시행규칙 제 25/2024/TT-NHNN 은 금융기관이 출자 또는 주식을 매입하는 조건, 서류, 절차 및 승인 절차에 관한 규정을 정한다.

시행규칙

조건, 서류, 절차 및 승인 절차에 관한 규정

금융기관의 출자 및 주식 취득 승인에 관한 것

2010년 6월 16일 제정된 금융기관법과 2017년 11월 20일 제정된 금융기관법 일부 개정법을 근거로 함;

금융기관법(2024.1.18)

정부는 2022년 12월 12일 발행된 102/2022/NĐ-CP 시행령에 따라 은행중앙은행의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

금융감독검사처장의 제안에 따라

베트남 중앙은행 총재는 금융기관이 출자 또는 주식을 매입하는 조건, 서류, 절차 및 승인 절차를 규정하기 위해 시행규칙을 발행한다.

장 1
총칙

조 1. 적용범위

1. 본 시행규칙은 금융기관이 출자 또는 주식을 매입하는 조건, 서류, 절차 및 승인 절차를 규정하며, 다음 사항을 포함한다:

a) 상업은행이 출자 또는 주식을 취득하여 다음과 같은 목적으로 하는 것:

(i) 국내에서 증권발행보증, 증권매매 중개; 증권투자신탁증권 관리 및 분배; 증권 포트폴리오 관리 및 주식 매매; 보험; 부채 관리 및 자산 개발; 해외송금; 금; 결제 중개 서비스; 신용정보 제공 등 업종에서의 자회사 설립 또는 인수, 연계회사 설립 또는 인수;

(ii) 국내에서 금융렌탈, 수출입대금징수, 소비자대출, 신용카드 발행 등 분야에서 활동하는 자회사 또는 연계기업을 인수하기 위함;

b) 상업은행이 보험, 증권, 해외송금, 금, 수출입 대금징수, 신용카드 발행, 소비자대출, 결제 중개 서비스, 신용정보 제공 등 업종 외 다른 국내 기업에 대한 출자 또는 주식 매입;

c) 종합금융회사가 보험, 증권, 부채 관리 및 자산 개발 업종에서의 자회사 설립 또는 인수, 연계회사 설립 또는 인수를 위한 출자 또는 주식 매입; 전문금융회사가 부채 관리 및 자산 개발 업종에서의 자회사 설립 또는 인수, 연계회사 설립 또는 인수를 위한 출자 또는 주식 매입;

d) 상업은행이 국내 기업(보험, 증권, 해외송금, 금, 수출입 대금징수, 신용카드 발행, 소비자대출, 결제 중개 서비스, 신용정보 제공 등 업종 외)에 대한 부채를 출자 또는 주식으로 전환하여 부실채권을 처리함;

2. 본 통지는 다음 사항에는 적용되지 않는다:

a) 상업은행이 금융기관 설립을 위해 출자 또는 주식을 취득하는 것;

b) 상업은행이 다른 금융기관의 주식을 매입하거나 보유함;

c) 강제이전 은행에서 강제이전 받은 기관에 대한 출자 또는 주식 취득.

3. 제1조 a, c항에 규정된 경우에 금융기관의 자회사 또는 연계기업에 대한 자본 증가는 해당 조항에서 정한 조건을 준수해야 한다.

조 2. 적용대상

본 통칙은 다음 단체 및 개인에게 적용됩니다:

1. 상업은행, 종합금융회사 및 전문금융회사(이하 "금융기관"이라 함).

2. 금융기관의 출자, 주식 취득, 부채를 출자 또는 주식으로 전환과 관련된 조직 및 개인.

조 제3조. 서류 작성 원칙

1. 서류는 베트남어로 작성되어야 한다. 외국 정부 기관이나 조직이 발급하거나 공증한 문서는 베트남 법률에 따라 영사 확인을 받아야 하며(영사 확인 면제 규정에 따른 경우를 제외하고) 베트남어로 번역되어야 한다.

2. 외국어에서 베트남어로 번역된 문서는 법에 따라 번역공증 또는 번역자의 서명을 공증해야 한다.

3. 제출되는 서류는 원본 또는 원본에서 발급받은 사본, 공증된 사본 또는 원본을 제시하여 대조할 수 있는 사본이어야 한다; 금융기관이 원본을 제시하여 대조할 수 있는 사본을 제출하는 경우, 대조자는 사본과 원본의 일치성을 확인하고 사본의 정확성을 책임지는 서명을 해야 한다.

4. 금융기관이 베트남 중앙은행(이하 "중앙은행"이라 함)의 승인을 요청하는 문서는 법적 대표자 또는 위임된 대표자(이하 "대표자"라 함)가 서명해야 한다. 위임서명의 경우, 서류에는 법에 따른 위임서가 첨부되어야 한다.

조 4. 금융기관의 출자 및 주식 취득 승인 권한

1. 중앙은행 총재는 제1조 제1항 제b호와 제d호에서 정한 업종에서의 다른 기업에 대한 출자 또는 주식 매입 및 제1조 제1항 제d호에서 정한 부채를 출자 또는 주식으로 전환하는 것을 검토하고 승인한다.

2. 은행 감독검사처장은 제1조 제1항 제a호와 제c호에서 정한 자회사 설립 또는 인수, 연계회사 설립 또는 인수를 위한 출자 또는 주식 매입을 검토하고 승인한다.

장 II
조건, 서류, 절차 및 승인 절차

출자 및 주식 취득; 금융기관의 자회사 및 연계기업에 대한 증자 조건에 관한

금융기관의 자회사 및 연계기업에 대한 증자 조건에 관한

조 5. 금융기관의 출자 및 주식 취득 조건

1. 제1조 제1항 각목 a, c에 따른 출자 또는 주식 취득으로 자회사 설립 또는 인수를 하는 경우(자산 관리 및 활용 분야에서 사업을 하는 자회사는 제외한다):

가) 금융기관의 설립 및 운영 허가증이 출자 및 주식 취득 활동을 포함하도록 함

b) 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 24개월 동안 요청한 달 이전부터 출자 또는 주식 취득 완료 시까지 준수함

다) 이 법률 제137조에 따른 출자 및 주식 취득 한도를 24개월 동안 준수하고 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 이를 준수함

d) 요청 시점과 출자 또는 주식 취득 완료 시점에서 자본금의 실질 가치가 법정 자본금 이상임

득) 최근 연도의 검토된 재무제표에 따르면 요청 연도 직전 연도의 영업이익이 있음

e) 요청 달 이전 12개월 동안 채권 분류, 예상 손실 적립 및 사용, 출자, 주식 취득에 대한 행정처분을 받은 적이 없음

g) 요청 달 이전 12개월 동안 은행 총재가 정한 채권 분류 기준에 따라 부실채권 비율이 3% 미만임

h) 관리 조직 구조를 보장하며, 요청 시점에서 이사회, 이사회의 구성원 수, 임기, 감사위원회, 경영감독위원회, 총 경영책임자(대표이사)가 금융기관법에 따라 규정됨

2. 제1조 제1항 각목 a, c에 따른 출자 또는 주식 취득으로 연계기업 설립 또는 인수를 하는 경우(자산 관리 및 활용 분야에서 사업을 하는 연계기업은 제외한다):

a) 본 조 제1항 각목 a, d, 득, e, g, h에 따른 조건

b) 요청 달 이전 12개월 동안 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 준수하고 출자 또는 주식 취득 완료 시점에서도 준수함

다) 이 법률 제137조에 따른 출자 및 주식 취득 한도를 최근 12개월 동안 준수하고 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 이에 부합함

3. 채권 관리 및 자산 개발 업종의 자회사 및 연계기업을 설립하거나 인수하기 위한 출자 및 주식 취득 조건:

a) 본 조 제1항 각목 a, d에 따른 조건

다) 이 법률 제137조에 따른 출자 및 주식 취득 한도를 제안 시점과 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 준수함

라) 이 법률 제138조 제1항 각목 b에 따른 최소 자본 안전성 비율을 제안 시점과 출자 및 주식 취득 완료 시점에서 준수함

4. 제1조 제1항 각목 b에 따른 다른 업종의 기업에 대한 출자 또는 주식 취득을 하는 경우:

가) 본 조 제1항 각목에 따른 조건

b) 요청 달 이전 24개월 동안 은행 총재가 정한 단기 자금을 중장기 대출에 사용하는 최대 비율을 준수하고 출자 또는 주식 취득 완료 시점에서도 준수함

5. 이 통고 제1조 제1항 각목 d에 따른 채무를 출자 또는 주식으로 전환 조건:

a) 본 조 제1항 각목 a, b, c, d, 득, e, h에 따른 조건

b) 출자 또는 주식 취득으로 전환되는 채무는 부실채무여야 하며, 채무를 출자 또는 주식 취득으로 전환하는 것은 부실채무 처리를 위한 것임. 부실채무는 은행 총재가 정한 채권 분류 기준에 따라 결정됨

조 6. 금융기관의 출자 및 주식매입 승인을 위한 서류

1. 제1조 제1항 각목 a, c에 따른 출자 또는 주식 취득으로 자회사, 연계기업 설립 또는 인수를 하는 경우(자산 관리 및 활용 분야에서 사업을 하는 자회사, 연계기업은 제외한다)의 승인 신청 서류는 다음과 같음:

가) 금융기관이 이 통고 부록에 따라 출자 및 주식매입 승인을 요청하는 문서

나) 금융기관의 권한 있는 기관이 출자 및 주식매입 방안을 승인한 문서

c) 금융기관의 출자 또는 주식 취득에 관한 계획서로서 최소한 다음 내용을 포함해야 함:

(i) 금융기관의 이름(국어와 외국어), 본사 주소

(ii) 법인명(국어와 외국어), 본사 주소, 업무 내용, 운영 기간 등 수용 기업의 정보

(iii) 출자 및 주식매입의 이유와 필요성

(iv) 예상 출자금액과 출자비율, 예상 주식수와 주식 소유 비율

(v) 출자 전 금융기관의 자본금 규모와 실제 가치

(vi) 출자 후 금융기관의 자본금 규모와 실제 가치

(vii) 최근 12개월간의 부실채권 비율

(viii) 최근 12개월간의 채권분류, 위험대비예치금 설정 및 사용, 출자 및 주식매입 준수 상황

(ix) 요청 달 이전 12개월(연계기업의 경우) 또는 24개월(자회사의 경우) 동안의 최소 자본 안전성 비율 및 출자 또는 주식 취득 완료 시점의 비율

(x) 요청 달 이전 12개월(연계기업의 경우) 또는 24개월(자회사의 경우) 동안의 출자 또는 주식 취득 제한 준수 여부에 대한 정보

(xi) 금융기관의 관리 조직 구조; 요청 시점에서 이사회, 이사회의 구성원 수, 임기, 감사위원회, 경영감독위원회, 총 경영책임자(대표이사)의 구성

(xii) 금융기관이 설립하거나 인수한 자회사, 연계기업의 주요 주주와 그 관련자에 대한 정보(금융기관법 및 은행 총재 규정에 따른)

(xiii) 출자 및 주식매입이 금융기관의 재무상태, 경영 및 운영 활동에 미치는 영향 평가

đ) 요청 연도 직전 연도의 검토된 재무제표

đ) 수용 기업의 사업자등록증 사본

2. 금융기관이 관리채권 및 자산운영 기업 설립 또는 인수를 위해 출자 및 주식매입 승인을 요청하는 서류는 다음과 같이 구성된다:

a) 본 조 제1항 각목 a, b, đ에 따른 서류

b) 금융기관의 출자 또는 주식 취득에 관한 계획서로서 최소한 본 조 제1항 각목 c(i), c(ii), c(iii), c(iv), c(v), c(vi)에 따른 내용과 요청 시점 및 출자 또는 주식 취득 완료 시점의 최소 자본 안전성 비율, 출자 또는 주식 취득 제한 준수 여부에 대한 정보를 포함해야 함

3. 제1조 제1항 각목 b에 따른 다른 업종의 기업에 대한 출자 또는 주식 취득을 하는 경우의 승인 신청 서류는 다음과 같음:

a) 본 조 제1항 각목 a, b, d, đ에 따른 서류

b) 금융기관의 출자 또는 주식 취득에 관한 계획서로서 최소한 본 조 제1항 각목 c(i), c(ii), c(iii), c(iv), c(v), c(vi), c(vii), c(viii), c(xi), c(xii), c(xiii)에 따른 내용과 다음 내용을 포함해야 함:

(i) 요청 달 이전 24개월 동안의 최소 자본 안전성 비율 및 출자 또는 주식 취득 완료 시점의 비율

(ii) 요청 달 이전 24개월 동안의 출자 또는 주식 취득 제한 준수 여부에 대한 정보

(iii) 금융기관법 제137조에 따른 단기 자금의 중장기 대출 비율 한도(최근 24개월간)

4. 금융기관이 채무를 출자 또는 주식으로 전환하는 승인을 요청하는 서류는 다음과 같이 구성된다:

가) 제1항 제1호 가, 나, 다 항에 따른 서류

b) 기업이 부채를 출자금 또는 주식으로 전환한 경우 기업 등록증명서 사본;

c) 금융기관이 출자 또는 주식을 구매하는 계획안, 이 중 최소한 c(i), c(ii), c(iii), c(iv), c(v), c(vi), c(viii), c(xi), c(xii), c(xiii) 항 1 조에서 규정된 내용과 다음 정보를 포함해야 함:

(i) 요청 달 이전 24개월 동안의 최소 자본 안전성 비율 및 출자 또는 주식 취득 완료 시점의 비율

(ii) 요청 달 이전 24개월 동안의 출자 또는 주식 취득 제한 준수 여부에 대한 정보

(iii) 출자 또는 주식으로 전환되는 부채에 대한 정보, 이를 위해 예상되는 출자 또는 주식 전환 부채의 현황(부채 잔액, 부채 그룹, 부채 회수 가능성); 출자 또는 주식으로 전환되는 부채로부터 형성된 출자금 또는 주식 수 및 비율.

제7조. 출자 또는 주식 구매 승인 절차와 절차

1. 금융기관은 이 통지 제6조에 따라 1부 서류를 작성하여 직접 또는 우편 서비스를 통해 중앙은행 본사(일원 창구)로 제출한다. 서류가 미비하거나 적합하지 않은 경우, 중앙은행은 서류를 접수한 날로부터 10일 이내에 금융기관에게 서류 보완을 요구하는 문서를 발송한다.

2. 중앙은행 또는 은행 감독 기관은 적합한 서류를 접수한 날로부터 45일 이내에 금융기관의 출자 또는 주식 구매, 부채를 출자 또는 주식으로 전환 승인 여부를 문서로 통보한다. 승인이 없는 경우, 중앙은행 또는 은행 감독 기관은 승인 거부 이유를 명시한 문서를 발송한다.

3. 승인 문서를 받은 날로부터 12개월 이내에 금융기관은 출자 또는 주식 구매, 부채를 출자 또는 주식으로 전환을 완료해야 한다. 이 기간 내에 완료되지 않으면, 중앙은행 또는 은행 감독 기관의 승인 문서는 자동으로 효력을 상실한다.

조 8. 금융기관의 자회사 및 연계기업 증자 조건

1. 금융기관의 자회사 증자 조건은 이 통지 제1조 제1항 각목 a, c (금융기관의 자회사가 채권관리 및 자산개발 분야에서 활동하는 회사 제외)에 규정되어 있다.

a) 증자를 실시하는 금융기관에 대한 조건:

(i) 금융기관이 증자를 통과한 직전 24개월 동안 및 증자 완료 시점에서 금융기관 법 제138조 제1항 제2호에 따른 최소 자본 안전성을 유지함;

(ii) 금융기관이 증자를 통과한 직전 24개월 동안 및 증자 완료 시점에서 금융기관 법 제137조에 따른 출자 또는 주식 구매 한도 준수;

(iii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행한 시점과 증자 완료 시점에서의 자본금 실제 가치가 법정 자본금 이상이어야 한다.

(iv) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 연도의 재무제표에 따르면 독립 감사 기관에 의해 검토된 이익이 있어야 한다.

(v) 금융기관이 증자를 통과한 직전 12개월 동안 행정처벌을 받지 않음(채권 분류, 위험 대비 예치금 설정 및 사용, 출자 또는 주식 구매 관련);

(vi) 금융기관이 증자를 통과한 직전 12개월 동안 금융감독원의 채권 분류 지침에 따른 나쁜 채권 비율이 3% 미만임;

(vii) 금융기관이 증자를 통과한 시점에서 금융기관 법에 따른 이사회, 이사회의 구성, 임기, 감사위원회, 총 경영자(대표이사)의 인원 및 구조를 준수함;

b) 금융기관의 자회사(조기 개입 또는 특별 관리 대상 금융기관이 아닌 자회사를 제외하고):

(i) 금융기관이 증자를 통과한 직전 3년 동안의 재무제표에 따른 연속적인 영업 실적 흑자(자회사의 운영 기간이 3년 이상인 경우) 또는 자회사가 설립된 이후부터 증자를 통과한 시점까지의 재무제표에 따른 연속적인 영업 실적 흑자(자회사의 운영 기간이 3년 미만인 경우)가 독립 감사 기관에 의해 검토되었으며, 증자를 통과한 시점까지 누적 손실이 없음;

(ii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월 동안 자회사의 영업 분야에서 행정처벌을 받지 않아야 한다.

2. 금융기관의 연계기업 증자 조건은 이 통지 제1조 제1항 각목 a, c (금융기관의 연계기업이 채권관리 및 자산개발 분야에서 활동하는 회사 제외)에 규정되어 있다.

a) 증자를 실시하는 금융기관에 대한 조건:

(i) 금융기관이 증자를 통과한 직전 12개월 동안 및 증자 완료 시점에서 금융기관 법 제138조 제1항 제2호에 따른 최소 자본 안전성을 유지함;

(ii) 금융기관이 증자를 통과한 직전 12개월 동안 및 증자 완료 시점에서 금융기관 법 제137조에 따른 출자 또는 주식 구매 한도 준수;

(iii) 제1항 a(iii), a(iv), a(v), a(vi), a(vii) 조에서 규정된 조건;

b) 금융기관의 연계기업(조기 개입 또는 특별 관리 대상 금융기관이 아닌 연계기업을 제외하고):

(i) 금융기관이 증자를 통과한 직전 3년 동안의 재무제표에 따른 연속적인 영업 실적 흑자(연계기업의 운영 기간이 3년 이상인 경우) 또는 연계기업이 설립된 이후부터 증자를 통과한 시점까지의 재무제표에 따른 연속적인 영업 실적 흑자(연계기업의 운영 기간이 3년 미만인 경우)가 독립 감사 기관에 의해 검토되었으며, 증자를 통과한 시점까지 누적 손실이 없음;

(ii) 금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월 동안 연계기업의 영업 분야에서 행정처벌을 받지 않아야 한다.

3. 채권관리 및 자산개발 분야에서 활동하는 금융기관의 자회사 및 연계기업 증자 조건:

a) 증자를 실시하는 금융기관에 대한 조건:

(i) 이 조항 제1항 각목 a(iii)에 따른 조건.

(ii) 금융기관이 증자를 통과한 시점 및 증자 완료 시점에서 금융기관 법 제138조 제1항 제2호에 따른 최소 자본 안전성을 유지함;

(iii) 금융기관이 증자를 통과한 시점 및 증자 완료 시점에서 금융기관 법 제137조에 따른 출자 또는 주식 구매 한도 준수;

b) 금융기관의 자회사 및 연계기업에 대한 조건:

금융기관이 증자 승인문서를 발행하기 직전 12개월 동안 자회사 및 연계기업의 영업 분야에서 행정처벌을 받지 않아야 한다.

조 제9조. 금융기관의 책임

1. 이 통지 제6조에 따른 출자 또는 주식 구매 승인 신청 서류에 제공된 정보의 정확성, 완전성 및 진실성에 대한 법적 책임을 지고, 이 통지 제8조에 따른 자회사 및 연계기업 증자 조건 충족 여부에 대한 책임을 지음.

2. 은행국(금융감독기구를 통해) 자회사 및 연계기업의 증자 실시에 관한 사항을 자회사 및 연계기업이 새로운 자본금 등재를 기업등록증에 반영한 날로부터 5일 이내에 보고해야 하며, 이를 위해 자회사 및 연계기업의 증자 조건 충족 여부를 명시해야 함. 이는 본 통지의 제8조에서 정한 바와 같음.

장 III
시행규정

조 제10条 효력 시행

1. 이 고시는 2024년 7월 1일부터 효력을 가진다.

2018년 12월 31일 은행총재가 발표한 2018년 제51호 금융기관의 출자, 주식매입 승인 조건, 서류, 절차에 관한 통지(2018년 51/2018/TT-NHNN)는 본 통지가 효력 발생한 날부터 효력을 상실함.

제11조. 조직적 실행

은행국장, 금융감독기구장, 은행국 소속 각 부서장, 금융기관은 본 통지의 시행을 책임지고 수행할 의무가 있음./.