칭:

- 기초 증권 명칭(코드):

- 기초 증권 발행자:

- 권유증권 종류(매수/매도):

- 행사 방식(유럽형/미국형):

- 증권 옵션 결제 방식(현금/기초 증권 교환)

- 만기:        개월

- 만기일:

- 전환 비율:

- 지수 기반 권유증권의 배율:

- 행사 가격(지수 행사 가격):

- 보장 자산 가치:

7\. 발행 신청 수량:

8\. 발행 가격:

9\. 발행된 증권 옵션 수량 (추가 발행 공고 시):

10\. 최소 구매 신청 수량:

11\. 구매 신청 접수 기간: ~년 ~월 ~일부터 ~년 ~월 ~일까지

12\. 구매 신청 접수 및 공시 문서 공개 장소: (발행 대리 기관 명칭, 연락처, 주소)

13\. 증권 옵션 구매 금액 입금 계좌 개설 은행: (은행 명칭, 주소, 연락처)

14. 발행기관의 투자자에 대한 의무 이행을 약속함.

 

 

부록 제4호

보고서 제목: 보장 증권 배분 결과 보고서
(금융부령 제107호 2016년 6월 29일 고시 "보장된 권리증 공모 및 거래에 관한 지침"에 첨부)

보장 증권 배분 결과 보고서

(권유증권 공모 인가증 번호 .../GCN-BC 금융위원회 위원장으로부터 .../.../...일에 발급)

금융위원회에 드림

발행 기관 명칭:

본사 주소:

사업자등록번호: …

:invoke>

보증 발행 기관 명칭 및 주소(있을 경우)

I. 발행 증권 정보:

1. 증권 정보:

- 권유증권 명칭:

- 기초 증권 명칭(코드):

- 기초 증권 발행자:

- 권유증권 종류(매수/매도):

- 행사 방식(유럽형/미국형):

- 권리 행사 시 결제 방식(현금/기초 증권 교부):

- 만기:        개월

- 만기일:

- 전환 비율:

- 지수 기반 권유증권의 배율:

- 행사 가격(지수 행사 가격):

- 보장 자산 가치:

2. 공모 정보:

- 공모 시작일:

- 배분 완료일:

- 구매 신청 접수 기간: ~년 ~월 ~일부터 ~년 ~월 ~일까지

- 증권 구매 대금 지급일:

- 증권 교부 종료일:

II. 증권 배분 결과

III. 증권 배분 결과 합계:

1. 배분된 증권 총 수: …, 전체 공모 가능 증권 수의 …%를 차지함.

2. 증권 판매로 얻은 총 금액: …원 (구매 증권 대금 수령 계좌 동결 은행 확인서 첨부)

3. 총 비용: …원.

- 발행 보증 수수료:

- 증권 배분 수수료:

-...

4. 배분에서 얻은 순 수입: …원.

 

 

부록 제5호

보고서 제목: 결제 보장 재산 보고서
(금융부령 제107호 2016년 6월 29일 고시 "보장된 권리증 공모 및 거래에 관한 지침"에 첨부)

결제 보장 재산 보고서

금융위원회에 드림

1. 예탁은행 정보:

정식 명칭, 약식 명칭:

본사 주소

영업 허가 번호: ~년 ~월 ~일 ~에 발급

증권예탁업 등록번호: ~년 ~월 ~일 금융위원회에 의해 발급

2. 결제 보장 재산:

단위: …VND

금액(한글):

3. 발행 기관의 결제 보장 재산 준수 평가