시행규칙 제 217/2013/TT-BTC는 증권 및 증권시장 분야에서 행정처분을 실시하는 방법에 대한 지침을 제공한다.

 시행규칙

행정처분을 집행하기 위한 지침

증권 및 증권시장 분야에서

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 증권법(2006년 6월 29일) 및 증권법 일부 조항 개정 및 보완 법률(2010년 11월 24일)

2012년 6월 20일 행정처분법에 근거함;

정부가 2013년 7월 19일에 제정한 「행정처분에 대한 법률 시행령」 일부 조항과 그 시행 방안에 대한 세부 규정을 구체화하기 위하여,

정부가 2013년 9월 23일 제정한 「증권 및 증권시장 분야 행정처분 위반에 대한 행정처분에 관한」 108/2013/NĐ-CP號議定

정부령 제118/2008/NĐ-CP 2008년 11월 27일, 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 대한 규정

2. 공개 발행, 증권 발행, 공개 매수 제안 통지 문건 모범 양식;

재무부 장관은 증권 및 증권시장 분야 행정처분 위반에 대한 행정처분을 시행하기 위한 지침을 발령한다.

장 1

총칙

조 1. 적용 대상

1. 증권 및 증권시장 분야 행정처분 위반을 한 개인 또는 단체.

2. 증권 및 증권시장 분야 행정처분 위반 처리와 관련된 개인 또는 단체.

조 2. 처분 기간

1. 증권 및 증권시장 분야 행정처분 위반에 대한 행정처분 기간은 위반행위가 종료된 경우 해당 위반행위가 종료된 날로부터 2년이며, 계속되는 위반행위는 발견된 날로부터 2년이다. 행정처분 위반행위 발견일은 위반행위를 기록한 진술서 작성일이다.

2. 특정 위반행위의 처분 기간 결정은 다음과 같이 구체적으로 안내된다.

다) 기한 내 보고 또는 공표하지 않거나 요구에 따라 보고 또는 공표하지 않은 행위의 위반행위 발생 시기는 보고 또는 공표해야 하는 기한 종료 다음 날로 본다.

본 조 제1항에서 정한 기간 내에 개인 또는 단체가 처분을 회피하거나 방해하는 경우, 행정처분 기간은 처분 회피 또는 방해가 종료된 날부터 다시 계산된다. 처분 회피 또는 방해가 종료된 날은 위반자 개인 또는 단체가 자진하여 처분을 받기 위해 보고하고, 증권 및 증권시장 분야 행정처분을 받기 위해 필요한 절차를 이행한 날이다. 공무를 수행 중인 당국자는 이를 기록한 진술서를 작성하여 위반자 개인 또는 단체에게 한 부를 제공하고, 다른 한 부는 위반자 파일에 보관한다.

조 3. 과태료의 형식과 부수적 조치

1. 주식 및 주식시장 분야에서 법 위반 행위에 대한 과태료 금액을 결정하는 방법은 다음과 같이 구체적으로 지시된다.

특정 위반행위에 대한 구체적인 과태료 금액은 해당 위반행위에 대해 법률이 정한 범위 내에서 중간 금액으로 결정된다. 이 중간 금액은 최소 과태료 금액과 최대 과태료 금액의 합을 두 배로 나눈 값으로 결정된다.

2. 주식 및 주식시장 분야에서 행정 위반행위에 대한 불법 이익금액을 결정하는 것은 주권위원회가 수행한다.

주권위원회는 주식 및 주식시장 분야에서 행정 위반행위에 대한 불법 이익금액을 계산하기 위한 방법을 실제 상황과 구체적인 사례에 맞게 작성한다.

가) 행정처분 결정을 받은 날로부터 1일 이내에, 위반행위를 한 개인 또는 단체는 중앙 일간지 3회 연속 게재와 회사 웹사이트에 투자자에게 주식 구입금액 또는 예치금(있을 경우)과 그에 따른 이자(예치금을 받은 은행의 무기한 예금 이자율에 따라)를 반환한다는 내용을 공고해야 한다. 이자는 투자자가 돈을 납부한 날부터 위반행위를 한 개인 또는 단체가 투자자에게 돈을 돌려준 날까지 적용된다. 만약 투자자가 위반행위를 한 개인 또는 단체가 주식을 판매한 이후에 주식을 합법적으로 양도하였다면, 위반행위를 한 개인 또는 단체는 양도된 주식을 받은 투자자와 그들이 현재 보유한 주식 수를 통보해야 한다.

나) 위반행위를 한 개인 또는 단체는 투자자에게 주식 구입금액을 반환한 날로부터 3일 이내에 주권위원회에 반환 결과를 보고해야 한다.

장 II

위반행위, 처벌 형태 및 과태료 금액

조 4. 주식 발행 신청서류; 주식 발행 신청서류; 회원 기금 설립 신청서류; 주식 상장 및 거래 신청서류; 설립 및 운영 허가 신청서류; 개별 주식 투자회사 설립 신청서류; 대표사무소 등록 신청서류; 증권 보관 및 보관업무 지점 신청서류에 대한 위반행위

1. 제108/2013/NĐ-CP 호 명령 제4조 제3항 제a호, 제5조 제2항, 제7조 제3항, 제8조 제2항 제a호의 규정은 다음 정보에 대한 위반사항에 적용된다.

가) 발행자의 경영활동, 재산, 재정상태에 관한 정보

나) 발행 조건, 발행 방안 및 발행 자금 사용 계획에 관한 정보

다) 자금을 투자, 사업, 부동산 개발 목적으로 사용하는 관련 법률 정보

라) 발행 보증에 관한 약속 정보

마) 발행 보증 약속 미이행 정보, 발행 보증 관련 소송 정보

바) 발행자의 모회사, 자회사, 발행자가 지배하거나 지분을 가지고 있는 회사, 발행자를 지배하거나 지분을 가지고 있는 회사에 대한 정보

2. 제108/2013/NĐ-CP 호 명령 제14조 제3항, 제15조 제4항의 규정은 다음 정보에 대한 위반사항에 적용된다.

가) 상장 조건, 거래 등록 조건에 관한 정보

나) 상장 회사, 거래 등록 회사의 경영활동, 재산, 재정상태에 관한 정보

다) 상장 회사, 거래 등록 회사의 투자자에 대한 의무 이행 약속에 관한 정보

라) 보증 채권 상장 시 보증금 가치 확인서 및 보증물권에 대한 합법적 소유권 증빙, 보험 계약에 관한 정보

마) 감독 은행의 확인을 받은 펀드 및 대중 증권 투자회사의 투자 성과 보고서에 관한 정보

바) 상장 회사, 거래 등록 회사의 모회사, 자회사, 상장 회사, 거래 등록 회사가 지배하거나 지분을 가지고 있는 회사, 상장 회사, 거래 등록 회사를 지배하거나 지분을 가지고 있는 회사에 대한 정보

가) 증권 회사, 펀드 관리 회사, 개별 주식 투자회사, 외국 증권 회사 또는 펀드 관리 회사의 지점을 설립하고 운영하기 위한 허가 조건에 관한 정보

나) 허가를 요청하거나 추가 허가를 요청하는 조직의 경영활동, 재산, 재정상태에 관한 정보

4. 제108/2013/NĐ-CP 호 명령 제23조 제3항의 규정은 개별 주식 투자회사의 설립 및 운영 허가 조건에 대한 위반사항에 적용된다.

5. 제108/2013/NĐ-CP 호 명령 제24조 제4항 제a호의 규정은 다음 정보에 대한 위반사항에 적용된다.

가) 대표사무소 등록 허가 조건에 관한 정보

나) 대표사무소의 장을 임명할 예정인 사람에 관한 정보

6. 제108/2013/NĐ-CP 호 명령 제25조 제4항의 규정은 다음 정보에 대한 위반사항에 적용된다.

a) 최소 출자금 정보;

b) 출자 주체 정보.

7 ||| 제3항 제30조에 따른 규정은 다음 정보에 대한 위반 사항에 적용된다:

a) 증권신고 업무를 수행하기 위한 물리적 및 기술적 기반 정보;

b) 증권신고 업무를 신청하는 조직의 경영 활동, 재산, 재정 상황 정보.

시정령 제108/2013/NĐ-CP 제5조 제3항, 같은 조 제14조 제4항에서 정한 행위가 발견되면 증권위원회, 증권거래소는 허위 서류를 수집하여 기록하고, 허위 서류가 허가증인 경우에는 증권위원회, 증권거래소는 해당 허가증을 발급한 기관에 통보해야 한다.

2 ||| 시정령 제108/2013/NĐ-CP 제6조 제5항에 따른 규정은 증권공개 발행 신고를 한 조직이 증권위원회가 해당 조직의 증권공개 발행 신고를 검토 중이고 증권공개 발행 인증서를 발급하지 않은 상태에서 공중에게 증권을 공개 발행하는 경우에 적용된다.

3 ||| 시정령 제108/2013/NĐ-CP 제6조 제5항에서 정한 행위 위반에 대한 과태료는 불법 수익액을 기준으로 산정되며, 불법 수익액은 발행된 증권의 총 수입에서 발행 당시 회계상 가치로 계산된 발행된 주식의 총 가치를 뺀 금액이다. 불법 수익액이 5배 과태료라도 공중에게 증권을 공개 발행하면서 증권위원회에 신고하지 않은 행위에 대한 최대 과태료보다 낮다면, 시정령 제108/2013/NĐ-CP 제6조 제4항 제c호에서 정한 최대 과태료를 적용한다.

시정령 제108/2013/NĐ-CP 제9조 제3항 제b호에 따른 규정은 공개회사 등록 신고서에 잘못된 정보가 포함되어 있고 증권위원회가 수정을 지시하였으나 수정을 하지 않았거나 지시한 대로 수정하지 않은 조직에 적용된다.

시정 처분 형식인 "증권 상장을 중단하거나 거래 등록을 중단함"은 2013년 제108호 정부령 제14조 제5항에 따라, 증권 상장 등록 또는 거래 등록 신청서에 사실을 고의로 왜곡하거나 숨기거나 심각하게 왜곡하거나, 증권거래소가 이미 상장 또는 거래 등록을 승인한 후 가짜 신청서를 작성하거나 확인하여 상장 또는 거래 등록을 한 행위에 적용된다.

1. 2013년 제108호 정부령 제16조 제1항과 제2항은 증권거래소 외에서 주식 매매 및 거래를 위한 정보 교환 장소나 방식을 조직하는 모든 경우에 적용된다.

2. 불법 수익이 있는 경우, 증권 거래 시장 조직에 관한 위반 행위에 대한 벌금은 그 조직이 불법 행위를 통해 얻은 총 수익을 기준으로 산정된다. 불법 수익의 5배 벌금을 적용하였음에도 불구하고, 2013년 제108호 정부령 제16조 제1항에 따른 최고 벌금보다 낮다면, 해당 권한을 가진 자는 2013년 제108호 정부령 제16조 제1항에 따른 최고 벌금을 부과한다.

조 9. 증권업 설립 및 운영에 관한 위반

2. 2013년 제108호 정부령 제21조 제3항 a호에 따른 "투자자에게 증권 가격을 잘못 인식하게 하는 행위"는 증권회사가 투자자와 고객에게 정확하지 않거나 충분하지 않거나 근거 없는 정보, 분석, 조언 또는 추천을 제공하거나 증권 가격 또는 가격에 영향을 미치는 요소에 대한 사실을 숨겨 투자자와 고객이 증권 가격을 잘못 이해하고 투자 결정을 잘못 내리는 것을 의미한다.

조 10. 내부 거래 및 증권시장 조작 거래에 관한 위반

2. 내부 거래 또는 증권시장 조작 거래에 대한 불법 이익을 평가할 때, 불법 이익의 가치 또는 위반행위가 형사 책임을 추궁할 정도로 손해를 입힌 경우, 형사 소송 기관에 사건을 이관하여 형사 책임을 추궁하도록 한다(행정처벌법 제62조 참조).

장 III

행정처벌 위반에 대한 처리 권한 및 절차

조 11. 과징금 처분 권한 구분

증권 및 증권시장 분야에서 행정 위반 행위를 발견한 경우, 증권위원회 검사총장은 108/2013/NĐ-CP 호 명령 제37조 제1항에 따라 권한을 가지고 과징금 처분을 하되, 전문 검사 활동을 통해 행정 위반 행위가 발견된 경우에는 증권위원회 검사단장이 과징금 처분 권한을 가집니다.

조 12. 과징금 처분 권한, 강제 집행 결정 발부 및 후과 방지 조치 적용 권한 위임

주권 증권위원회 위원장 및 주무 검사총장은 부위원장에게 증권 및 증권시장 분야에서 행정 위반 과징금 처분 권한 및 과징금 처분 결정 또는 후과 방지 조치 결정 강제 집행 권한을 위임할 수 있습니다.

조 13. 범죄 징후가 있는 위반 사건 기록을 형사 책임 추궁을 위한 기관에 이관

1. 행정 위반을 처리하여 과징금 처분 결정을 내릴 때 또는 이미 과징금 처분 결정을 내렸을 때, 만약 위반 행위가 범죄 징후가 있다고 판단되면, 과징금 처분 권한을 가진 자는 즉시 해당 사건 기록을 형사 책임 추궁 기관에 이관해야 합니다.

위반자가 과징금 처분 결정을 수행 중일 때, 만약 범죄 징후가 있는 행위를 발견하고 형사 책임 추궁 시효가 만료되지 않았다면, 과징금 처분 결정을 내린 자는 과징금 처분 결정의 일시 중지를 위한 결정을 내려야 합니다. 이 결정이 효력 발생한 날로부터 3일 이내에, 과징금 처분 결정을 내린 자는 형사 책임 추궁 기관에 사건 기록을 이관하고 동시에 위반자에게 서면으로 통보해야 합니다.

2. 형사 책임 추궁 기관은 법적 절차에 따라 사건을 검토하고 결론을 내리며, 해결 결과를 서면으로 이관한 권한을 가진 자에게 보고해야 합니다. 만약 형사 사건을 기소하지 않는다면, 기소 거부 결정 날로부터 3일 이내에 형사 책임 추궁 기관은 사건 기록을 과징금 처분을 이관한 자에게 반환해야 합니다.

3. 형사 책임 추궁 기관이 기소 결정을 통보하면, 과징금 처분 권한을 가진 자는 사건 기록 원본을 형사 책임 추궁 기관에 5일 이내에 이관해야 합니다. 이미 과징금 처분 결정을 내렸다면, 결정을 내린 자는 과징금 처분 결정을 철회해야 합니다.

조 14. 행정 위반 과징금 처분 권한을 가진 자에게 사건 이관

1. 국가 관리 기관은 증권 및 증권시장 분야에서 행정 위반 행위를 발견했지만 자신의 권한으로 과징금 처분을 할 수 없는 경우, 사건 전체 기록과 처리 제안을 서면으로 증권위원회에 이관하여 처리하도록 해야 합니다.

기록은 다음과 같이 구성됩니다: 행정 위반 행위를 기록한 원본 진술서, 증권 및 증권시장 분야의 행정 위반 행위와 관련된 자료, 데이터, 증거 수집된 검사 및 감사 과정에서 얻은 것.

2. 국가 관리 기관으로부터 이관된 증권 및 증권시장 분야의 행정 위반 사건에 대해, 증권위원회는 사건 기록 및 관련 자료를 모두 수용하고 다음과 같이 처리해야 합니다:

a) 기록, 자료, 증거가 행정 위반 과징금 처분을 위한 충분한 근거가 되지 못하는 경우, 과징금 처분 결정을 내리는 근거를 추가로 확인하거나 행위를 명확히 하는 검사 및 감사를 진행해야 합니다.

b) 기록, 자료, 사건 기록이 규정된 절차대로 이관되고 충분한 근거로 행위를 입증하고 결론을 내릴 경우, 행정 위반 기록을 작성하고 법적 규정에 따라 과징금 처분 결정을 내립니다.

조 제15조 위반행위 행정처분 기록 작성 및 위반행위 행정처분 결정 발부

1. 위반행위 행정처분이 기록 작성자의 처분 권한을 벗어나거나 초과하는 경우 기록 작성자는 위반행위 기록 전체를 처리 권한이 있는 자에게 2일 이내에 이관하여야 한다. 위반행위 행정처분 기록 작성일로부터 계산한다.

위반행위 기록은 다음 각 호의 사항을 포함한다.

가) 위반행위 행정처분 기록 원본

나) 위반행위 행정처분 결정안 초안

다) 위반행위와 관련된 모든 서류 및 증거자료

라) 위반물품 및 위반수단 압수기록 (있을 경우)

마) 기타 필요한 자료

2. 위반행위 행정처분 기록은 제58조 제2항에 따른 규정에 따라 모든 내용을 기재해야 한다. 위반행위 발생 장소를 정확히 파악할 수 없는 경우에는 위반행위 처리 장소를 기재한다. 위반자가 현장에 없거나 기피하거나 기록에 서명을 거부하는 경우에는 기록 작성자는 그 이유를 명시하고 위반 증거를 수집하며, 행정처분 결정을 발부하거나 처리 권한이 있는 자에게 위반 기록을 이관한다.

3. 위반행위가 기록되었으나 행정처분 결정이 아직 이루어지지 않았음에도 불구하고 개인 또는 조직이 증권위원회 감사총장 또는 전문감사단장의 요구, 결론, 결정을 따르지 않고 의도적으로 위반행위를 계속하는 경우에는 증권위원회 감사총장 또는 전문감사단장은 증권위원회 위원장에게 보고하여 증권 및 증권시장 분야에서 영업허가증 또는 업무면허증을 일시적으로 압수하는 방식으로 위반행위를 중단시키도록 행정 절차에 따라 제125조 및 제126조에 따른 행정처분 법률을 적용하도록 하여 위반행위가 중단되도록 한다. 이 경우 행정처분 결정을 발부할 때는 제10조 제1항 제i호에 따른 행정처분 법률에서 정한 가중사유를 추가로 적용하거나, 감사단의 요구, 결론, 결정을 따르지 않은 행위에 대한 처벌을 제108/2013/NĐ-CP 호 시행령 제36조 제1항 제c호에 따른 규정을 적용할 수 있다. 감사단장이 공무를 수행 중인 경우에 한한다.

1. 증권 및 증권시장 분야에서 행정처분 결정이 발부된 날로부터 3일 이내에 증권위원회 웹사이트에 행정처분 결정을 공시해야 한다. 행정처분 대상자가 거래원 또는 상장기관 또는 주식거래등록기관인 경우에는 해당 증권거래소 웹사이트에도 동시에 공시해야 한다.

2. 공시 내용은 위반자의 성명, 주소, 직업 또는 위반조직의 이름, 주소, 행위, 행정처분 형태, 후과 방지 조치를 포함한다.

장 IV

강제 집행

증권 분야의 행정처분 위반

됨

조 17. 강제집행 결정권한

1. 증권감독위원회 청사 감사총장은 자체 발부한 행정처분결정 및 그 결과를 강제집행하기 위하여 강제집행결정을 발부하고 이를 집행한다.

2. 증권감독위원회 위원장은 다음 각 호의 경우에 강제집행결정을 발부하고 이를 집행할 권한이 있다.

가. 자체 발부한 행정처분결정 및 그 결과를 강제집행하기 위한 처분;

나. 청사 감사총장이 발부하였으나 강제집행을 수행하는 인력과 장비가 부족하여 청사 감사총장이 증권감독위원회 위원장에게 강제집행결정을 발부하도록 요청한 행정처분결정 및 그 결과를 강제집행하기 위한 처분;

다. 증권감독위원회 전문 감사단장이 발부한 행정처분결정 및 그 결과를 강제집행하기 위한 처분.

조 18. 강제집행 방법

1. 증권 및 증권시장 분야에서 행정처분결정의 강제집행을 위한 강제집행 방법은 다음과 같다.

가. 임금 또는 수입의 일부를 차감하거나 은행 계좌에서 돈을 차감함;

나. 처벌금액에 상당하는 재산을 압류하여 경매에 붙이거나 처벌금액에 상당하는 증권을 압류함;

다. 위반행위를 한 개인이나 단체가 재산을 고의적으로 숨기거나 도망치게 된 경우, 다른 개인이나 단체가 보관하고 있는 강제집행 대상자의 재산이나 금품을 추징함;

2. 강제집행결정으로 불법 이익을 반환하도록 명령받은 개인이나 단체가 즉시 이를 수행하지 못한 경우에는 강제집행결정을 발부한 자는 제1항 각 호에서 정한 강제집행 방법 중 하나를 적용한다.

장 V

조직 및 실행

조 19. 이행 책임

1. 본 고시는 2014년 3월 1일부터 효력을 발생하며, 재무부 고시 제37/2011/TT-BTC호 2011년 3월 16일 발부된 "증권 및 증권시장 분야 행정처분 관련 법령 시행에 관한 지침"을 대체한다.

2. 증권감독위원회 위원장은 증권 및 증권시장 분야 행정처분을 적법하게 실시하기 위하여 이를 조직하고 지휘하는 책임을 진다.

3. 시행 과정에서 어려움이나 문제점이 발생할 경우 재무부에 즉시 보고하여 검토 및 해결을 요청해야 한다.