대통령령 제 32호 2017년 제 32호 국유 투자 대출에 관한 규정

처분령

국가 투자 대출에 관한 것

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정부조직법(2015년 6월 19일 법률 제정)에 의거함

국가예산법 2015년 5월 26일 법률에 근거를 두고;

투자법(2014년 11월 26일 법률 제133호)을 근거로 함

2014년 6월 18일 투자공법에 근거함

국가채무 관리 법률 2009년 6월 17일 제정된 것을 근거로

베트남 신용기관 법률 2010년 6월 16일

재무부장관의 건의에 따라

정부는 국가 투자 대출에 관한 시행령을 제정한다.

장 1
총칙

조 1. 적용 범위와 적용 대상

1. 본 시행령은 국가가 발전은행 베트남이 수행하는 투자 대출 금융 정책에 대해 규정한다.

2. 본 시행령은 다음에 적용된다:

가) 국가 투자 대출 금융 목록에 포함된 프로젝트의 투자자가 되는 기업, 재정 자립 공공기관 및 기타 경제 조직;

나) 발전은행 베트남;

다) 국가 투자 대출 과정에서 관련된 기관, 단체 및 개인.

조 2. 국가 투자 대출의 원칙

1. 본 시행령에서 정한 국가 투자 대출의 대상에 맞게 대출한다.

2. 국가 투자 대출을 받기 위한 프로젝트는 발전은행 베트남이 검토하고 효과성이 있으며 원금과 이자를 모두 상환할 수 있는 것으로 평가되어야 한다.

3. 대출은 법률에서 정한 절차와 절차를 따라야 한다.

4. 대출받는 고객은 대출금을 목적대로 사용하며, 신용 계약에서 정한 대로 원금과 이자를 완전히 그리고 시기에 맞게 상환해야 하며, 계약에서 약속한 사항과 본 시행령에서 정한 사항을 모두 준수해야 한다.

5. 국가 투자 대출의 이자는 발전은행 베트남의 운영에서 발생하는 자본 비용, 운영 비용 및 신용 위험 예방 비용을 충분히 보상하도록 진행되어야 한다.

조 3. 용어 해석

1. 베트남 유엔 평화유지군 활동 참여를 위한 연부처 협의회(이하 "협의회"라 함)는 총리의 지시에 따라 설립되며, 총리의 지시, 협력, 중요한 연부처 업무 처리를 지원하는 연부처 협의회 메커니즘이다.

1. "고객"은 국가 투자 대출을 발전은행 베트남으로부터 받는 기업, 재정 자립 공공기관 및 기타 경제 조직이다.

2. "관련자"는 신용사업법 제4조 제28항에서 정의된 조직 또는 개인이다.

3. "대출기간"은 발전은행 베트남이 대출금을 해지한 날로부터 고객이 원금과 이자를 모두 상환해야 하는 날까지의 기간이다. 이는 발전은행 베트남과 고객 사이의 신용 계약에서 합의된 기간이다.

4. "면제기간"은 발전은행 베트남이 대출금을 해지한 날로부터 고객이 원금 상환을 시작해야 하는 날까지의 기간이다. 면제기간 동안 고객은 원금을 상환하지 않지만, 신용 계약에서 정한 이자를 지불해야 한다. 다만, 총리가 다른 규정을 명시한 경우는 제외된다.

5. "상환기간"은 고객이 처음으로 대출금을 상환해야 하는 날로부터 모든 대출금을 상환해야 하는 날까지의 기간이다.

6. "상환기한"은 발전은행 베트남과 고객이 신용 계약에서 합의한 상환기간 중 각각의 기간마다 고객이 발전은행 베트남에 일부 또는 전체 대출금을 상환해야 하는 기간이다.

8. "대출 연장"은 발전은행 베트남이 고객에게 원금과/또는 이자의 상환을 이전 대출 기간보다 더 길게 연장하는 것을 의미한다.

1. 국가 투자 대출 계획은 발전은행 베트남에게 연간 및 중기적으로 배정되며 다음 지표를 포함한다:

가) 국가 투자 대출 증가율 총액;

나) 국가 투자 대출을 수행하기 위한 자금원;

다) 이자 차액 보전, 투자 후 지원 및 관리 비용에 대한 국가 예산 지원.

2. 발전은행 베트남은 연간 및 중기 국가 투자 대출 계획을 작성하고 이를 재무부와 계획재정부에 보고한다. 이는 투자법 및 관련 법규에 따른다.

3. 계획재정부는 발전은행 베트남이 작성한 국가 투자 대출 계획을 검토하기 위해 재무부와 협력한다. 계획재정부는 이를 총리에게 보고하여 경제사회 발전 계획에서 검토하고 결정하게 한다.

장 II
국가 투자 대출

조 5. 대출 대상

1. 국가 투자 대출의 대상은 본 시행령 부속에 명시된 국가 투자 대출 목록에 포함된 프로젝트를 가지고 있는 고객이다.

2. 본 조 제1항에서 언급된 프로젝트가 다른 국가 금융 기관으로부터 우대 금융을 이미 받았다면, 본 시행령에 따라 국가 투자 대출을 받을 수 없다.

조 6. 대출 조건

고객은 다음 조건을 모두 충족해야 합니다.

1. 제5조 이 nghị định에서 정한 대상에 해당합니다.

2. 법률적 능력이 있으며 투자 절차를 법에서 정한 바에 따라 수행합니다.

3. 베트남 개발은행이 심사하여 효과적인 프로젝트로 평가받은 투자 프로젝트 자금을 신청합니다.

4. 프로젝트 총 투자 자본의 최소 20%를 자기 자본으로 참여하며, 베트남 개발은행이 주체의 재무 능력과 프로젝트 상환 계획을 고려하여 결정합니다. 다만, 총리가 결정한 특별 프로젝트는 제외됩니다.

5. 이 nghị định 및 법률에서 정한 바에 따라 대출 보증을 제공합니다.

6. 베트남 개발은행이 대출을 검토할 때 신용기관에서 부실채권이 없는 상태여야 합니다.

7. 대출 보증 재산에 대해 베트남 내 합법적으로 운영되는 보험 기업에 재산 보험을 구매합니다.

8. 고객은 법률에서 정한 바에 따라 회계 처리, 재무 보고, 연간 재무 보고서 감사를 실시합니다.

제7조. 대출 금액 및 한도

1. 국가 투자 대출 금액은 각 프로젝트의 총 투자 자본의 최대 70%(운전자본 제외)입니다.

2. 베트남 개발은행의 총 여신 잔액(국가 투자 대출 포함)은 베트남 개발은행의 자기 자본 대비 최대 15%이며, 관련 당사자를 포함한 경우 최대 25%를 초과하지 않아야 합니다. 다만, 총리가 결정한 특별 프로젝트는 제외됩니다.

3. 베트남 개발은행은 각 프로젝트에 대한 대출 금액을 프로젝트 심사 결과와 제1항 및 제2항에서 정한 여신 한도를 고려하여 결정합니다.

정책 은행은 고객과 협의하여 대출 기간을 설정하되, 최대 5년(60개월)으로 제한합니다.

1. 대출 기간은 프로젝트 자금 회수 능력과 고객의 상환 능력을 고려하여 결정되며, 프로젝트 특성에 맞게 12년을 초과하지 않습니다. 단, 그룹 A에 속하는 투자 프로젝트의 경우 최대 대출 기간은 15년입니다.

2. 베트남 개발은행은 각 프로젝트에 대한 대출 기간을 프로젝트 심사 결과와 제1항에서 정한 바에 따라 결정합니다.

3. 제1항에서 정한 최대 대출 기간을 초과하는 특별 프로젝트에 대한 대출은 베트남 개발은행이 심사하고 총리에게 보고하여 결정합니다.

조 9. 대출 이자율

1. 국가 투자 대출 이자율은 이 nghị định에서 정한 기준에 따라 베트남 개발은행이 발행한 정부가 보증하는 5년 만기 국채 입찰 이자율의 가중평균치에 베트남 개발은행의 관리 비용 및 위험 예상 비율을 더한 것입니다.

재무부는 총리에게 3년 동안 안정적인 관리 비용 비율을 결정하도록 요청하며, 베트남 개발은행이 활동 경비와 위험 예상 비율을 충분히 확보할 수 있도록 합니다. 큰 변동이 있을 경우 베트남 개발은행은 재무부에 보고하여 총리에게 적절한 관리 비용 비율을 결정하도록 요청합니다.

2. 각 분기 말일에 이 조 제1항에서 정한 이자율 결정 원칙에 따라 베트남 개발은행은 국가 투자 대출 이자율을 결정하고 공표합니다.

3. 이 조 제2항에서 정한 각 프로젝트에 대한 국가 투자 대출 이자율은 조정된 시점부터 프로젝트 전체 잔액에 적용됩니다.

4. 각 프로젝트에 대한 연체 이자율은 베트남 개발은행이 결정하며, 대출 기간 이자율의 최대 150%를 초과하지 않습니다.

조 10. 대출 통화

1. 대출 및 채무 회수 통화는 베트남 동이다.

2. ODA 프로젝트 또는 외국 차입금원을 통해 대출하는 프로젝트에 대해서는 베트남 개발은행은 정부의 외국 차입금원 재대출 기제 법률과 베트남 중앙은행의 지침에 따라 외화로 대출 및 채무 회수를 할 수 있다.

조 11. 유예기간

베트남 개발은행은 투자 기간, 사업 운영 시작 시기 및 고객의 상환 자금 원천에 맞게 유예기간을 결정한다.

조 12. 대출 실행 및 채무 회수

베트남 개발은행은 직접 대출 실행 및 채무 회수를 하거나 국내에서 합법적으로 운영되는 금융기관에게 위탁하여 이를 수행하게 하며, 금융기관 간 공동 대출 및 위탁 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

조 13. 대출 보증

1. 국가 투자 신용 자금을 대출받아 프로젝트를 투자하는 고객은 보증 거래 법률 규정에 따라 베트남 개발은행에 대출 보증을 제공해야 한다. 각 프로젝트별로 베트남 개발은행은 법률 규정에 따라 대출 보증 방법을 검토하고 결정하며, 특별 프로젝트의 경우 총리가 결정한다.

2. 베트남 개발은행과 고객은 보증 거래 법률 규정에 따라 대출 보증 절차를 이행한다.

3. 베트남 개발은행은 보증 거래 법률 규정에 따라 채무 회수를 위해 보증 재산을 처리할 수 있다.

조 14. 대출 상환

1. 고객은 신용 계약에 명시된 대로 베트남 개발은행에 대출을 완전히 그리고 정확한 기한 내에 상환할 의무와 책임이 있다.

2. 유예기간 동안 고객은 대출 원금을 상환하지 않지만, 신용 계약에 명시된 대로 이자를 상환해야 한다.

3. 상환 기한이 도래한 날로부터 대출 고객이 해당 기간의 대출을 상환하지 못하고 베트남 개발은행이 상환 기한을 조정하거나 연장을 허가하지 않는다면, 상환 기한이 도래했으나 상환되지 않은 원금은 지연 이율 규정에 따라 이자를 부담해야 한다.

조 15. 상환 기한 조정 및 대출 연장

1. 베트남 개발은행은 은행의 재정 능력과 고객의 상환 능력을 기반으로 각 상환 기간의 상환 금액, 상환 기한 조정 및 대출 연장에 대한 결정을 내린다.

2. 국가 투자 신용 자금 대출 프로젝트에 대한 총 연장 기간은 베트남 개발은행이 결정하며, 이는 본 시행령 제8조 제1항에 따른 최대 대출 기간의 1/3을 초과하지 않아야 한다.

3. 베트남 개발은행은 고객에게 상환 기한 조정, 각 상환 기간의 상환 금액, 대출 연장에 대한 서류 및 절차를 안내한다.

1. 베트남 개발은행의 채무 분류는 베트남 중앙은행이 발행한 규정에 따라 이루어진다.

2. 베트남 개발은행은 고객이 채무를 상환하지 못한 위험을 처리하기 위한 신용 위험 대비 기금을 설정할 수 있으며, 이는 베트남 개발은행의 비용으로 인정되며, 구체적으로 다음과 같다:

가) 일반적 예비금의 경우, 총 대출 잔액의 0.75%를 설정한다.

나) 특정 위험 예비금의 경우, 베트남 개발은행이 설정하며, 각 채무 그룹에 대한 베트남 중앙은행이 상업 은행에 적용하는 최대 설정 금액을 초과하지 않으며, 채무 분류 결과 및 재정 수입-지출 상황을 기준으로 한다.

조 17. 위험 처리 및 위험 처리 권한

1. 베트남 개발은행의 위험 처리는 법률 규정을 정확히 준수하고 국가에 대한 손실을 최소화하며 베트남 개발은행, 차입 고객 및 관련 기관이 대출, 회수 및 채무 처리 과정에서 책임을 지도록 하는 원칙을 보장해야 한다.

2. 국가 투자 신용 자금의 위험 처리 방안에는 채무 상환 기간 재조정, 상환 기간 조정, 채무 연장, 담보 재산 처리, 채무 고정, 외부 계정 이동 처리, 원금 면제, 이자 면제 및 채무 매각이 포함된다.

3. 위험 예방 기금 사용과 위험 처리 권한은 베트남 개발은행의 신용 위험 처리 규정에 따라 수행되며, 해당 규정은 총리가 제정한다.

조 18. 국가 투자 신용 정책의 자금 출처

베트남 개발은행은 자본금, 국내외 자금 모집, 국가 예산 자금 및 기타 합법적인 자금 출처를 사용하여 법률 규정에 따른 국가 투자 신용 정책을 시행할 수 있다.

장 III
베트남 개발은행에서의 각 기관과 차입자의 의무

베트남 개발은행

조 19. 재무부

1. 베트남 개발은행의 투자 신용 활동에 대한 국가 재정 관리를 수행하며, 재무부는 관련 부처와 협력하여 국가 투자 신용 정책과 관련된 기제와 정책을 총리 및 총리실에 제출한다.

2. 재무부의 권한 내에 있는 국가 투자 신용 정책과 관련된 기제와 정책을 지시하거나 제정한다.

3. 계획투자부와 함께 베트남 개발은행이 작성한 연간 및 중기 국가 투자 신용 계획을 검토한다.

4. 베트남 개발은행의 보고서를 바탕으로 연간, 계획투자부, 산업통상자원부, 농림부, 교통부, 베트남 중앙은행 및 관련 부처와 협력하여 국가 투자 신용 정책의 실행 상황과 베트남 개발은행의 운영 결과를 평가하고 총리에게 보고한다.

조 20. 계획투자부

1. 베트남 개발은행의 투자 신용 활동에 대한 국가 계획 및 투자 발전 관리를 수행하며, 베트남 개발은행이 작성한 연간 및 중기 국가 투자 신용 계획을 검토한다.

2. 국가 예산 투자개발예산에 포함된 주식 자본금, 이자 차액 보전금 및 관리비를 집계한다.

3. 재무부와 협력하여 국가 예산 투자 자금, 국가 투자 신용 자금을 포함한 연간 및 중기 공공 투자 계획을 작성한다.

4. 재무부와 협력하여 국가 투자 신용 정책의 실행 상황과 베트남 개발은행의 운영 결과를 모니터링하고 평가한다.

조 21. 베트남 중앙은행

베트남 국가 투자 신용 활동에 대한 통화 및 은행 활동 관리를 수행하며, 다음 사항을 포함한다:

1. 이 법령 제16조 제1항에 따른 채무 분류를 베트남 개발은행이 준수하도록 지시한다.

베트남 개발은행에 대한 자본 안정성 및 운영 안정성 규정을 제정한다.

베트남 개발은행의 은행 활동 및 외환 서비스, 위탁 및 위탁 수락 활동을 수행하도록 지시한다.

베트남 중앙은행의 관리 범위 내에 있는 통화 및 은행 활동 준수 여부를 감독하고 검사한다. 중앙은행인 베트남 국립은행의 관리 하에 있는 은행.

5. 재무부와 협력하여 국가 투자 신용 정책의 실행 상황과 베트남 개발은행의 운영 결과를 모니터링하고 평가한다.

조 22. 과학기술부

1. 고급 기술 분야에 대한 규정을 지시하여 국가 투자 신용 대출 심사 기준을 마련한다.

2. 재무부와 협력하여 정부로부터 지정받은 기능 및 분야에 따른 국가 투자 신용 정책을 제정한다.

조 23. 베트남 개발은행

1. 연간 및 중기 국가 투자 대출 계획을 작성하여 재무부와 계획투자부에 보고하여 관련 기관의 심의, 결정을 받는다.

2. 이 법령과 법률의 규정에 따라 국가 투자 대출 정책을 시행한다.

3. 매 분기마다 이 법령에서 정한 바에 따라 국가 투자 대출 금리를 결정하고 공표한다.

4. 대출, 원금 및 이자의 회수와 관련된 국가 투자 대출 프로젝트에 대한 심사 및 결정을 내리며 그 책임을 진다.

5. 대출금 사용의 목적과 효과를 확인하기 위해 고객을 감독하고 베트남 개발은행에 원금과 이자를 모두 정확하게 반환하도록 한다.

6. 국가 투자 대출 자금의 원금과 이자를 징수한다.

7. 권한에 따라 위험 관리를 처리하며, 위험 처리 제안의 정확성, 진실성 및 투명성을 담보하고 관련 기관의 심의, 결정을 받는 데 필요한 제안을 제출한다.

8. 국가 투자 대출 정책의 시행과 관련된 내용을 관련 기관에 보고한다.

조 24. 각 부처, 정부 직속 기관, 중앙 직할 시·도 인민위원회

각 부처, 정부 직속 기관, 중앙 직할 시·도 인민위원회는 그 기능과 권한에 따라 다음 사항을 수행한다.

1. 재무부와 협력하여 국가 투자 대출 정책을 수립하고 그 시행 상황을 모니터링하고 평가한다.

2. 산업, 분야, 제품, 지역의 발전 계획, 계획, 방향, 절차, 규범, 기준, 경제기술 지표를 공표하여 국가 투자 대출 정책의 시행 근거를 제공한다.

3. 국가 투자 규정에 따라 투자 프로젝트를 진행하도록 주도하고 감독하며, 국가 관리 범위 내에서 투자 대출 정책의 시행과 관련된 문제를 해결한다.

4. 베트남 개발은행과 협력하여 연간 국가 투자 대출 성장 목표를 설정하고 대출금 사용을 모니터링하며, 대출금 회수와 지역 내 국가 투자 대출 부실 처리를 지원한다.

조 25. 고객의 책임

1. 대출과 대출금 사용 상황에 관한 정보와 문서를 정확하고 완전하며 신속하게 제공하고 법적 책임을 진다.

2. 대출금을 목적에 맞게 사용하고 대출금을 정확하게 반환하며 대출 계약에서 약속한 모든 내용을 준수한다.

3. 소유권 변경 전에 베트남 개발은행에 서면으로 통보하여 국가 투자 대출 채무를 해결해야 한다.

4. 프로젝트가 완료되고 사용되기 시작한 후에는 법령과 베트남 개발은행과의 합의에 따라 공사 결산을 완료하고 대출금으로 형성된 담보물의 권리 설정 절차를 완료해야 한다. 이를 준수하지 않을 경우 국가와 베트남 개발은행의 규정에 따라 제재를 받는다.

THANH TRA, KIỂM TRA, BÁO CÁO VÀ XỬ LÝ VI PHẠM

장 IV
감사, 검사, 보고 및 위반 처리

조 26. 감사, 검사, 보고

1. 이 법령에서 정한 국가 투자 대출 활동은 모두 관련 법률에 따라 권한을 가진 국가 기관의 감사와 검사를 받아야 한다. 감사와 검사는 투자 건설, 생산, 경영, 차입금 회수 과정의 각 단계 또는 모든 단계에서 이루어질 수 있다.

2. 각 부처, 정부 직속 기관, 중앙 직할 시·도 인민위원회 주임은 관리 범위 내의 국가 투자 대출 정책의 집행을 감독하고 점검한다.

3. 매 분기 또는 긴급하게 필요한 경우, 베트남 개발은행은 국가 투자 대출의 집행 상황을 보고서로 작성하여 총리에게 제출하며, 동시에 재무부, 계획투자부, 베트남 국립은행에 전달한다.

집행 과정 중 긴급한 경우, 베트남 개발은행은 총리, 재무부, 계획투자부, 베트남 국립은행의 요청에 따라 국가 투자 대출의 집행 상황을 보고한다.

조항 27. 위반 처리

1. 이 법령을 위반하여 자산이나 차입금에 손해를 입힌 경우, 차입자는 법에 따라 배상하고 처벌받는다.

2. 베트남 개발은행은 국가 투자 대출 정책의 집행에 대한 법적 책임을 지며, 이 법령을 위반한 모든 행위는 법에 따라 처리된다.

장 V
시행규정

조 28. 효력 발생

본 법령은 2017년 5월 15일부터 효력이 발생하며, 정부가 2011년 8월 30일에 제정한 제75/2011/NĐ-CP 호 국가 투자 대출 및 수출 대출에 관한 법령, 2013년 5월 22일에 제정한 제54/2013/NĐ-CP 호 및 2013년 10월 17일에 제정한 제133/2013/NĐ-CP 호 정부가 제75/2011/NĐ-CP 호 국가 투자 대출 및 수출 대출에 관한 법령을 보완하는 법령을 대체한다.

1. 본 통지가 효력이 발생하기 전에 진행 중인 생활용수 취수 지역 보호구역 범위 결정, 승인, 공표, 현지 경계 설정은 환경부 장관이 2024년 5월 16일 발부한 제03/2024/TT-BTNMT 통지 "수자원 법률 일부 조항 세부 시행에 관한 규정"에 따라 계속 진행되며, 이는 농림환경부 장관이 2025년 6월 19일 발부한 제14/2025/TT-BNNMT 통지 "수자원 분야에서 권한 위임, 분류, 정의 및 수자원 관련 통지 일부 개정과 보완"에 의해 수정된 내용을 포함한다.

1. 국가 투자 대출 차입 계약, 국가 수출 대출 차입 계약, 투자 보증 계약, 투자 후 이자 지원 계약 등이 본 법령 효력 발생 전에 체결된 경우, 베트남 개발은행, 고객 및 관련 당사자는 이미 체결된 계약에 명시된 약속, 권리, 의무를 계속 준수한다.

2. 국가 투자 대출을 받고 있는 프로젝트가 집행 과정에서 투자 총액이 증가하여 승인 권한 기관의 승인을 받은 경우, 베트남 개발은행은 이 법령에 따라 추가 차입을 계속 할 수 있다. 만약 베트남 개발은행이 재평가하여 프로젝트가 효과적이며 차입금을 상환할 수 있는 것으로 판단되면, 전체 차입금(추가 차입금 포함)은 이 법령 제7조에서 정한 신용 한도 내에 있어야 한다.

이 법령 효력 발생 전에 체결된 신용 계약에 따라 이미 해지급된 차입금에 대한 국가 투자 대출 이율 조정은 베트남 개발은행의 제안과 재무부, 베트남 국립은행의 의견을 참조하여 총리가 결정한다.

조 30. 정부 간 협정에 차입 관련 구체적인 내용이 규정되어 있지 않은 프로젝트에 대해 이 법령을 적용한다.

정부 간 협정에 차입 조건, 이자율, 차입 기간, 차입 금액 및 차입 관련 내용이 구체적으로 규정되어 있지 않은 프로젝트에 대해 베트남 개발은행은 이 법령에서 정한 국가 투자 대출 규정에 따라 차입을 실시한다.

조 31. 정부 또는 정부가 보증하는 외국 차관에 대한 재융자 대출은 발전은행이 신용 위험을 부담한다.

1. 발전은행은 정부 차관 또는 정부가 보증하는 외국 차관을 이용하여 특정 대상, 지역, 분야, 재융자 이자율 및 기타 발전은행이 신용 위험을 부담하는 조건에 따라 프로젝트 또는 프로그램, 신용 한도를 재융자하는 경우, 외국 자금 지원 기관과 체결한 차관 협정 및 총리가 승인한 재융자 방식에 따라 시행한다.

2. 발전은행은 신용 조건, 절차, 관리 체제, 위험 예상 비용 설정, 위험 처리 등 차입 관련 사항에 대한 구체적인 규정을 제정한다.

조 32. 이 nghị định의 지시와 실행에 대한 책임

1. 재무부, 국유은행, 관련 부처는 각각의 권한과 역할에 따라 이 nghị định의 시행을 지시한다.

2. 각 장관, 정부 수준 기관의 수장, 중앙 정부 소속 기관의 수장, 중앙 직할 시, 도의 인민위원회 주석, 발전은행 이사회 의장 및 발전은행 총 경영 책임자는 이 nghị định을 집행하는 데 책임을 진다./.

부록

신용 투자 프로젝트 목록
(총리령 제...호 ...년 ...월 ...일) 32/2017/NĐ-CP

2017년 3월 31일 정부)