시설령 제 153/2020/NĐ-CP는 기업채권 단일 매각 및 국내 시장 내 개인 매각에 관한 규정과 기업채권 국제 시장 매각에 관한 규정을 정하는 것임.

처분
기업채 발행 및 국내 시장에서 개별 기업채 거래 및 해외 시장에서 기업채 발행에 관한 규정

     정부조직법 제2015년 6월 19일 법률; 지방자치법 시행에 따른 정부조직법 일부 개정 법률 제2019년 11월 22일 법률;

     증권거래법 제2019년 11월 26일 법률;

     기업법 제2020년 6월 17일 법률;

     재무부 장관의 건의에 따라;

    정부는 기업채 발행 및 국내 시장에서 개별 기업채 거래 및 해외 시장에서 기업채 발행에 관한 규정을 제정한다.

장 1
총칙

조 1. 적용범위

1. 이 조치는 국내 영토 내에서 개별 기업채 발행 및 거래와 해외 시장에서 기업채 발행에 관한 규정을 정한다.

2. 이 조치는 국내 시장에서 공중에게 기업채를 발행하는 것과 관련된 증권거래법 제54/2019/QH14 규정을 적용하지 않는다.

조 2. 적용대상

1. 기업채 발행 기업은 주식회사 또는 유한책임회사로서 베트남 법률에 따라 설립되고 운영되는 기업이다.

2. 기업채 발행 및 거래와 관련된 기관, 단체, 개인.

조 3. 관련 법률 규정 적용

1. 증권, 은행 및 로또 분야에서 활동하는 기업은 이 조치 외에도 해당 전문 법률에 따라 수행해야 한다. 전문 법률과 이 조치 사이에 차이가 있는 경우 전문 법률에 따라 수행한다.

2. PPP 프로젝트 기업은 이 조치 외에도 PPP 방식 투자 법률에 따라 수행해야 한다. PPP 방식 투자 법률과 이 조치 사이에 차이가 있는 경우 PPP 방식 투자 법률에 따라 수행한다.

3. 해외 시장에서 기업채를 발행하는 기업은 이 조치 외에도 정부 보증 없이 기업이 외국 채무를 관리하고 상환하는 방법에 대한 2013년 12월 26일 제219/2013/NĐ-CP 정부 조치, 지침 및 수정, 대체 조치(있는 경우)를 준수해야 한다. 기업의 외국 채무 관리 법률과 이 조치 사이에 차이가 있는 경우 기업의 외국 채무 관리 법률에 따라 수행한다.

4. 국영 기업은 이 조치 외에도 국가 자금의 사용 및 관리, 기업 내 생산 및 경영에 대한 자금 투자에 대한 법률과 기업법에 따라 자금 모집 한도, 자금 모집 권한, 자금 모집 목적을 준수해야 한다.

이 조치에 따라 기업채 발행 및 거래에 대한 위반 행위는 증권 및 증권시장에서의 행정 위반에 대한 처벌 규정 및 관련 법률 규정에 따라 처벌받는다.

조 4. 용어 해석

증권거래법 제54/2019/QH14에서 정의된 용어 외에 이 조치에서 사용되는 다음 용어는 다음과 같이 이해된다:

1. "기업채"는 기업이 발행하며, 1년 이상의 만기로 기업의 부채에 대한 기업채 소유자의 합법적인 권리와 이익을 확인하는 증권 종류이다.

2. "환경 기업채"는 환경 보호 법률에 따라 환경 보호 프로젝트나 환경 이익을 제공하는 프로젝트에 투자하기 위해 발행된 기업채이다.

3. "전환 기업채"는 주식회사가 발행하며, 기업채 발행 계획에서 이미 결정된 조건과 조항에 따라 발행 기업의 일반 주식으로 전환할 수 있는 기업채 형태이다.

5. "옵션 기업채"는 주식회사가 발행하며, 기업채 발행 계획에서 이미 결정된 조건과 조항에 따라 발행 기업의 일반 주식을 구매할 수 있는 권리를 가진 옵션을 포함하는 기업채 형태이다.

6. "자격 있는 감사기관"은 독립 감사법에 따라 공중의 이익을 가지는 기업의 재무제표를 감사하도록 승인받은 비상장 기업의 경우, 증권거래법 제54/2019/QH14 제4조 제22항에 따라 승인된 감사기관인 상장 기업, 증권회사, 증권 펀드 관리 회사의 경우이다.

8. "기업채 교환"은 기업이 기존에 발행된 기업채를 같은 시점에서 동일 기업의 다른 기업채로 교환하여 채무 포트폴리오를 재구성하는 것을 의미한다.

9. "기한 미만 기업채 매입"은 기업이 기업채의 만기일보다 앞서 발행된 기업채를 매입하는 것을 의미한다.

10. "기업채 발행일"은 기업이 기업채에 대한 채무 의무를 인정하는 날을 의미한다. 발행된 기업채는 같은 발행일을 갖는다.

11. "완성 발행일"은 기업이 채권 분배를 완료하고 투자자로부터 채권 구매 대금을 회수한 날이다.

1. 기업은 채권 발행 시 자기 자금 조달, 자기 부담, 자기 책임 하에 자금 사용 효과와 상환 능력을 보장해야 한다.

3. 녹색 채권 발행에 있어서는 제1항과 제2항 이 조의 규정 외에도, 채권 발행으로부터 얻은 자금은 별도로 회계 처리, 관리 및 추적되어야 하며, 환경 보호 분야의 프로젝트나 환경 이익을 제공하는 프로젝트에 해약된 발행 방안에 따라 해외 투자자에게 지급되어야 한다.

조 6. 채권의 조건 및 기본 사항

1. 채권 만기: 기업은 각 발행 단계별로 기업의 자금 사용 필요에 따라 결정한다.

2. 발행 규모: 기업은 각 발행 단계별로 기업의 자금 사용 필요에 따라 결정한다.

3. 채권 발행 및 결제 통화

가) 국내 시장에서 발행되는 채권의 경우, 발행 및 이자, 원금 결제 통화는 베트남 동이다.

나) 국제 시장에서 발행되는 채권의 경우, 발행 및 이자, 원금 결제 통화는 발행 시장 규정에 따라 외화이며, 외환 관리 법률 규정을 준수해야 한다.

4. 채권 표면가치

나) 국제 시장에서 발행되는 채권의 경우, 표면가치는 발행 시장 규정에 따라 적용된다.

5. 채권 형태

가) 채권은 증서, 장부기록 또는 전자 데이터 형태로 발행될 수 있다.

나) 기업은 각 발행 단계별로 채권 형태를 발행 시장 규정에 따라 결정한다.

6. 채권 명목 이자율

가) 채권 명목 이자율은 고정 이자율, 변동 이자율 또는 고정 이자율과 변동 이자율의 조합 중 하나로 결정될 수 있다.

나) 명목 이자율이 변동 이자율 또는 고정 이자율과 변동 이자율의 조합인 경우, 기업은 발행 방안에서 명시하고 투자자에게 공시해야 하는 이자율 결정 기준을 명확히 해야 한다.

다) 기업은 각 발행 단계별로 재정 상황과 상환 능력에 따라 명목 이자율을 결정해야 한다. 금융기관이 발행하는 채권의 이자율은 이 시행령 규정 외에도 베트남 중앙은행의 이자율 규정을 준수해야 한다.

7. 기업이 발행하는 채권 유형은 법률 규정에 따라 결정된다.

8. 채권 이자 및 원금 결제 방식은 기업이 자금 사용 필요와 발행 시장 관례를 고려하여 발행 전 투자자에게 공시해야 한다.

1. 발행 기업은 채권 소유자와 합의하여 채무 감소 또는 채권 구조 개선을 위해 사전 만기 회수 또는 교환을 할 수 있다. 국제 시장에 공개된 채권의 사전 만기 회수는 베트남 중앙은행의 외환 관리 규정을 준수해야 한다. 사전 회수된 채권은 폐기된다.

2. 채권 발행 승인 또는 동의 권한을 가진 조직 또는 개인은 사전 만기 회수 또는 채권 교환 계획 승인 또는 동의 권한을 가진다.

장 II
국내 시장에서 채권 공개 발행

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차
채권 공개 발행

1. 채권 매입 대상

a) 전환 불가능하고 옵션 없이 발행된 채권의 경우, 채권 매입 대상은 증권법에 따른 전문 증권 투자자이다.

b) 전환 가능한 채권과 옵션 포함 채권의 경우, 채권 매입 대상은 전문 증권 투자자와 전략적 투자자로, 전략적 투자자의 수는 100명 미만으로 제한되어야 한다.

c) 전문 증권 투자자를 확인하는 조직은 증권법 시행령에 따라 전문 증권 투자자 확인 방법을 수행한다.

2. 채권 매입 투자자의 책임

a) 발행 기업의 정보 공개 내용을 충분히 접근하고 이해하며, 채권 조건 및 발행 기업의 다른 약속을 이해한 후 채권 매입 및 거래 결정을 내린다.

b) 자신의 투자 결정을 스스로 평가하고 책임을 지며, 채권 투자 및 거래 과정에서 발생하는 모든 위험을 스스로 부담한다. 정부는 발행 기업이 만기일에 채권 이자 및 원금을 정확하게 지급하거나 투자자에게 다른 권리들을 보장하지 않는다.

c) 법령 및 본 시행령에 따른 채권 단독 발행의 투자자 대상, 매입 및 거래 규정을 이해하고 준수한다.

3. 채권 매입 투자자의 권리

a) 발행 기업은 본 시행령에 따라 투자자에게 정보를 충분히 공개하며, 투자자가 요청할 경우 채권 공개 발행 문서에 접근할 수 있는 권리를 부여한다.

b) 발행 기업은 채권 만기에 이자 및 원금을 정확하게 지급하며, 채권 조건 및 발행 기업과의 합의에 따른 다른 권리들을 행사한다.

c) 채권을 양도, 대출, 증여, 상속, 할인하거나 민사 및 상업 관계에서 채권을 담보로 사용할 수 있다.

조 9. 채권 공개 발행 조건

1. 전환 불가능하고 옵션 없는 채권 공개 발행(증권사나 증권 펀드 관리 회사가 아닌 비공개 회사의 채권 발행을 제외)의 경우, 기업은 다음 조건을 충족해야 한다:

a) 베트남 법률에 따라 설립되고 운영되는 주식회사 또는 유한책임회사이다.

b) 최근 3년간 발행된 채권의 원금 및 이자를 모두 지급하거나 만기된 채무를 모두 지급했거나, 금융기관으로부터 선택된 채권 소유자에게 채권을 발행하는 경우 제외한다.

c) 전문 법률에 따른 재무 안정성 비율 및 활동 안전 보장 비율을 충족한다.

d) 본 시행령 조 13에 따른 채권 발행 계획이 승인 및 동의를 받았다.

đ) 발행 연도 직전 연도의 재무제표가 본 시행령에 따른 조건을 충족하는 감사 기관에 의해 검토되었다.

e) 본 시행령 조 8 항 1 점 a에 따른 공개 발행 참여 대상이다.

2. 증권사나 증권 펀드 관리 회사가 아닌 비공개 회사의 전환 불가능하고 옵션 없는 채권 공개 발행의 경우, 기업은 본 조항 항 1 점 a, c, d, đ, e에 따른 조건을 충족해야 한다.

3. 전환 가능한 채권 또는 옵션 포함 채권의 공개 발행의 경우:

a) 발행 기업은 주식회사이다.

b) 본 시행령 조 8 항 1 점 b에 따른 공개 발행 참여 대상이다.

c) 본 조항 항 1 점 b, c, d, đ에 따른 공개 발행 조건을 충족한다.

d) 각각의 단독 전환 가능한 채권 또는 옵션 포함 채권 공개 발행은 가장 최근의 공개 발행 완료일로부터 최소 6개월 간격을 두어야 한다.

đ) 채권을 주식으로 전환하거나 옵션을 행사하는 것은 외국인 투자자의 소유 비율에 대한 법률 규정을 준수해야 한다.

조항 10. 다단계 채권 발행 조건

1. 다단계 채권을 발행하는 기업은 다음 조건을 충족해야 한다:

가) 이 법 시행령 조항 9에 규정된 발행 조건;

나) 발행 목적에 따라 다단계 자금 조달이 필요하며, 이는 이 법 시행령 조항 13 제2항에 따른 승인된 발행 목적과 일치해야 함;

다) 각 단계별 발행량, 시기 및 자금 사용 계획을 포함한 발행 계획을 수립함.

조항 11. 채권 발행 절차

1. 주식회사가 아닌 기업의 비전환 채권 발행(주식회사의 경우 증권사와 투자신탁 관리 회사를 제외); 주식회사의 전환 채권 및 권리부 채권 발행(증권사와 투자신탁 관리 회사는 제외):

가) 기업은 이 법 시행령 조항 12에 따라 채권 발행 신청서를 준비함.

나) 기업은 이 법 시행령 조항 19에 따라 발행 전 정보를 공시함.

라) 기업은 이 법 시행령 조항 15에 따라 채권 등록 및 보관을 수행함.

2. 주식회사의 전환 채권 및 권리부 채권 발행; 증권사와 투자신탁 관리 회사의 전환 채권 및 권리부 채권 발행:

가) 기업은 이 법 시행령 조항 12에 따라 채권 발행 신청서를 준비함.

나) 기업은 이 조항 제1항 제가목에 따른 채권 발행 신청서 1부를 증권위원회에 제출함. 증권위원회는 제출된 서류가 완전하고 적법하다면 제출일로부터 10일 이내에 서면으로 승인하며, 거절할 경우에는 서면으로 통보하고 그 이유를 명시함.

다) 증권위원회의 승인이 이루어진 후, 기업은 발행 전 정보를 공시하고 이 법 시행령 조항 1 제2항 및 제3항에 따라 채권 발행을 진행하며, 발행 수익금은 은행 또는 해외 지점에서 차입금 동결 계좌로 송금되어야 함. 차입금 동결 계좌의 개설 및 사용은 증권 발행 및 공개 매수에 대한 이 법 시행령에 따른 규정을 따름.

라) 발행 완료 후 10일 이내에 기업은 이 법 시행령 부록 3에 따른 발행 결과 보고서를 제출하고, 차입금 동결 계좌를 운영하는 은행 또는 해외 지점의 확인서를 첨부하여 증권위원회에 제출함. 증권위원회는 제출된 발행 결과 보고서를 받은 날로부터 3일 이내에 기업에게 통보하고 증권위원회 웹사이트에 보고서 접수 사실을 게시함.

마) 증권위원회가 발행 결과 보고서 접수 사실을 통보한 후, 기업은 차입금 동결 계좌에서 발행 수익금을 해제받을 수 있음.

바) 기업은 채권 등록 및 보관을 수행함.

3. 기업은 이 법 시행령 장 2 절 3 및 절 4에 따른 채권 이자 및 원금 지급 및 정보 공시 제도를 준수함.

조 12. 채권 발행 공고 문서

1. 채권을 발행하는 기업은 채권 발행 공고를 위한 문서를 작성하여 채권의 공고, 거래 및 이자와 원금의 지급을 위해 사용해야 한다.

가) 제13조 제1항에 따른 채권 발행 방안

나) 이 법령과 재무부의 지침에 따라 채권 발행 공고에 대한 정보 공개 문서

다) 채권 발행 기업과 채권 발행 관련 서비스를 제공하는 조직 사이에 체결된 계약서로서

- 채권 발행 공고 문서에 대한 컨설팅 조직과 체결된 계약서, 단 증권사가 증권 발행 컨설팅 서비스를 제공할 수 있는 경우는 제외

- 채권 발행 방식에 따라 적합한 경매 조직, 보증 조직, 채권 발행 중개 조직과 체결된 계약서, 단 금융 기관이 직접 채권을 구매하는 경우 제외

- 채권 등록 및 보관 조직과 체결된 계약서

- 증권법에 따라 채권 소유자 대표 조직과 체결된 계약서(있을 경우)로써 발행 기업의 약속 이행 감독을 위해

- 보증 채권의 보증 자산 관리 중개 조직과 체결된 계약서(있을 경우)

- 채권 발행 공고에 관련된 다른 조직과 체결된 계약서(있을 경우)

라) 발행 연도 직전 연도의 검토된 재무 보고서

마) 신용평가기관이 발행 기업과 발행 채권 종류에 대해 수행한 신용등급 평가 결과(있을 경우)

바) 채권 발행 방안 승인 또는 허가 결정

사) 전문 법령에 따라 정부 관리 기관의 승인 문서(있을 경우)

아) 전문 법령에 따라 재무 안정 비율 충족 증명서 및 활동 안전 보장 비율 증명서(있을 경우)

자) 대기업, 증권사, 증권 펀드 관리 회사 등이 발행하는 전환 채권 또는 옵션 증권 부착 채권의 경우, 제2항 각 호에서 규정된 문서 외에도 다음과 같은 문서를 포함한다:

- 이 법령 부록 I에 따른 채권 발행 공고 등록서

- 주주총회 또는 이사회가 채권 발행 공고 문서를 승인하기 위해 작성한 결정서 사본

- 발행 기업이 전환 채권을 주식으로 전환하거나 옵션 증권의 권리 실행 시점에서 상호 소유 규제를 위반하지 않음을 약속하는 문서

- 은행 또는 해외 지점을 통해 채권 구매를 위한 계좌를 차단하여 채권 발행 기업에게 전환 채권 또는 옵션 증권 구매 금액을 지급하도록 한 은행의 확인 문서

가) 여러 차례에 걸친 자금 사용 계획 또는 프로젝트 문서

나) 이전 채권 발행 공고에 따른 자금 사용 상황 업데이트 및 채권 발행 방안에 따른 자금 사용 상황 업데이트

다) 채권 발행 공고 이후 6개월 이상 지난 경우 또는 채권 발행 공고 연도와 이전 채권 발행 공고 연도가 다른 경우 발행 기업의 재무 상황 업데이트

가) 기업이 회계연도 종료 후 90일 이내에 발행 연도 직전 연도의 검토된 재무 보고서나 통합 재무 보고서를 가지고 있지 않은 경우, 기업은 직전 연도의 반기 재무 보고서와 그 후 가장 최근의 월간 또는 분기 재무 보고서를 사용해야 한다. 검토된 재무 보고서는 적격한 감사 조직에 의해 수행되어야 하며, 재무 보고서 검토 결과를 받은 날로부터 최대 20일 이내에 발행 기업은 채권 소유자에게 정보를 공개해야 한다.

나) 발행 기업이 모회사인 경우, 채권 발행 공고 문서에는 발행 연도 직전 연도의 통합 재무 보고서와 모회사의 발행 연도 직전 연도의 재무 보고서가 포함되어야 한다. 회계연도 종료 후 90일 이내에 발행 연도 직전 연도의 검토된 재무 보고서나 통합 재무 보고서를 가지고 있지 않은 경우, 제28항 가호의 규정을 따르게 된다.

조 13. 회사채 발행 방안 및 발행 방안 승인 권한

가) 발행 기업에 대한 정보(기업명, 기업 형태, 본사 위치, 사업자 등록증 또는 영업 등록증 또는 법령에서 정한 동등한 가치의 허가서)

나) 회사채 발행 목적(투자 프로그램 및 프로젝트, 생산 및 판매 활동을 위한 자금 조달, 재원 구조화(각 채무 또는 자기자본 구조화, 각 채무 또는 자기자본 구조화의 가치)). 금융기관 및 증권회사의 경우, 회사채 발행 목적은 제2급 자본 증가 또는 대출, 투자 또는 법령에서 정한 목적을 위해 발행하는 것을 포함한다.

다) 제9조 및 제10조 이 nghị định에서 정한 회사채 공개 발행 조건을 충족시키는 증빙 자료; 제9조 제1항 제2호 이 nghị định에서 정한 조건의 경우, 기업은 해당 조건을 충족시키는 내용을 포함한 서면 약속을 제공해야 한다.

라) 예상되는 회사채 공개 발행 조건 및 조건(다수 차례에 걸친 발행의 경우, 각 차례별 발행 수량 및 발행 시기 예상)

마) 회사채 전환 주식 발행 방안(회사채 전환 주식 발행의 경우, 전환 조건, 전환 기간, 전환 비율 또는 전환 가격 계산 방법, 외국인 투자자의 소유 비율 규정 준수, 기타 조건)

바) 회사채와 함께 주식 구매 권리 발행 방안(주식 구매 권리 발행의 경우, 권리 행사 조건, 행사 기간, 행사 비율, 가격 또는 가격 계산 방법, 외국인 투자자의 소유 비율 규정 준수, 기타 조건)

사) 회사채 미리 인수 및 교환 조건 및 조건(있을 경우)

아) 발행 연도 직전 3년간 기업의 재무 지표(발행 후 변화 있을 경우 포함), 다음 사항을 포함한다.

- 자기자본

- 부채비율

- 회사채 채무/자기자본 비율

- 손실/이익(손실 발생 시, 해당 회계연도 손실 및 누적 손실 구체적 기재)

- 순이익률(세후 이익/자기자본)

자) 발행 직전 3년간 발행된 회사채 이자 및 원금 상환 상황(있을 경우)

차) 재무제표에 대한 감사 의견 또는 재무제표에 대한 감사 검토 의견

카) 회사채 발행 방식

타) 회사채 발행으로 얻은 자금 사용 계획

파) 회사채 이자 및 원금 상환 방식 및 계획

하) 발행 기업의 정보 공개 약속

한) 투자자에게 대한 추가 약속(있을 경우)

라) 회사채 등록 및 보관 조건

마) 회사채 거래 조건(이 nghị định 제0조에 따른)

바) 투자자의 권리와 의무

사) 발행 기업의 권리와 의무

아) 회사채 발행과 관련된 서비스 제공 조직 및 개인의 의무와 책임

자) 전략적 투자자 선정 기준 및 전략적 투자자 명단(회사채 전환 주식 발행 및 회사채와 함께 주식 구매 권리 발행의 경우)

2. 회사채 발행 방안 승인 권한

가) 주식회사의 경우:

- 개별 회사채 전환 주식 발행 방안 및 개별 회사채와 함께 주식 구매 권리 발행 방안은 주주총회 승인을 받아야 한다. 발행 방안 승인 결의는 기업법에서 정한 절차에 따라 이루어진다.

- 전환 불가 회사채 발행 방안은 회사 정관에 따라 관련 권한을 가진 당국의 승인이 필요하다. 회사 정관에 다른 규정이 없는 경우, 이사회는 회사채 발행 방안 승인 권한을 가지되, 가장 가까운 주주총회에서 보고해야 하며, 보고는 회사채 발행 관련 문서 및 서류를 첨부해야 한다.

나) 유한책임회사의 경우, 회사채 발행 방안 승인 권한은 이사회 또는 회사 대표 또는 회사 소유자이며, 회사 정관에 따라 다르다.

다) 국가 기업의 경우, 제1항 및 제2항에서 정한 승인 권한 외에도, 국가 자금 관리 및 사용 법률 및 기업법에서 정한 자금 조달 한도 및 자금 조달 결정 권한을 준수해야 한다.

라) 조건이 있는 업종에 속한 기업의 경우, 제1항, 제2항 및 제3항에서 정한 회사채 발행 방안 승인 권한 외에도, 해당 업종 법률에서 정한 회사채 발행 방안 승인 권한을 준수해야 한다(있다면).

1. 기업 회사채는 다음 방식으로 발행될 수 있다.

가) 경매 발행: 기업 발행자가 요구하는 조건을 충족하는 투자자를 선택하여 회사채를 판매하는 방식이다.

나) 보증 발행: 발행기업이 보증기관 또는 보증기관 연합을 통해 회사채를 투자자에게 판매하는 방식이다.

다) 대리 발행: 발행기업이 다른 조직에 위임하여 회사채를 투자자에게 판매하는 방식이다.

라) 금융기관이 발행하는 경우 직접 투자자에게 판매한다.

2. 발행기업은 발행방식을 결정하고 투자자에게 공개해야 한다.

3. 경매, 보증, 대리 발행 서비스를 제공하는 조직은 증권회사, 금융기관 및 법령에 따라 발행 서비스를 제공할 수 있는 금융기관으로 구성된다.

가) 경매, 보증, 대리 발행 조직과 발행기업은 각 당사자의 권한과 책임을 명확히 하는 계약을 체결해야 한다. 계약 내용에는 경매, 보증, 대리 발행 조직이 발행계획에 따라 투자자에게 필요한 정보를 정확하게 제공하고, 발행법령 제8조 제1항에 따른 자격을 갖춘 투자자에게만 회사채를 판매해야 함이 포함되어야 한다.

나) 경매, 보증, 대리 발행 조직이 투자자와 회사채 구매 후 재판매 약속을 하는 경우, 이는 투자자와 계약을 체결해야 하며, 이 계약에는 재판매 조건과 약관이 명시되어야 하며, 이러한 약속은 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

4. 회사채 발행 안내 서비스를 제공하는 조직은 증권법령에 따라 증권 발행 안내 서비스를 제공할 수 있는 증권회사로 구성된다. 이들은 발행 조건과 발행 안내 문서가 이 법률과 증권법령에 따른 모든 요구사항을 충족하는지 검토하고, 이를 책임져야 한다.

절 2
등록, 보관 및 회사채 거래

1. 개별 발행 회사채를 발행하는 기업은 다음 기간 내에 등록 및 보관해야 한다.

가) 증권위원회가 개별 발행 전환 회사채 또는 개별 발행 부수 권리 회사채의 발행 결과 보고서를 받은 날로부터 5일 이내.

나) 개별 발행 회사채 발행 완료일로부터 5일 이내(가 항의 규정에 해당하지 않는 경우).

2. 한 시점에서 한 종류의 회사채는 하나의 등록 및 보관 조직에서만 등록 및 보관될 수 있다.

1. 개별 발행 회사채는 전문 투자자들 간에만 거래될 수 있으며, 법원의 판결, 중재 결정 또는 상속 규정에 따른 경우를 제외한다.

2. 전환 회사채 및 부수 권리 회사채는 증권법 제31조 제1항 제3호에 따라 양도가 제한되며, 제한 기간이 지나면 이들 회사채는 법령 제8조 제1항 제2호에 따른 투자자들 간에만 거래될 수 있으며, 법원의 판결, 중재 결정 또는 상속 규정에 따른 경우를 제외한다.

3. 회사채 소유권 이전을 수행할 때 등록 및 보관 조직은 본 조항 제1항 및 제2항의 규정을 준수해야 한다.

4. 재무부는 본 조항에 따라 증권거래소에서 개별 발행 회사채 거래를 위한 지침을 발행하며, 시장 발전에 맞게 적용한다.

목 3
이자 및 원금 상환

조 17. 회사채 이자 및 원금 상환

1. 발행회사는 회사채의 이자 및 원금 상환을 위해 합법적인 자금원에서 상환 자금을 마련하고, 회사채의 조건과 약관에 따라 투자자에게 정확하고 시기적으로 상환해야 한다.

2. 재산 담보가 있는 회사채의 경우, 발행회사가 이자 및 원금 상환을 하지 못하면 법령에 따른 담보 거래 규정에 따라 담보 재산이 처분되어 회사채의 보증 의무를 이행하게 된다.

3. 상환 보증이 있는 회사채의 경우, 발행회사가 이자 및 원금 상환을 하지 못하면 보증기관은 발행회사와의 보증 계약 내용에 따라 발행회사의 상환 의무를 이행하는 책임이 있다. 이는 발행회사가 보증 계약 내용을 공시한 발행 방안에 명시되어 있으며, 투자자에게 공시되었다.

절 4
정보 공시

조 18. 정보 공시 원칙

1. 회사채 발행회사는 투자자에게 정보를 충분히, 적시에 공시해야 하며, 정보는 이 시행령과 재무부 지침에 따라 명확해야 한다. 발행회사는 공시된 정보의 내용과 정확성, 진실성을 법적 책임을 질 수 있다.

2. 회사채 발행 전 정보 공시는 광고나 유인 목적을 포함하지 않으며, 대중 매체를 통해 공시되지 않아야 한다. 증권시장 정보공시 법률 규정에 따른 정보 공시는 제외된다.

3. 공개회사는 이 시행령과 증권시장 정보공시 법률 규정에 따라 정보를 공시해야 한다.

조 19. 회사채 발행 전 정보 공시

a) 발행 전 정보 공시 내용은 재무부 지침에 따라 이루어진다.

b) 녹색 회사채 발행의 경우, a항에 따른 공시 내용 외에도 발행회사는 녹색 회사채 발행으로부터 발생한 자금의 회계 처리, 관리, 해지 과정에 대한 정보를 5조 제3항에 따른 규정에 따라 공시해야 한다.

c) 발행회사가 증권거래소에 공시 내용을 송부하는 것은 증권거래소가 32조에 따른 책임을 수행하기 위한 목적이며, 증권거래소가 발행회사의 발행 과정을 확인하거나 보증한다는 의미는 아니다.

2. 여러 차례 발행하는 회사의 경우:

a) 첫 번째 발행의 경우, 정보 공시는 본 조 제1항에 따른 규정에 따라 이루어진다.

b) 그 다음 발행의 경우, a항에 따른 정보 공시 외에도 각 발행 전 1영업일까지 추가 정보를 투자자에게 공시하고, 증권거래소에 송부해야 한다. 추가 공시 내용은 12조 제3항 b항과 c항에 따른 규정에 따라 이루어진다.

3. 증권거래소는 본 조 제1항과 제2항에 따른 발행 전 정보 공시 내용을 수용하여 종합하고, 33조에 따른 기업 회사채 발행 현황을 보고한다.

조 20. 채권 발행 결과 공시

2. 증권거래소는 본 조 제1항에 따른 채권 발행 결과 공시 내용을 접수하여, 기업채권 정보 전문 사이트에서 기업법령 제32조 제2항 및 동 nghị định 제33조 규정에 따라 공시하고 기업채권 발행 현황 보고서를 작성한다.

조 21. 정기 공시

1. 채권 만기일까지 매 6개월과 연간 재무연도별로 발행 회사는 채권 소유 투자자와 증권거래소에 정기 공시 내용을 제출한다.

a) 재무연도 상반기 종료 후 60일 이내에 발행 회사는 반기 공시를 실시한다.

b) 재무연도 종료 후 90일 이내에 발행 회사는 연간 공시를 실시한다.

a) 검토 또는 감사된 채권 발행 기업의 반기 재무제표 및 연간 재무제표(있을 경우); 감사 또는 검토되지 않은 연간 재무제표 및 반기 재무제표는 주주총회, 이사회, 사원총회 또는 대표이사가 확인한 자료여야 한다.

b) 채권 이자 및 원금 상환 현황.

c) 채권 발행으로부터 얻은 자금 사용 현황 보고서.

d) 녹색 채권의 경우, 본 항 제a호 및 제b호 외에도 발행 회사는 연간 감사인의 검토 의견이 있는 자금 관리 및 사용 현황 보고서, 예산 집행 및 프로젝트 진행 상황 보고서, 환경 영향 평가 보고서를 작성해야 한다.

3. 증권거래소는 채권 발행 회사로부터 제출받은 정기 공시 내용을 접수하여, 기업법령 제32조 제2항 및 동 nghị định 제33조 규정에 따라 기업채권 정보 전문 사이트에서 공시하고 기업채권 발행 현황 보고서를 작성한다.

1. 다음 각 호의 어느 하나라도 발생한 후 24시간 이내에 채권 발행 회사는 채권 소유 투자자에게 비상 공시를 실시하고, 해당 공시 내용을 증권거래소에 제출한다.

a) 사업 일부 또는 전체 중단, 사업 중지 또는 사업 등록증 또는 사업 등록증명서 또는 동등한 가치의 허가증의 회수; 기업 재구성 또는 기업 전환 결정 시;

b) 채권 발행 시 공시된 정보와 다른 정보가 변경되어 채권 이자 및 원금 상환 능력에 영향을 미칠 때.

2. 증권거래소는 본 조 제1항에 따른 비상 공시 내용을 접수하여, 기업법령 제33조 규정에 따라 기업채권 발행 현황 보고서를 작성한다.

조항 23. 기업의 전환사채, 권부착 사채, 만기 이전 사채 매입 및 사채 교환에 관한 정보 공표

1. 기업이 사채를 주식으로 전환하거나 권부착권을 행사한 날로부터 5일 이내에 발행기업은 증권거래소에 정보 공표 내용을 제출할 책임이 있다.

2. 만기 이전 사채 매입 또는 사채 교환에 관하여는 다음과 같다.

가) 만기 이전 사채 매입 또는 사채 교환일로부터 10일 전까지 발행기업은 보유하고 있는 사채 소유자에게 사전 공지를 해야 하며, 이는 사전 매입 또는 교환 방식, 조건, 사전 매입 또는 교환 조건, 사전 매입 또는 교환 수량 등으로 구성되며, 이는 관련 권한 부여 기관의 승인된 계획에 따라야 한다.

나) 만기 이전 사채 매입 또는 사채 교환 완료 후 10일 이내에 발행기업은 발행 계획 승인 및 허가 기관에 보고해야 하며, 동시에 증권거래소에 정보 공표 내용을 제출할 책임이 있다.

3. 본 조항 1항과 2항에서 규정된 정보 공표 내용은 재무부의 지침에 따라 이루어져야 한다.

4. 증권거래소는 본 조항 1항, 2항 및 3항에서 규정된 정보 공표 내용을 받아 종목별 정보 공표 웹사이트에 게시하며, 이는 본 조항 32조 2항에 따른 지침에 따라야 하며, 기업 사채 발행 현황 보고는 본 조항 33조에 따른 지침에 따라 이루어져야 한다.

장 III
국제 시장에 사채 판매

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차
채권 공개 발행

조항 24. 국제 시장에 사채 판매 원칙

1. 기업이 국제 시장에 사채를 판매(개별 판매 또는 공중 판매)하려면 본 시행령의 규정을 준수하고 발행 시장의 판매 조건을 충족해야 한다.

2. 기업이 국제 시장에 판매한 사채 거래는 발행 시장의 규정에 따라 이루어져야 한다.

조항 25. 국제 시장에 사채 판매 조건

1. 전환 불가능 사채 및 권부착 없는 사채에 대해

가) 발행기업은 베트남 법률에 따라 설립되고 운영되는 주식회사 또는 유한책임회사여야 한다.

나) 국제 시장에 사채를 발행하는 계획은 본 시행령 28조에 따른 규정에 따라 관련 권한 부여 기관의 승인 및 허가를 받아야 한다.

다) 전문 법률에 따른 재무 안정 비율 및 활동 안전 보장 비율을 충족해야 한다.

라) 정부 보증을 받지 않는 기업의 차입 및 외국 채무 상환 관리 규정 및 외환 관리 법률을 준수해야 한다.

마) 발행 시장의 판매 조건을 충족해야 한다.

2. 전환 사채 또는 권부착 사채에 대해

가) 발행기업은 본 조항 1항의 발행 조건을 충족하는 주식회사여야 한다.

나) 사채를 주식으로 전환하거나 권부착권을 행사하는 것은 외국 투자자의 소유 비율에 대한 법률 규정을 준수해야 한다.

다) 전환 사채 또는 권부착 사채의 판매는 최근 판매 완료일로부터 최소 6개월 간격을 두어야 한다.

조 26. 해외시장에서 채권 발행 절차

1. 비상장회사의 해외시장에서 채권 발행에 있어서:

가) 기업은 이 시행령 제27조 규정에 따라 채권 발행 신청서를 준비하고 발행 시장에서 발행을 조직한다.

나) 발행기업은 이 시행령 제29조, 제30조, 제31조 규정 및 발행 시장 규정에 따라 정보 공개를 실시한다.

2. 상장회사, 증권회사, 증권투자신탁회사의 해외시장에서 채권 발행에 있어서:

가) 기업은 이 시행령 제27조 규정에 따라 채권 발행 신청서를 준비하고 증권위원회에 제출한다. 증권위원회는 제출된 신청서가 완전하고 적법한 경우 제출일로부터 10일 이내에 서면으로 승인하며, 거부할 경우에는 서면으로 답변하고 그 이유를 명시한다.

나) 증권위원회의 승인이 이루어진 후, 기업은 이 시행령 제29조 규정에 따라 발행 전 정보를 공개하고 발행 시장 규정에 따라 채권 발행을 실시한다.

다) 발행 단계가 완료된 날로부터 10일 이내에 기업은 이 시행령 부록 IV에 따른 양식에 따라 발행 결과 보고서를 증권위원회에 제출한다.

3. 기업은 발행 시장 규정과 이 시행령 제3장 제2절 규정에 따라 원금 및 이자의 지급과 정보 공개 제도를 준수해야 한다.

조 27. 해외시장에서 채권 발행 신청서

1. 발행기업은 채권 발행, 거래 및 이자 및 원금 지급을 위한 발행 신청서를 작성해야 한다.

2. 채권 발행 공고 문서는 다음 기본 문서를 포함한다:

가) 발행계획이 관련 권한 있는 당국의 승인을 받았음을 나타내는 계획

나) 베트남 중앙은행 규정에 따라 외화로 발행되는 증권 계좌 확인서

다) 베트남 중앙은행이 발행 한도를 확인한 문서

라) 발행 계획 승인 및 승인 결정

마) 발행 시장이 요구하는 경우 국제 회계 기준에 따른 재무 보고서

바) 발행 시장의 권한 있는 기관에 등록하거나 국제 법률 자문사의 의견서(해외에서 채권 발행 시 해당 국가의 권한 있는 기관에 등록하지 않아야 하는 경우)

사) 상장회사, 증권회사, 증권투자신탁회사의 해외시장에서 채권 발행에 있어서, 이 항 제가목, 제나목, 제다목, 제라목, 제마목 규정 외에 다음 문서를 포함해야 한다:

- 이 시행령 부록 II에 따른 해외시장에서 채권 발행 등록 신청서

- 주주총회 또는 이사회, 경영진 또는 회사 대표의 채권 발행 등록 승인 결정서 사본

조 28. 해외시장에서 채권 발행 계획 승인 및 승인

1. 주식회사에 있어서:

가) 전환 가능 채권 및 옵션 부착 채권 발행 계획은 주주총회의 승인을 받아야 하며, 발행 계획 승인 결의안 표결은 법인법 규정에 따라 이루어진다.

나) 전환 불가능 채권 발행 계획은 회사 정관에 따라 권한 있는 당국의 승인을 받아야 한다. 회사 정관이 다른 규정을 명시하지 않는 경우 이사회는 발행 계획 승인 권한을 가지되, 가장 가까운 주주총회에서 보고해야 하며 보고는 발행 채권 신청서와 관련 문서를 첨부해야 한다.

2. 유한책임회사에 있어서, 발행 계획 승인 권한은 회사 정관에 따라 이사회 또는 회사 대표 또는 회사 소유주가 된다.

3. 국영기업은 이 조 제1항과 제2항 규정 외에도 법인법 및 국가 자금 투자 관리 및 사용 법규에 따른 국제 자금 조달 규정을 준수해야 한다.

4. 조건부 사업 분야의 발행기업은 이 조 제1항, 제2항 및 제3항 규정 외에도 해당 산업법규에 따른 발행 계획 승인 권한을 준수해야 한다.

절 2
정보 공시

조 29. 발행 전 정보 공시

1. 기업은 발행 시장에서 정한 규정과 이 시행령에 따른 정보 공시를 수행한다.

3. 증권거래소는 이 조 제1항에 따라 제출된 발행 전 정보 공시 내용을 수용하여 이 시행령 제33조에 따라 해외 시장에 기업 채권을 발행하는 상황을 종합하고 보고한다. 증권거래소가 기업 발행자가 제출한 정보 공시 내용을 수용한다는 것은 증권거래소가 발행 기업의 채권 발행을 확인하거나 보증한다는 의미가 아니다.

2. 증권거래소는 이 조 제1항에 따라 기업이 제출한 채권 발행 결과 정보 공시 내용을 수용하여 이 시행령 제32조 제2항에 따라 기업 채권 정보 전문 사이트에 정보를 공시하고 이 시행령 제33조에 따라 기업 채권 발행 상황을 보고한다.

조 31. 정기 정보 공시

1. 기업은 채권 만기일까지 반기와 연간(재무연도 기준)으로 증권거래소에 정기 정보 공시 내용을 제출해야 한다.

a) 재무연도 상반기 종료 후 60일 이내에 발행 회사는 반기 공시를 실시한다.

b) 재무연도 종료 후 90일 이내에 발행 회사는 연간 공시를 실시한다.

가) 기업 채권 발행 기업의 반기 재무제표 및 연간 재무제표(감사 또는 검토된 경우 포함); 감사되지 않은 연간 재무제표 및 감사되지 않은 반기 재무제표는 주주총회 또는 이사회 또는 사원회의 또는 대표이사가 데이터를 확인해야 한다. 기업 발행자가 모회사인 경우, 반기 재무제표 및 연간 재무제표는 합병 재무제표와 모회사 재무제표를 포함한다.

b) 채권 이자 및 원금 상환 현황.

나) 채권 발행으로부터 자금을 사용한 상황 보고서. 자금 사용 목적 변경 시, 기업 발행자는 변경된 자금 사용 목적과 변경 이유를 구체적으로 명시해야 한다.

다) 기업 발행자의 비상 정보 보고서 (있을 경우).

라) 채권 조기 매입, 채권 교환, 채권을 주식으로 전환, 권리 행사 (있을 경우).

3. 증권거래소는 이 조 제1항 및 제2항에 따라 기업이 제출한 정기 정보 공시 내용을 수용하여 이 시행령 제32조 제2항에 따라 기업 채권 정보 전문 사이트에 정보를 공시하고 이 시행령 제33조에 따라 기업 채권 발행 상황을 보고한다.

장 IV
전문 정보 사이트
및 기업 채권에 대한 보고 제도

1. 증권거래소는 다음 사항을 수행할 책임이 있다.

a) 기업 채권 발행 정보를 기반으로 한 기업에서 제공한 정보를 정리하여 이 조 제2항에 따라 기업 채권 정보 전문 사이트에 공시한다.

b) 증권거래소 기업 채권 정보 전문 사이트 운영 규칙을 작성하고, 증권위원회의 승인을 받은 후 시행한다.

2. 기업 채권 정보 전문 사이트에는 다음 내용이 포함된다.

a) 국내 시장에서 기업 채권 발행 상황, 발행 기업명, 채권 코드(있을 경우), 발행일, 발행 규모, 채권 금액, 만기일;

b) 해외 시장에서 기업 채권 발행 상황, 발행 기업명, 발행일, 발행 규모, 채권 금액, 만기일, 발행 시장;

c) 기업 채권을 주식으로 전환하는 상황, 권리 행사 상황, 만기 전 채권 매입, 채권 교환(있을 경우);

d) 증권거래소와 발행 기업 간에 합의된 다른 정보로, 증권거래소 기업 채권 정보 전문 사이트 운영 규칙에 따라 정보 수신자에게 제공한다.

3. 투자자와 기업 채권 발행 기업은 증권거래소가 시행하는 기업 채권 정보 전문 사이트 운영 규칙에 따라 기업 채권 발행 상황 정보를 확인하기 위해 해당 사이트에 접근할 수 있다.

1. 기업 채권 공모 신청 자문 기관은 기업 채권 공모 신청 자문 상황에 대해 각 분기별 및 연간으로 증권위원회에 보고한다.

2. 입찰 기관, 보증 기관, 발행 대리 기관 및 기업 채권 등록 및 보관 기관은 각 분기별 및 연간으로 증권거래소에 서비스 제공 상황을 보고하여 증권거래소가 이 조 제3항에 따라 보고를 종합한다.

3. 증권거래소의 보고 제도

a) 증권거래소는 기업 채권 공모 및 거래 상황, 국내 시장과 해외 시장에서의 기업 채권 공모 상황에 대해 각 분기별 및 연간으로 증권위원회와 재무부에 보고한다.

b) 이 조 제3항 제a호에서 규정한 정기 보고 외에도 증권거래소는 관리 기관의 요청에 따라 증권위원회와 재무부에 즉시 보고한다.

4. 재무부는 이 조 제1항, 제2항 및 제3항에 따라 기업 채권 공모 신청 자문 기관, 입찰 기관, 보증 기관, 발행 대리 기관, 등록 및 보관 기관 및 증권거래소의 보고 제도를 지시한다.

장 V
관리, 감독 및 관련 기관, 조직의 책임
관련 기관, 조직

1. 이 nghị định에서 정한 회사채 공개 발행 규정을 준수해야 한다.

2. 회사채 발행으로부터 얻은 자금을 회사채 발행 계획에 따라 적법하게 관리하고 사용해야 하며, 법령에 따른다.

4. 회사채 공개 문서와 공표 정보의 정확성, 진실성, 완전성을 법적 책임을 지고, 재무 관리, 회계 통계 및 감사 제도를 법령에 따라 시행해야 한다.

5. 이 nghị định의 규정을 준수하지 않는 회사채 발행 기업은 위반의 성질과 정도에 따라 행정처분 또는 형사책임을 물을 수 있다. 행정처분은 증권 및 증권시장 관련 행정처분 규정과 관련 법령에 따라 이루어진다.

1. 증권법령과 이 nghị정에 따라 회사채 공개 문서 상담 서비스를 제공해야 한다.

2. 이 nghị정에서 정한 보고 제도를 준수해야 한다.

3. 증권법령과 이 nghị정에 따라 증권위원회의 관리 감독을 받으며, 서비스 제공 과정에서 법령을 위반하면 증권 및 증권시장 관련 행정처분 규정에 따라 행정처분을 받는다.

1. 증권법령과 이 nghị정에 따라 회사채 등록, 보관 서비스를 제공하고, 회사채 소유권 이전을 처리하며, 이는 이 nghị정 제8조 제1항 및 제16조에 따른다.

2. 이 nghị정에서 정한 보고 제도를 준수해야 한다.

3. 서비스 제공 과정에서 법령을 위반하면 증권 및 증권시장 관련 행정처분 규정에 따라 행정처분을 받는다.

1. 서비스 제공 과정에서 법령을 준수해야 한다.

2. 발행 기업과 채권 구매 투자자와 체결한 서비스 계약을 정확히 이행해야 한다.

3. 이 nghị정에서 정한 보고 제도를 준수해야 한다.

4. 서비스 제공 과정에서 법령을 위반하면 증권 및 증권시장 관련 행정처분 규정에 따라 행정처분을 받는다.

1. 기업 회사채 발행 상황 정보를 기업 회사채 정보 전문 사이트에 공개하고, 이 nghị정에서 정한 보고 제도를 준수해야 한다.

2. 이 nghị정과 재무부 지침에 따라 증권거래소에서 개별 기업 회사채 거래를 조직하고 감독해야 한다.

1. 주식회사가 발행하는 전환사채 개별공모, 주식회사, 증권회사, 증권투자신탁회사의 사채와 함께 부여되는 선택권을 가진 개별공모를 위한 의견 제출; 주식회사, 증권회사, 증권투자신탁회사가 국제시장에서 사채를 공모하는 것에 대한 의견 제출은 이 시행령과 증권법의 규정에 따라 이루어진다.

2. 증권회사가 제공하는 사채 공모 서비스 관리 및 감독; 증권거래소가 사기업 사채 거래 정보 공개, 보고 체계 및 거래에 대한 감독은 증권법과 이 시행령의 규정에 따라 이루어진다.

3. 증권거래소가 제38조 제2항 및 제3항에서 실시한 감독을 기반으로 국내 시장에서 사기업 사채 개별공모 활동에서 발생한 위반사항을 수용하고 처리하며, 이는 이 시행령과 증권법의 규정에 따른다.

4. 사기업 사채 정보 전문 웹사이트 운영 규칙 승인 및 사기업 사채 정보 공개, 보고 체계 및 거래 감독을 수용하고 처리하는 규칙 승인은 이 시행령의 규정에 따른다.

조 40. 중앙은행의 책임

1. 금융기관이 사채를 발행하는 것과 금융기관이 사기업 사채를 매매하는 것에 대한 지침 제공.

3. 재무부(증권위원회)와 금융기관이 사채 경매, 발행 중개 서비스를 제공하는 것에 대한 감독을 협력하며, 이는 이 시행령과 관련 법규의 규정에 따른다.

4. 국제 시장에서 사기업 사채를 발행하는 기업에 대해 외환 관리와 정부 보증 없이 외국 차입 및 상환에 대한 국가 관리를 수행한다.

1. 이사회, 주주총회, 이사회의원, 회장, 회사 소유주는 다음과 같은 책임을 갖는다:

a) 회사의 정관, 이 시행령, 그리고 기업법의 규정에 따라 사채 발행 방안 승인 및 승인.

b) 사채 발행 자금 조달, 사용, 이자 및 원금 지급에 대한 감독은 이 시행령과 회사 정관의 규정에 따른다.

2. 소유권 대표 기관은 국유기업의 사채 발행 방안 승인, 국유기업의 사채 발행 자금 조달 및 사용에 대한 관리 및 감독은 국유자금 투자 및 경영에 대한 법률의 규정에 따른다.

3. 계획재정부, 사업등록기관은 사업 등록 내용, 법적 상태 및 재무보고서를 국세청이 요청할 때 사업 등록 국가 데이터베이스에 보관된 기업에 대한 정보를 제공하고 협력한다.

1. 증권전문 투자자들을 위한 개별 사기업 사채 거래 시장 조직 및 정보 공개에 대한 지침 제공을 주도하고 협력한다.

2. 이 시행령의 규정에 따라 사기업 사채 시장 활동 상황을 종합하고 평가하여 정부에 새로운 또는 수정된 정책 제안을 한다.

장 6
시행규정

조 43. 효력 발생

1. 본 시행령은 2021년 1월 1일부터 효력을 발생한다.

2. 본 시행령은 2018년 12월 4일에 제정된 정부령 제163/2018/NĐ-CP "기업 사채 발행에 관한 규정"과 2020년 7월 9일에 제정된 정부령 제81/2020/NĐ-CP "정부령 제163/2018/NĐ-CP 일부 조항을 수정 보완하는 규정"을 대체한다.

조 44. 이행 조항

1. 본 시행령의 규정은 베트남 증권등록센터가 베트남 증권등록센터가 운영하도록 하며, 베트남 증권등록 및 결제회사가 정식으로 운영하기 시작할 때까지 적용된다. 이는 증권법 제54/2019/QH14에 따른다.

2. 본 시행령 효력 발생 이전에 발행된 기업 사채에 대해서는:

a) 정부령 제163/2018/NĐ-CP "기업 사채 발행에 관한 규정"과 2020년 7월 9일에 제정된 정부령 제81/2020/NĐ-CP "정부령 제163/2018/NĐ-CP 일부 조항을 수정 보완하는 규정"에 따라 기업 사채 발행에 대한 규정을 계속 준수해야 하며, 만기일까지 계속 적용되지만, 정기적인 정보 공개 및 보고 체계는 본 시행령의 해당 조항에 따라 적용되지 않는다.

b) 정기적인 정보 공개 및 보고 체계는 본 시행령의 규정에 따라 적용되며, 만기일까지 계속 적용된다.

c) 기업은 이미 승인된 사채 발행 방안에서의 조건 및 조항을 변경할 수 없다.

조 45. 집행 책임

각 장관, 정부 직속 기관의 장관, 정부 소속 기관의 장, 각 지방 인민위원회 의장, 주식회사의 주주총회, 이사회, 이사회의원, 회장, 총경리, 경리는 본 시행령을 준수하고 집행하는 책임이 있다./.

부록 I
사채 전환사채/사채와 함께 부여되는 선택권 개별공모 국내 시장 공모 신청서 양식
주식회사, 증권회사, 증권투자신탁회사
사채 발행 신청서 양식

사채 전환사채/사채와 함께 부여되는 선택권
국내 시장에서의 개별공모
사채: …(사채 코드)

존경하는: 증권위원회

I. 사채 공모 신청 기관 소개

1. 사채 공모 신청 기관 이름 (

3. 전화번호: … 팩스: …완전히): …………………………………………………………...

- 개인 식별번호 또는 주민등록증 번호

4. 출자자본: …

5. 주식 코드 (

6. 결제 계좌 개설 위치: … 계좌 번호: …있을 경우): ………………………………………………………………………………..

6. 결제 계좌 개설 장소: …계좌번호: …

7. 기업의 경영 활동:

- 기업 등록 증명서 번호 ...는 ... 계획 및 투자청이 처음으로 ...일에 발급하였고, ...번째 변경을 ...일에 발급함.(최근 변경 정보를 명시)

- 주요 사업 분야: … 산업 코드: …

- 주요 제품/서비스: …

- 자본금: …

8. 발행 기업이 법령에서 관리 기관의 승인을 받아야 하는 조건부 사업 부문에 속하는 경우 해당 발행에 대한 관리 기관의 승인 여부: … (있음/없음).

II. 발행 형태: 개별 직접 판매

III. 발행 목적: …………………………………………………………………………

IV. 발행되는 채권 정보

1. 채권 이름: …

2. 채권 유형: …

3. 채권 표면가: …원/채권.

4. 발행 예정 채권 수: …채권.

5. 총 발행 예정 채권 가치 (표면가 기준): …원.

6. 채권 총 가치의 표면가 기준 비율: …%

7. 발행 가격: …원/채권.

8. 이자율: …%/년.

9. 채권 만기: …

10. 이자 지급 주기: …

11. 채권 매수 조건, 사전 만기 매수 조건 (있을 경우): ……………………..

12. 채권 전환 관련 조건 (전환 채권 발행 시):

- 전환 기간: …

- 전환 비율 또는 전환 비율 결정 방법: …

- 외국인 소유 비율 보장 방안: …

- 기타 조건 (있을 경우): …………………..…………………………………………………

13. 채권과 함께 제공되는 권리 증권 조건 (권리 증권 포함 채권 발행 시):

- 권리 행사 기간: …

- 권리 행사 비율: …

- 권리 증권 행사 주식 가격 및 권리 행사 원칙: …

- 외국인 소유 비율 보장 방안: …

- 기타 조건 (있을 경우): ……………………………………………………………………..

14. 보증된 채권 관련 기타 정보 (보증 채권 발행 시):

- 보증 형태: …

- 보증된 채권 총 가치: …

- 결제 보증을 위한 보증 (결제 보증이 보증서로 이루어진 경우):

+ 보증서 발행 기관 이름: …

+ 보증 가치: …

- 재산을 통한 보증 (재산을 통한 결제 보증 시):

+ 보증 재산: …

+ 보증 재산 가치: …

+ 보증 재산 소유자: …

+ 보증 재산 수령 기관: …

채권 소유자 대표 (있을 경우): ……………………………………………………….

15. 채권 우선 청산 순위: …

16. 발행 기업의 현재 유통 중인 채권 정보

- 발행 기업의 현재 유통 중인 채권 총 가치: …원, 그 중:

+ 공중에게 발행된 채권 총 가치: …원.

+ 개별 발행된 채권 총 가치: …원.

- 최근 12개월 동안 발행 기업이 모은 채권 총 가치: …원, 그 중:

+ 공중에게 발행된 채권 총 가치: …원.

+ 개별 발행된 채권 총 가치: …원.

17. 추가 발행 예정 채권 총 가치와 현재 발행된 채권 총 가치의 비율: …%.

18. 예상 발행 기간: …

19. 배포 방식: …

V. 발행 자금 사용 계획

(발행 자금 사용 계획, 발행 후 자금 사용 일정 및 다른 대응 자금 출처(있다면))

VI. 발행 대상

1. 발행 대상 선정 기준: …

2. 예상 대상 목록(부속): …

대상

3. 발행 대상과 발행 기업, 이사회 구성원, 감사원 및 경영진 간의 관계 II. 경력 요약

VII. 관련 당사자

1. 입찰, 보증, 발행 중개 기관: …

2. 발행 문서 컨설팅 기관: …

3. 채권 등록 및 보관 기관: …

4. 감사 기관: …

5. 기타 관련 당사자 II. 경력 요약 ……………………………………………………………………..

VIII. 발행 기업의 약속

1. 우리는 이 문서에 있는 모든 정보가 완전하고 사실이며, 투자자가 손해를 입을 수 있는 거짓이나 누락된 정보가 없다는 것을 보증합니다.

2. 우리는 다음과 같이 약속합니다:

- 전환 채권 또는 개별 발행 채권을 구입하는 투자자는 증권법 제31조 제1항 제2호 및 본 시행령에 따른 조건을 충족하며, 투자자를 선택하는 데 대한 법적 책임을 집니다.

- 증권 및 증권시장 관련 법률을 철저히 연구하고 준수합니다.

- 발행 기업과 관련이 없는 은행 또는 해외 지점을 통해 차단 계좌를 개설합니다.

- 모집된 자금을 정확한 목적에 사용합니다.

- 발행이 기업법에서 규정한 교차 소유 규칙을 위반하지 않도록 합니다.

- 위 약속을 위반할 경우 모든 형벌을 받습니다.

IX. 첨부 서류

1. 기업 등록 증명서;

2. 주주총회에서 발행 및 사용 계획을 승인한 결정;

3. 차단 계좌 개설을 확인한 은행 또는 해외 지점의 문서;

4. 투자자에게 제공하는 발행 정보 관련 문서 (있을 경우);

5. 발행 자금 사용 관련 문서 (있을 경우);

6. ………….

 

 

부록 II

국제 증권시장에 발행하기 위한 주식회사, 증권회사, 증권 펀드 관리 회사의 발행 신청 양식
(2020년 12월 31일 정부령 제153/2020/NĐ-CP호에 따른)

 

국제 증권시장에 발행하기 위한 신청서

I. 사채 공모 신청 기관 소개

I. 발행 기업 소개

1. 발행 기업 이름 (완전히): …………………………………………………………...

- 개인 식별번호 또는 주민등록증 번호

3. 전화번호: … 팩스: … 웹사이트: …

4. 자본금: …원

6. 결제 계좌 개설 위치: … 계좌 번호: …있을 경우): ………………………………………………………………………………..

6. 결제 계좌 개설 장소: …계좌번호: …

7. 기업 등록 증명서 번호 ...는 ... 계획 및 투자청이 처음으로 ...일에 발급하였고, ...번째 변경을 ...일에 발급함.(최근 변경 정보를 명시)

- 주요 사업 분야: … 산업 코드: …

- 주요 제품/서비스: …

8. 설립 및 운영 허가증 (법령에 따라 필요한 경우): ……………………

9. 발행 기업이 법령에서 관리 기관의 승인을 받아야 하는 조건부 사업 부문에 속하는 경우 해당 발행에 대한 관리 기관의 승인 여부: … (있음/없음).

II. 발행 목적: …

III. TRÁI PHIẾ우 정보 및 신주인수권부 채권 공모 관련 정보

1. 채권 이름: …

2. 채권 유형: …

3. 채권 표면가: …원/채권.

4. 발행 예정 채권 수: …채권.

5. 총 발행 예정 채권 가치 (표면가 기준): …원.

6. 채권 총 가치의 표면가 기준 비율: …%

7. 발행 가격: …원/채권.

8. 이자율: …%/년.

9. 채권 만기: …

10. 이자 지급 주기: …

11. 채권 매수 조건, 사전 만기 매수 조건 (있을 경우): ……………………..

12. 채권 전환 관련 조건 (전환 채권 발행 시):

- 전환 기간: …

- 전환 비율 또는 전환 비율 결정 방법: …

- 외국인 소유 비율 보장 방안: …

- 기타 조건 (있을 경우): …………………..…………………………………………………

13. 채권과 함께 제공되는 권리 증권 조건 (권리 증권 포함 채권 발행 시):

- 권리 행사 기간: …

- 권리 행사 비율: …

- 발행가액 및 행사가액 산정 원칙: …

- 외국인 소유 비율 보장 방안: …

- 기타 조건 (있을 경우): ……………………………………………………………………..

14. 보증된 채권 관련 기타 정보 (보증 채권 발행 시):

- 보증 형태: …

- 보증된 채권 총 가치: …

- 결제 보증을 위한 보증 (결제 보증이 보증서로 이루어진 경우):

+ 보증서 발행 기관 이름: …

+ 보증 가치: …

- 재산을 통한 보증 (재산을 통한 결제 보증 시):

+ 보증 재산: …

+ 보증 재산 가치: …

+ 보증 재산 소유자: …

+ 보증 재산 수령 기관: …

15. 채권 우선 청산 순위: …

16. 발행 기업의 현재 유통 중인 채권 정보

- 발행 기업의 현재 유통 중인 채권 총 가치: …원, 그 중:

+ 공중에게 발행된 채권 총 가치: …원.

+ 개별 발행된 채권 총 가치: …원.

- 최근 12개월 동안 발행 기업이 모은 채권 총 가치: …원, 그 중:

+ 공중에게 발행된 채권 총 가치: …원.

+ 개별 발행된 채권 총 가치: …원.

17. 추가 발행 예정 채권 총 가치와 현재 발행된 채권 총 가치의 비율: …%.

18. 예상 발행 기간: …

19. 배포 방식: …

20. 발행 시장: …

IV. 자금 운용 계획

(자금 운용 계획, 공모를 통한 자금 조달 및 기타 대응 자금의 사용 계획(있을 경우)을 명시합니다.)

V. 관련 당사자

1. 발행 보증 기관 II. 경력 요약 …………………………………………………………

2. 자문 기관: …

3. 감사 기관: …

4. 기타 관련 당사자 II. 경력 요약 ……………………………………………………………………..

VI. 발행 기관의 약속

1. 본 제출서류에 포함된 모든 정보는 완전하고 사실에 부합하며, 투자자에게 손해를 끼칠 수 있는 잘못된 정보 또는 누락된 정보가 없음을 확인합니다.

2. 우리는 다음과 같이 약속합니다:

- 증권 및 증권시장 관련 법률을 철저히 연구하고 준수합니다.

- 공식 매체를 통해 증권 공모를 발표하기 전에는 금융위원회의 승인을 받지 않음.

- 모집 자금을 목적에 맞게 사용함.

- 위 약속을 위반할 경우 모든 형벌을 받습니다.

VII. 첨부 서류

1. 공모 방안을 승인한 권한 기관의 결정

2. 차입금 계좌 개설 확인서

3. ………….

 

 

부록 III

국내 시장에서 발행하는 신주인수권부 채권/신주인수권부 채권 공모 결과 보고서 양식
(2020년 12월 31일 정부령 제153/2020/NĐ-CP호에 따른)

 

신주인수권부 채권/신주인수권부 채권 공모 결과 보고서

채권명: … (채권 코드)

I. 사채 공모 신청 기관 소개

I. 발행 기업 소개

1. 발행 기업명 (전체 이름): ……………………………………………………………

- 개인 식별번호 또는 주민등록증 번호

3. 전화번호: … 팩스: … 웹사이트: …

4. 자본금: …원.

5. 주식 코드 II. 경력 요약 ……………………………………………………………………………….

6. 결제 계좌 개설 장소: …계좌번호: …

7. 사업자 등록증 번호: …, 경제산업부에서 처음으로 …일에 발급, 변경 …번째로 …일에 발급(최근 변경 정보를 명시).

- 주요 사업: …, 산업 코드: …

- 주요 제품/서비스: …

8. 설립 및 운영 허가증 (법령에 따라 필요한 경우): ………………………………………………………………………

II. 신주인수권부 채권 공모

1. 채권 이름: …

2. 채권 유형: …

3. 공모 예정 채권 수: …개

4. 채권 가액: …원

5. 예상 판매 가격: …원/채권

6. 만기: …년

7. 이자율: …%/년.

8. 이자 지급 주기: …

9. 거래 제한 기간: …

10. 채권 전환 관련 조건 (전환 채권 발행 시):

- 조건: …

- 전환 기간: …

- 전환 비율 및 전환 가격 산정 방법: …

- 기타 조건 II. 경력 요약 ……………….……………………………………………………..

11. 신주인수권 조건 (신주인수권부 채권 발행 시):

- 행사 기간: …

- 권리 행사 비율: …

- 발행 주식 가액: …

12. 발행 일자: …

13. 공모 시작 일자: …

14. 공모 종료 일자: …

15. 구매 신청 기간: …일부터 …일까지

16. 구매 금액 결제 일자: …

17. 채권 이전 종료 일자: …

III. 신주인수권부 채권 공모 결과

1. 배포된 채권 수: …, 전체 공모 채권 수의 …%.

2. 채권 판매로 얻은 총 금액: …원 (차입금 계좌 개설 은행의 확인서가 첨부됨).

3. 총 비용: …원.

- 발행 보증 수수료: …

- 채권 배포 수수료: …

- 감사 수수료: …

- 기타 비용 (있을 경우) …………………………………..……………………………………………….

4. 공모를 통한 순 수익: …원

IV. 신주인수권부 채권 구매 투자자 목록

(투자자가 변경된 경우, 변경된 투자자의 목록이 금융위원회에 등록된 목록과 다르다면 변경 사유를 명시합니다.)

V. 공모 후 발행 기관의 자본 구조

단위: 1,000 원

그 중 공모 후 외국인 소유 채권 총 가치: …원, 전체 공모 채권의 …%.

VI. 첨부 서류

1. 공모를 통한 수익 금액 확인서

2. 채권 배포 결정 (있을 경우);

3. ……………

 

 

…년도 예정 출장 계획

국제 시장에서 발행하는 신주인수권부 채권/신주인수권부 채권 공모 결과 보고서 양식
(2020년 12월 31일 정부령 제153/2020/NĐ-CP호에 따른)

 

국제 시장에서 발행하는 신주인수권부 채권/신주인수권부 채권 공모 결과 보고서

I. 사채 공모 신청 기관 소개

I. 발행 기업 소개

1. 발행 기업명 (전체 이름): ……………………………………………………………

- 개인 식별번호 또는 주민등록증 번호

3. 전화번호: … 팩스: … 웹사이트: …

4. 자본금: …원.

5. 주식 코드 II. 경력 요약 ……………………………………………………………………………….

6. 결제 계좌 개설 장소: …계좌번호: …

7. 사업자 등록증 번호: …, 경제산업부에서 처음으로 …일에 발급, 변경 …번째로 …일에 발급(최근 변경 정보를 명시).

- 주요 사업: …, 산업 코드: …

- 주요 제품/서비스: …

8. 설립 및 운영 허가증 (법령에 따라 필요한 경우): ………………………………………………………………………………………………………….

II. 예정된 신주인수권부 채권 공모

1. 채권 이름: …

2. 채권 유형: …

3. 공모 예정 채권 수: …개

4. 채권 가액: …원

5. 예상 판매 가격: …원/채권

6. 만기: …년

7. 이자율: …%/년.

8. 이자 지급 주기: …

9. 발행 시장: …

10. 발행 목적: …

11. 주식 구매 금액 결제 마감 일자: …

12. 거래 예정 일자: …

III. 신주인수권부 채권 공모 결과

1. 배포된 채권 수: …

2. 발행 가액: …

IV. 첨부 서류 (있을 경우)