공문 번호 13437/BTC-TCDN 공문은 항공권 결제 제도에 관한 것입니다.

국가 검사 --------	사회주의 공화국 베트남 독립 - 자유 - 행복 ----------------
번호: 1943/QĐ-KTNN	하노이, 2010년 12월 31일

 

결정

내부 경비 지출 규칙에 대한 부처 행정 기구 및 전문 국가 검사 기관의 발포에 관한 것

국가 검사 총국

국가 검사 법률에 근거함
제11기 국회의원 상임위원회의 2005년 9월 15일 916/2005/NQ-UBTVQH11 호 통지에 근거함, 이는 국가 검사 조직 구조에 관한 것임
정부의 2005년 10월 17일 130/2005/NĐ-CP 호 통지에 근거함, 이는 국가 기관에 대한 자치 및 책임에 관한 것임
재무부와 인사부의 2006년 10월 17일 03/2006/TTLT-BTC-BNV 호 통지에 근거함, 이는 정부의 2005년 10월 17일 130/2005/NĐ-CP 호 통지의 시행에 관한 것임
국가 검사 사무총장의 제안을 검토함

결정함에 있어서:

조 1. 본 결정은 "부처 행정 기구에 속한 참모 기관과 전문 국가 검사 기관의 내부 경비 지출 규칙"을 첨부하여 발포함

조 2. 본 결정은 2011년 1월 1일부터 효력을 가지며, 국가 검사 총국의 2006년 10월 30일 846/QĐ-KTNN 호, 2007년 9월 17일 1152/QĐ-KTNN 호, 2008년 4월 7일 311/QĐ-KTNN 호, 그리고 2009년 6월 16일 572/QĐ-KTNN 호 결정을 대체함

조 3. 국가 검사 사무총장, 부처 행정 기구에 속한 참모 기관의 장, 전문 국가 검사 기관의 장, 그리고 해당 기관에서 근무하는 공무원, 직원, 노동자들은 본 결정의 집행에 대해 책임을 진다./.

 

수신처: - 조 3항과 같이; - 국가 검사 지도부; - 국가 검사 당부; - 국가 검사 공동회 중앙위원회; - 국가 검사 청년단 중앙위원회; - 국가 금고 성춘; - 사무실 보관, 회계 담당

국가 검사 총국 왕 đình 위엣

 

내부 경비 지출 규칙

부처 행정 기구에 속한 참모 기관과 전문 국가 검사 기관의
(2010년 12월 31일 국가 검사 총국의 1943/QĐ-KTNN 호 결정에 첨부됨)

장 1

총칙

조 1. 적용 범위와 적용 대상

1. 본 규칙은 공작 경비 제도, 학습 경비, 회의 경비; 외국 출장 단체 및 외국 방문 단체를 맞이하는 경비; 고정 자산의 정기 구매 및 수리 제도; 사무용 물자의 구매 경비, 통신 경비, 홍보 경비, 공공 서비스 경비; 국가 검사의 특정 경비 및 기타 경비에 대한 원칙과 내용을 규정한다.

2. 본 규칙은 국가 검사 총국의 부처 행정 기구에 속한 참모 기관과 전문 국가 검사 기관이 사용하는 경비 관리에 적용된다.

국가 검사 지역 기관과 국가 검사 소속의 비영리 기관은 본 규칙의 적용 대상이 아니다.

조 2. 내부 경비 지출 규칙의 목적

1. 기관이 배정받은 행정 관리 경비를 관리하고 지출하는 데 필요한 조건을 제공한다.

2. 조직 기구를 효과적으로 재배열하고, 임무 수행의 주도성을 높이며, 공무원의 정당한 수입을 보장한다.

3. 공공 재산이 적절하게 사용되도록 하고, 효과적인 사용을 보장한다.

4. 국가의 예산 지출 절약 및 낭비 방지를 위한 정책을 잘 실현한다.

조 3. 규칙 작성의 원칙

1. 본 규칙은 국가 검사의 특수 활동과 연계된 현행 국가 경비 규정을 기반으로 작성되었다.

2. 모든 경비 지출은 법에 따른 세금 영수증 및 증빙서류를 갖추어야 한다.

3. 기관과 공무원이 부여받은 임무를 잘 수행할 수 있도록 조건을 제공하며, 노동자의 합법적 권익을 보장한다.

장 II

공작 경비 제도, 회의 경비, 외국 출장 단체 및 외국 방문 단체를 맞이하는 경비

조 4. 공작비 제도

공작비는 재무부가 2010년 7월 6일에 발표한 통지 제97/2010/TT-BTC에 따른 공작비 및 공무원과 공영기관을 위한 회의 조직 비용 지출 규정에 따라 시행된다. 또한 검사총국은 해당 부문의 활동 특성과 현행 재정 지출 규정을 고려하여 다음과 같은 몇 가지 사항을 구체적으로 추가로 규정한다.

1. 항공기 이용 시 공작비

가. 공작을 위해 항공기 티켓을 구매하는 기준은 다음과 같다:

- 비즈니스 클래스 또는 C 클래스 좌석은 검사총국장, 부검사총국장 및 동등 직위(지도계수 1.3 이상)에게 적용된다.

- 일반 좌석은 나머지 직원들에게 적용된다.

나. 공작비로 항공기 티켓 비용을 청구할 수 있는 대상은 다음과 같다:

+ 부처급 이상의 지도직 공무원

+ 전문직 공무원, 검사원 등급 공무원 및 동등 직위(급여계수 5.76 이상) (국가가 급여계수를 변경하면 변경된 지침에 따라 적절하게 재확인해야 함)

+ 임무 요구사항으로 즉시 출장을 보내야 하는 경우, 출장자에게 항공기 티켓 비용을 청구할 자격이 없는 경우, 해당 부서의 지도자가 개별 상황을 검토하고 결정한다.

다. 항공기 티켓 비용을 청구할 자격이 없는 출장자는 항공기를 이용할 경우, 실제 이용한 차량 운임(버스, 배, 기차(일반석, 조용한 침대차, 1층))에 따라 청구되며, 청구 시 항공기 티켓, 영수증, 탑승권을 함께 제출해야 한다.

라. 항공기 티켓을 구매하거나 항공기 티켓, 탑승권을 관리실에 제출하여 청구할 책임이 있으며, 긴급 상황에서 개인이 직접 티켓을 구매한 경우에는 재무회계실에 제출해야 한다.

2. 자체 교통수단 이용 시 공작비

가. 공무를 수행하기 위해 차량을 배치받을 자격이 있는 사람(부처급 이상의 지도직 공무원)이 본청에서 15km 이상 떨어진 곳으로 출장을 갈 경우, 차량을 배치받지 못한 경우, 실제 이동 거리와 차량 대여 단가에 따라 청구될 수 있다. 단가는 해당 지역 재무청이 공고한 차량 대여 단가에 따른다.

출장비 = 차량 대여 단가 x 실제 이동 거리

각 직위별 실제 이동 거리는 각 직위별 실제 출장 일정을 기준으로 검사총국장이 확인한다.

나. 차량을 배치받을 자격이 있는 사람(검사총국장 제외)이 공무를 수행하기 위해 공휴일 외 시간에 공항, 기차역, 버스 정류장 등을 방문해야 하는 경우, 차량을 배치받지 못한 경우, 개인이 직접 이동하고 택시비를 청구할 수 있다.

다. 차량을 배치받을 자격이 없는 사람(본청에서 15km 이상 떨어진 곳으로 출장)이 개인 교통수단을 이용할 경우, 해당 교통수단 이용 비용은 해당 노선의 대중교통 요금과 동일한 금액으로 청구될 수 있다.

청구를 위한 근거는 출장자의 여행 허가서(출발일과 도착일이 기관장의 날인으로 확인된 것)와 출장 거리의 길이를 기록한 명세서(출장자를 지명한 기관장이 청구를 요청한 것으로 서명한 것)이다.

3. 숙박비 보조금

- 숙박비 보조금은 출장 중 머무르는 곳에서 식사와 소모품 비용을 지원하기 위한 금액으로, 출장 시작일부터 본청으로 돌아올 때까지(출장 중 이동 시간, 머무른 시간, 공휴일 포함) 지급된다. 일당은 10만 원이다.

- 도시 외부에서 하루 만에 왕복하는 출장의 경우, 일당은 5만 원이다.

- 하노이 시내에 위치한 본청에서 30km 이상 떨어진 하노이 시의 군 또는 시에 출장하는 경우, 하루 동안 머무르는 경우 일당은 10만 원이고, 하루 만에 왕복하는 경우 일당은 5만 원이다.

4. 출장지에서의 숙박비 청구

출장자는 출장지에서의 숙박비를 청구할 수 있으며, 청구되는 금액은 실제 발생한 금액을 기준으로 하지만, 이 규정에서 정해진 한도를 초과하지 않아야 한다.

4.1. 검사총국장:

- 검사총국장은 하루 최대 250만 원의 숙박비를 청구할 수 있으며, 한 명 당 하나의 방을 사용하는 기준이다.

- 부검사총국장 및 지도계수 1.25 이상 1.3 이하의 직위는 하노이, 호치민, 다낭, 캄란, 하이퐁, 하롱베이, 나트랑, 빈투언, 다拉升至更底部以获取完整结果。看起来翻译任务已经接近完成，但为了确保所有内容都被准确无误地翻译，请继续查看剩余部分。

4.2. 그 외 대상:

- 하노이, 호치민: 2인실 기준 하루 55만 원

- 다낭, 캄란, 하이퐁, 하롱베이, 나트랑, 빈투언, 루ồn, 달랏, 빈, 도시 규모 1급 도시: 2인실 기준 하루 45만 원

- 중앙 직할 시의 군, 도시, 시: 2인실 기준 하루 35만 원

- 그 외 지역: 2인실 기준 하루 25만 원

4.3. 단독으로 공출을 나가는 경우 또는 공출단에 남녀 혼성 인원이 홀수인 경우에는 실제 임대료 금액에 따라 개별 객실을 임대할 수 있으나, 최대한도는 2인 기준 객실 임대료를 초과하지 않아야 한다.

4.4. 공출단에 참여하는 직원 중 지도직 직위의 임대료 기준이 일반 직원보다 높은 경우, 해당 지도직 직위의 임대료 기준(standard)에 따른 실제 임대료 금액을 2인 기준으로 정산한다.

5. 공출비 정액제 지급

서울특별시에서 1개월 동안 10일 이상의 근무일을 공출로 보낸 공무원 및 직원은 월 250,000동/인을 정액으로 지급받는다.

6. 임시 지급 및 정산

- 임시 지급 조건 및 절차

+ 감사단(팀)으로 공출을 나갈 경우, 임시 지급 시에는 임시 지급 신청서와 감사 결정, 감사 계획을 첨부하여 국가감사원 사무실(재무회계과)에 제출해야 한다. 임시 지급 금액은: 교통비 100%, 숙박비 70%이며, 현금으로 방 임대료를 임시 지급하지 않는다. 다만, 소규모 감사단(1-4명, 7일 미만)이나 넓은 지역에서 짧은 기간 동안 감사를 실시하는 경우, 사무실장의 승인을 받으면 80%에서 100%까지 현금으로 임시 지급할 수 있다. 감사가 종료된 후 7일 이내에 감사단은 임시 지급된 금액을 정산하기 위해 문서를 작성하여 사무실(재무회계과)에 제출해야 한다.

+ 방 임대료를 계좌 이체로 임시 지급하려면 다음과 같은 서류가 필요하다: 임시 지급 신청서(양식), 계약서 복사본 2부(날인 포함), 계약 대리 서명 증권 복사본 2부.

+ 감사단(팀)으로 공출을 나갈 경우, 국가감사원은 규정된 기준에 따라 감사단(팀)에게 방 임대 계약을 체결하거나 대리 계약을 위임하고, 계약 임대료의 최대 90%를 계좌 이체로 임시 지급한다.

+ 감사단(팀) 외 다른 공출을 나갈 경우, 임시 지급 시에는 임시 지급 신청서, 공출 계획, 공출 지정 결정서를 제출해야 한다. 이 경우 임시 지급 금액은 감사단(팀)으로 공출을 나갈 때와 동일하게 적용된다.

- 임시 지급 및 임대료 정산 절차:

+ 임시 지급 요청 서류는 다음과 같아야 한다: 공무원 총괄자의 승인을 받은 공출 결정, 공출 계획, 공출 지정 결정서; 공무원 감사원에서 발행한 여행 티켓 및 해당 단체의 확인 날인; 항공 티켓, 비행기 탑승권, 기차, 버스 티켓 및 기타 서비스 요금 영수증(있을 경우); 방 임대료 영수증은 이름, 방 번호, 체류 기간, 단가 등 모든 정보를 포함해야 한다. 여러 명이 체류한 경우, 영수증에 모든 정보가 표시되지 않는다면, 해당 정보를 확인한 주체가 제공한 세부 목록을 함께 제출해야 한다.

감사단(팀)으로 공출을 나갈 경우, 임대료 정산 시에는 임시 지급 요청서, 적색 영수증(연번 2), 계약서 원본 2부(날인 포함), 계약 해지서 원본 2부(날인 포함), 계약 대리 서명 증권 원본 2부(날인 포함), 호텔 또는 임대 주체가 확인한 세부 목록 2부(계약 해지서에 방 번호, 체류 일수, 단가, 체류자 명단이 세부적으로 기재되지 않은 경우)가 필요하다. 필요한 경우, 감사단(팀)은 사무실(재무회계과)에 감사단(팀)의 세부 감사 계획을 제공해야 할 수도 있다.

- 처리 시간:

재무회계과가 임시 지급 및 정산을 위한 모든 서류와 절차를 접수한 후, 처리 시간은 다음과 같다:

+ 임시 지급은 최소 2일;

+ 정산은 최소 3일;

+ 특별한 경우는 계좌 관리자가 검토하여 결정한다.

조 5. 회의, 세미나, 교육 및 훈련을 위한 경비 제도

1. 회의, 세미나를 위한 경비는 재무부가 2010년 1월 6일에 발표한 통지 제01/2010/TT-BTC와 2010년 7월 6일에 발표한 통지 제97/2010/TT-BTC에 따른 규정에 따라 이루어진다.

번역 및 통역 경비는 국제 관계 부처 직원이 아닌 경우에만 적용된다. 번역 및 통역 언어가 채용된 직원들이 사용하는 언어 외의 경우, 국제 관계 부처는 통역 및 번역을 위해 외부 인력을 고용하도록 검토위원회에 제출해야 한다. 검토위원회가 외부 인력을 고용하지 않고 국세청 직원을 통역 및 번역 업무에 활용하는 경우, 해당 경비는 규정에 따른 금액의 최대 50%까지 청구될 수 있다.

2. 공무원 교육 및 훈련을 위한 경비는 재무부가 2010년 9월 21일에 발표한 통지 제139/2010/TT-BTC에 따른 규정에 따라 이루어진다.

조 6. 해외 출장단 및 외국 방문단을 위한 경비, 국내 접빈 경비 제도

1. 해외 출장단을 위한 경비는 재무부가 2005년 10월 18일에 발표한 통지 제91/2005/TT-BTC와 2005년 10월 25일에 발표한 공문 제13437/BTC-TCDN에 따른 규정에 따라 이루어진다.

해외 출장단의 임시 경비 지급 및 결산은 다음과 같이 이루어진다: 단장은 단원 중 한 명을 지정하여 재무 및 회계과 직원과 함께 은행 또는 국가 금고에서 단원에게 경비를 지급받아야 한다. 단원이 소수인 경우 또는 대부분의 경비가 외국에서 지원되는 경우(항공료, 숙박비, 등록금 등)를 제외한다.

결산 기간: 출국 후 10일 이내에 각 단원은 재무 및 회계과에 결산 서류와 관련 증빙을 제출하여 국가 금고와의 결산 절차를 진행해야 한다.

2. 외국 방문단을 위한 경비 및 국내 접빈 경비는 재무부가 2010년 1월 6일에 발표한 통지 제01/2010/TT-BTC에 따른 규정에 따라 이루어진다.

장 III

구매 및 정기적인 유지보수 경비 제도

조 7. 전문 장비 구매 및 보수, 건물 및 전기, 수도 보수 경비 제도

연간 구매 및 보수 계획은 국세청장이 발행한 공무 자산 관리 및 사용 규칙에 따라 이루어져야 하며, 이는 예산 낭비 방지를 위해 구매 및 보수 비용의 효율성을 강화하기 위함이다.

모든 구매, 보수 및 서비스 제공은 예산안에 포함되어야 하며, 정부의 공무원 및 기관 내에서의 자산 및 작업 도구 구매 규정에 따라 승인을 받아야 하며, 재무 및 회계과는 가격 심사를 수행해야 한다.

조 8. 차량 사용 및 보수 제도, 관리 및 사용

1. 차량 사용에 대한 권한, 책임, 차량 관리 및 운영, 차량 사용 등록, 사용자 및 운전자의 관리 및 사용 책임, 차량 보수 절차는 국세청장이 2007년 1월 23일에 발표한 결정 제63/QĐ-KTNN에 따른 규칙에 따라 이루어진다.

2. 차량 관리, 사용, 보수 비용 관련 절차 및 결산

a. 차량 사용 비용 결산

- 운전자는 연료비, 보수비, 다리 통행료 및 차량 사용과 관련된 기타 비용을 결산할 때는 차량 주행 일지, 결산 명세서, 차량 사용 등록표, 차량 배치 명령서, 사용자의 주행 거리 확인서 및 정부 규정에 따른 증빙서류를 제출해야 한다.

- 특히 연료 관리 및 결산에 대해서는

 각 차량은 기술 표준 및 실제 상황에 근거하여 연료 소비 기준을 설정하여 연료 비용 관리 및 결산을 위한 기준으로 삼는다 (국세청장이 2007년 1월 25일에 발표한 결정 제64/QĐ-VPKTNN).

b. 차량 보수

사무실은 질적 수준을 보장하는 일부 보수 기관과 원칙적 계약을 체결한다. 실제 보수 또는 정기 보수 시에는 정부 규정에 따라 보수 기관 선택 및 가격 결정이 이루어진다. 결算是通过国库支付转账进行的；尽量避免现金支付。

3. 차량 세차 비용: 각 차량당 월 200,000동으로 정액제로 처리하며, 국세청장 차량은 월 300,000동으로 처리한다.

장 IV

조 9. 사무용품 구매 경비, 정보통신 경비, 홍보 경비, 공공서비스 경비 제도

조 9. 사무용품 지출 제도

1. 사용이 규정된 사무용품은 종이, 연필 및 사무용품 등 클립, 핀, 문서 보관함, 접착제 등을 포함한다.

2. 각 단위에 배급되는 사무용품은 인당 월 30,000동으로 정액제로 실시된다.

*사무실의 특수한 경우는 다음과 같다:

- 관리부: 인당 월 25,000동;

- 행정부는 실제 사용량에 따라 업무를 위한 공용 사무용품 비용을 청구할 수 있다. 재무회계부와 관리부는 해당 실제 지출 내역을 기록하고 결산한다.

3. 급작스러운 업무로 정액제가 충족되지 않는 경우, 각 단위는 국가 검사청 사무실에 개별적으로 심사 요청서를 제출해야 한다.

4. 프린터 및 복사기 잉크는 실제 사용량에 따라 배급되며, 실제 사용량 확인 절차를 거쳐 "새것 교환" 방식으로 처리된다.

5. 사무용품 비용, 정액제 비용 포함하여 지급 시에는 관련 세금 증빙서류가 필요하다.

조 10. 정보, 홍보, 연락 지출 제도

1. 전화기 관리 및 사용

총리령 제78/2001/QĐ-TTg 호 2001년 5월 16일, 총리령 제179/2002/QĐ-TTg 호 2002년 12월 16일, 총리령 제168/2005/QĐ-TTg 호 2005년 7월 7일, 국가 검사청의 공무용 전화기 사용 기준 및 정액제에 대한 규정; 재무부 통칙 제29/2003/TT-BTC 호 2003년 4월 14일, 총리령 제78/2001/QĐ-TTg 호와 총리령 제179/2002/QĐ-TTg 호에 대한 시행 세부사항에 대한 재무부의 지침;

업무 특성에 따라 국가 검사청은 다음과 같이 전화기 관리 및 사용에 대한 추가 세부 규정을 설정한다.

1.1. 가정용 고정 전화기 구비 및 요금 지급

- 대상: 국가 검사청 장관, 부총장 및 상당직, 직급 보수율 1.0 이상의 직위.

- 구비 대수: 1대/인.

- 구매 비용: 1대당 최대 300,000동.

- 설치 비용: 설치 시 우정기관의 세금증빙서류에 따름.

- 사용 요금 지급: 월 정액제(가입료 포함).

+ 국가 검사청장: 월 300,000동.

+ 부국가 검사청장: 월 200,000동.

+ 직급 보수율 1.0에서 1.3 미만의 리더: 월 100,000동.

1.2. 이동 전화기 구비 및 요금 지급

a. 이동 전화기 구비

- 대상: 국가 검사청장, 부국가 검사청장 및 직급 보수율 1.0에서 1.3 미만의 리더.

- 구비 대수: 1대/인.

- 구매 비용: 1대당 최대 3,000,000동.

- 가입 비용(또는 설정 비용): 설치 시 우정기관의 세금증빙서류에 따름.

b. 이동 전화기 요금 지급

사용 요금 지급은 사용자 대상별 월 정액제(가입료 포함)로 이루어진다.

+ 국가 검사청장: 월 500,000동;

+ 부국가 검사청장: 월 400,000동;

+ 직급 보수율 1.0에서 1.3 미만의 리더: 월 250,000동;

+ 직급 보수율 0.8에서 1.0 미만의 리더: 월 200,000동;

+ 위 규정 대상이 아닌 검사팀장, 부팀장, 검사조장은 월 100,000동;

+ 국가 검사청 사무실 각 부서장, 검사청 리더를 지원하는 각 부서장, 비행기 티켓 구매 담당 직원, 관리부 부차장, 사무실 차량팀장: 월 100,000동;

+ 검사청 리더를 운전하는 운전사: 월 100,000동;

+ 다른 운전사: 월 50,000동;

+ 방문객 환영부: 단체당 300,000동.

2. USB 3G 인터넷 요금 지급

- 대상: 부차장 이상은 월간 3G 인터넷 요금을 지원받는다.

- 지원 금액: 월 50,000동/인.

3. 책, 신문, 잡지, 도서관, 홍보 비용

업무를 위한 책, 신문, 잡지 비용은 검사청 리더의 승인 하에 예산 내에서 합리적이고 절약하며 낭비를 막는 원칙에 따라 지급된다.

조 11. 공공서비스 지불규정

전기, 수도 사용실적에 따른 지불은 세금계산서가 정한 바에 따름. 전등사용, 에어컨사용, 수도사용 관리규정은 국가재산관리 및 사용규정에서 총국가회계감사원이 발부한 내용을 참조함.

장 V

특수비용과 기타비용

조 12. 국고회계감사원 직원에 대한 우선지급규정

국고회계감사원 직원에 대한 직업우대비는 2006년 3월 3일 국회의 상임위원회 결의 제1003/2006/NQ-UBTVQH 11에 따라 정부 지침문서에 의해 지급됨.

국고회계감사원 직원에 대한 우선지급규정은 2006년 3월 3일 국회의 상임위원회 결의 제1003/2006/NQ-UBTVQH 11과 2009년 6월 22일 국회의 상임위원회 결의 제794/2009/NQ-UBTVQH 12에 따라 국고회계감사원이 검토한 결과 연간 감사에 근거하여 국고에 납부된 금액의 2%를 경비로 사용하며, 이 경비의 배분 및 사용방법은 2010년 4월 19일 총국가회계감사원 결정 제649/QĐ-KTNN에 따라 시행되며, 국회의 상임위원회에 보고해야 함.

조 13. 국고회계감사원 직원에 대한 직업경력우대비 지급규정

국고회계감사원 직원에 대한 직업경력우대비 지급은 2009년 12월 24일 내무부와 재무부 공동지침 제04/2009/TTLT-BNV-BTC에 따라 시행됨.

조 14. 국고회계감사원 직원에 대한 복장비 지급규정

국고회계감사원 직원에 대한 복장비 지급은 2006년 3월 3일 국회의 상임위원회 결의 제1003/2006/NQ-UBTVQH 11에 따라 정부 지침문서에 의해 시행되며, 규정에 따라 복장비 지급 자격이 없는 경우, 연간 경비 절감 상황을 고려하여 국고회계감사원 사무실은 국고회계감사원 지도부에 각각 대상별 지원금액을 제출하여 승인받아야 함.

조 15. 자율경영 경비절감금 지급규정

자율경영 경비절감금 사용은 2005년 10월 17일 정부 명령 제130/2005/NĐ-CP에 따라 국고회계감사원 경비관리 행정 절약 사용규정에 따라 총국가회계감사원 결정 제653/QĐ-KTNN 2010년 4월 22일에 발부된 내용에 따름.

조 16. 기타 지급규정

1. 프로젝트 관리팀 참여자 겸임직무 우대비 지급

프로젝트 관리팀 참여자 겸임직무 우대비는 2009년 11월 19일 재무부 지침 제219/2009/TT-BTC에 따라 정부로부터 지원받은 개발자금을 사용하는 프로젝트에 적용되며, 직원 배치결정은 겸임직무 시간 비율을 명시하여 우대비 지급 근거로 삼아야 함.

겸임직무 시간 비율을 확인할 수 없는 경우, 다음의 정액 지급 방식을 적용함:

- 프로젝트 하나에 참여하는 직원들:

+ 프로젝트 책임자: 월 700,000동;

+ 부책임자, 프로젝트 조정자: 월 500,000동;

+ 나머지 직원들: 월 400,000동.

- 두 번째 프로젝트 겸임직무를 맡은 직원들: 첫 번째 프로젝트 참여 우대비의 50%를 지급함.

- 세 번째 프로젝트부터 겸임직무를 맡은 직원들: 첫 번째 프로젝트 참여 우대비의 30%를 지급함.

2. 초과근무 우대비 지급

- 초과근무 시간: 2002년 12월 27일 정부 명령 제109/2002/NĐ-CP에 따라 1994년 12월 31일 정부 명령 제195/CP를 수정 보완한 내용에 따름. 연간 초과근무 시간은 각 직원당 최대 200시간을 넘지 않도록 함.

- 초과근무 시간 지급:

초과근무 시간 지급은 2005년 1월 5일 내무부와 재무부 공동지침 제08/2005/TTLT-BNV-BTC에 따라 국고회계감사원 직원에게 적용됨.

초과근무가 필요한 직원들은 휴가를 대체할 수 있으며, 휴가를 대체할 수 없는 경우에는 초과근무 시간 지급을 받아야 하는 경우, 국고회계감사원 지도부의 승인을 받아야 함.

국고회계감사원 지도부를 위한 운전사의 초과근무 시간 지급은 실제 근무시간에 따른 것이 아니라 정액으로 지급되며, 국고회계감사원 총감사관을 위한 운전사는 월 600,000동, 부총감사관을 위한 운전사는 월 400,000동으로 정액 지급됨.

장 6

조직 및 실행

조 17. 효력 발생

본 규정은 2011년 1월 1일부터 적용되며, 이전 규정 중 본 규정과 충돌하는 부분은 폐기되며, 본 규정에 명시되지 않은 다른 규정은 현재 국가 규정에 따라 시행됨.

조 18. 이행 책임

1. 운영기구 소속 단위의 책임자와 전문 국고회계감사원은 본 규정을 해당 단위에 공표하고 시행하도록 함.

2. 시행 과정에서 발생하는 어려움이나 문제점은 국고회계감사원 사무실에 보고하여 총국고회계감사원이 적시에 조정하거나 보완하도록 함./.