시행규칙 제 121/2003/TT-BTC는총리령 제 146/2003/QĐ-TTg 2003년 7월 17일 발행된 대한민국 총리의 비율에 관한 결정에 대한 지침을 제공하며, 이는 베트남 증권시장에서 외국측 참여 비율에 관한 것이다.

시행규칙

제도 146/2003/QĐ-TTg 호 2003년 7월 17일 총리 결정 "외국인의 베트남 증권시장 참여 비율에 관한 규정"을 시행하기 위한 지침

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총리 결정 제146/2003/QĐ-TTg 호 2003년 7월 17일 "외국인의 베트남 증권시장 참여 비율에 관한 규정"을 시행함에 있어, 주식위원회와 협의한 후 재무부는 다음과 같이 지침을 시행한다.

1. 적용 대상

본 통고는 외국 기관 및 개인이 집중 거래 시장에서 주식과 채권을 매매하거나 외국 증권 사업 기관이 베트남 내 합자 증권 회사 또는 합자 펀드 관리 회사를 설립하는 경우 적용된다.

2. 용어 해석

본 통지에서 아래 용어들은 다음과 같이 해석된다.

2.1. 외국 기관 및 개인은 다음과 같다:

a. 외국 법률에 따라 설립된 조직

b. 베트남 내 외국 투자 자본을 가진 기업 내의 외국 조직

c. 외국인

d. 베트남 외에 정착한 베트남인

2.2. 상장 주식은 발행된 주식 중 집중 거래 시장에 상장된 것을 말한다.

2.3. 합자 증권 회사는 외국 증권 사업 기관과 베트남 파트너 사이의 합자 계약을 기초로 주식관리위원회의 설립 및 운영 허가를 받은 증권 회사이다.

2.4. 합자 펀드 관리 회사는 외국 증권 사업 기관과 베트남 파트너 사이의 합자 계약을 기초로 주식관리위원회의 설립 및 운영 허가를 받은 펀드 관리 회사이다.

2.5. 유통 채권은 발행되고 집중 거래 시장에 상장된 채권을 말한다.

3. 주식 보유 비율

3.1. 외국 기관 및 개인이 베트남 증권 시장에서 주식을 매매할 때 한 발행자의 상장 주식 총 수 대비 최대 30%까지 주식을 보유할 수 있다.

3.2. 외국 기관 및 개인이 30%를 초과하여 상장 주식을 보유하게 되면 추가 주식 매수를 할 수 없으며, 주식을 매도하여 30% 이하로 주식 보유 비율을 맞추어야 한다.

4. 채권 및 전환 채권 보유 비율

4.1. 외국 기관 및 개인이 베트남 증권 시장에서 상장 기업의 유통 채권을 매매할 때 보유 비율에 제한이 없다.

4.2. 외국 투자자가 전환 채권을 보유하고 이를 주식으로 전환한 후에는 한 발행자의 상장 주식 총 수 대비 최대 30%를 초과하지 않도록 주식 보유 비율을 유지해야 한다.

5. 외국 증권 사업 기관의 출자 비율

5.1 외국 증권 사업 기관의 합자 증권 회사 또는 합자 펀드 관리 회사 출자 비율은 최대 49%의 자본금이다. 각 파트너는 합자회사의 조례와 법령에 따라 출자금을 충족시키며, 합자회사의 법정 자본금은 운영 과정에서 감소되지 않는다.

5.2 합자 파트너들의 출자 비율 변경 및 출자 이전은 합자회사의 이사회가 법령에 따라 결정하며, 주식관리위원회에 보고해야 한다.

6. 감독 실시

6.1. 외국 기관 및 개인이 집중 거래 시장에서 증권을 매매할 때 증권거래센터 및 증권거래소를 통해 증권예탁원을 이용하여 외국 투자자 관리번호를 등록해야 한다. 외국 기관 및 개인의 외화 입출금은 베트남 법령의 외환 관리 규정에 따라 이루어져야 한다.

6.2. 증권거래센터는 외국 기관 및 개인의 최대 주식 보유 비율 준수, 베트남 증권 시장에서의 전환 채권 거래 및 보유 상황을 감독하며, 분기별로 주식관리위원회와 재무부에 외국 기관 및 개인의 상장 주식 보유 현황을 보고한다(보고서 첨부).

6.3 주식관리위원회는 전환 채권 발행, 외국 증권 사업 기관의 합자 증권 회사 및 합자 펀드 관리 회사 출자 비율 준수를 관리 감독한다.

7. 시행 조직

본 통고는 공보에 게재된 날로부터 15일 후 효력을 발생하며, 주식관리위원회 통고 제01/1999/TT-UBCK 호 1999년 12월 30일 "외국인의 베트남 증권시장 참여 비율에 관한 지침"을 대체한다.

시행 과정에서 어려움이나 문제점이 발생하면 문서로 재무부에 보고하여 연구 및 해결해 달라./.