시행규칙 제 37/2013/TT-NHNN 외환 관리에 관한 몇 가지 내용에 대한 지침 - 해외 대출 및 비거주자 보증 회수에 관한 사항

시행규칙

외환 관리에 관한 외국으로 대출 및 보증채무 회수에 대한 일부 사항에 대한 지침

외국 거주자에게 대출하고 보증채무를 회수하는 것에 대한|||

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은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관 법률 제47/2010/QH12 2010년 6월 16일;

외환법령 제28/2005/PL-UBTVQH11 호 2005년 12월 13일

법령 제06/2013/PL-UBTVQH13 호 2013년 3월 18일 외환법령 일부 개정 및 보완에 관한 법률

베트남 국립은행 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한 정부령 제156/2013/NĐ-CP 호, 2013년 11월 11일

외환 관리 부처 장관의 요청에 따라

베트남 국립은행 총재는 외국으로 대출 및 외국 거주자에게 보증채무를 회수하는 것에 대한 외환 관리에 관한 일부 사항에 대한 지침을 발행한다.

장 1

총칙

조 1. 적용범위

1. 본 통지는 다음 사항을 규정함:

a) 외국 거주자에게 대출하거나 보증하거나 보증채무를 회수하기 위해 조직 경제가 총리의 허가를 받은 후 외국으로 대출 또는 외국 거주자에게 보증하는 것을 수행하기 위한 계좌를 개설하고 사용한다.

c) 외국으로 대출 등록 및 변경 등록 절차; 외국 거주자에게 보증한 금융기관의 보증채무를 회수하는 등록 및 변경 등록 절차.

2. 이 통지에서 규정된 것 외에 외국 거주자에게 대출하거나 보증하는 금융기관, 외국 은행 지점의 행위는 베트남 국립은행의 외국으로 대출 및 외국 거주자에게 보증하는 외환 관리에 관한 현행 규정과 금융기관의 외국으로 대출 및 외국 거주자에게 보증하는 외환 관리에 관한 현행 규정을 따르게 된다.

조 2. 적용대상

2. 총리의 허가를 받은 조직 경제(이하 "대출인"이라 한다)가 외국 거주자에게 대출한다.

3. 총리의 허가를 받은 조직 경제(이하 "보증인"이라 한다)가 외국 거주자에게 보증한다.

4. 조직 경제, 금융기관, 외국 은행 지점이 외국 거주자에게 대출하거나 보증하는 활동과 관련된 조직 및 개인.

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

외국 거주자에게 보증하는 것은 금융기관, 외국 은행 지점, 조직 경제가 거주자로서 보증인으로서 문서로 외국 거주자에게 보증받은 채무를 외국 거주자가 보증인에게 약속한 채무를 이행하지 않거나 충분히 이행하지 않을 때 외국 거주자의 대신에 재무적 의무를 이행할 것을 약속하는 것이다.

보증채무 회수는 보증인이 외국 거주자에게 보증받은 채무를 회수하는 것이다.

대출 협약은 대출인과 외국 거주자와의 효력 있는 대출 및 채무 회수를 위한 협약으로서 외국으로 대출에 대한 목적, 대출 방법, 대출 금액, 이자율, 만기, 상환 기간, 상환 방법, 대출 보증 내용(있을 경우), 기타 관련 약정 등을 규정한다.

보증 제공 협약은 보증인, 보증받은 자 및 관련 당사자들(있을 경우) 사이의 협약으로서 보증받은 자의 채무 이행 및 보증인에게 반환 책임을 규정한다.

보증 약정은 보증인이 보증받은 외국 거주자가 보증인에게 약속한 채무를 이행하지 않거나 충분히 이행하지 않을 때 보증인의 대신에 재무적 의무를 이행할 것을 보증인에게 약속하는 것이다. 보증 약정은 보증서, 보증 계약, 각 당사자들이 법률에 위반하지 않는 한 합의한 다른 형태로 이루어질 수 있다.

외국으로 대출 등록 및 변경 등록은 대출인이 중앙은행에 외국으로 대출 또는 외국으로 대출 등록 확인서에 따라 중앙은행이 확인한 외국으로 대출 등록 변경 내용을 등록하는 것을 말한다.

보증채무 회수 등록 및 변경 등록은 보증인이 중앙은행에 보증채무 회수 또는 중앙은행이 확인한 보증채무 회수 등록 확인서에 따라 보증채무 회수 등록 변경 내용을 등록하는 것을 말한다.

등록 확인서는 중앙은행이 대출인, 보증인이 통지에 따라 외국으로 대출, 보증채무 회수 등록을 수행하였음을 확인하는 서면이다.

변경 등록 확인서는 중앙은행이 대출인이 외국으로 대출 등록 변경을 수행하였거나 보증인이 보증채무 회수 등록 변경을 수행하였음을 확인하는 서면이다.

금융기관 서비스 계좌 공급자는 대출인, 보증인이 현행 법률에 따라 외국으로 대출 또는 외국 거주자에게 보증을 제공하기 위해 계좌를 개설하는 금융기관, 외국 은행 지점이다.

보증 계좌는 보증인이 금융기관 서비스 계좌 공급자에서 외국 거주자에게 보증하거나 보증채무를 회수하거나 보증 거래와 관련된 비용을 처리하기 위해 개설하는 계좌이다.

13. 해외 대출 계좌는 대출자가 해외 대출을 실행하고 채권을 회수하기 위해 서비스를 제공하는 금융기관에서 개설한 계좌이다.

조 4. 대출자와 보증인의 책임

1. 대출자와 보증받은 비거주자의 법적 능력과 재무능력을 연구하여 대출 합의 및 보증 제공 합의에 따른 원금과 이자의 회수를 보장한다.

2. 대출 합의 및 보증 제공 약정, 보증 제공 합의 및 관련 합의 체결 및 이행에 따른 법률적 및 재무적 위험을 자체적으로 부담한다.

3. 외환 관리, 해외 대출 및 채권 회수, 보증, 담보, 재산 보호 등에 관한 법률 규정, 그리고 관련 법률 규정을 준수하며, 대출 합의 및 보증 제공 약정, 보증 제공 합의를 체결하고 이행한다.

조 5. 해외 대출 등록 및 변경 등록, 보증 채권 회수 등록의 대상

1. 비거주자를 대상으로 해외 대출 또는 보증을 제공하는 경제 조직.

4. 비거주자를 대상으로 한 대출 합의 또는 보증 제공 합의가 두 개 이상의 경제 조직에 참여하는 경우 각 경제 조직은 자신이 제공한 대출 또는 보증에 대한 등록 및 변경 등록을 수행한다.

보증 의무를 이행한 날로부터 30일 이내에 보증 받은 측이 보증 제공 측에 보증 채무를 상환하는 경우, 보증 제공 측은 본 통고의 규정에 따라 보증 채권 회수 등록을 하지 않아도 된다.

장 II

등록 및 변경 등록

경제 조직의 해외 대출

1. 해외 대출 등록 신청서 (본 통고에 첨부된 부록 01 참조).

2. 대출자의 법적 서류로는 사업자등록증(또는 법인등록증), 투자허가증, 설립 허가 또는 결정서 등 대출자의 설립에 관한 법률 규정에 따른 정본 사본(공증 포함) 및 수정 사본(있을 경우).

3. 경제 조직의 해외 대출에 대한 총리 승인 문서 사본(대출자가 공증한 것으로 확인됨).

4. 경제 조직의 해외 대출을 위한 외화 조달 계획 보고서.

5. 차입자의 법적 서류로는 투자 승인 문서 정본 사본(공증 포함) 및 한국어 번역본이 있다. 차입자의 국가/지역에서 투자 승인 문서 발급 절차가 없는 경우, 차입자는 해당 국가/지역의 투자 수용 기관의 등록 확인 문서 정본 사본(공증 포함) 및 한국어 번역본을 제출해야 한다.

6. 해외 대출 합의서 사본 및 한국어 번역본(대출자가 확인함).

7. 해외 대출 보증 및 담보 관련 문서 사본 및 한국어 번역본(대출자가 확인함)(있을 경우).

1. 차입 계약 체결 후 30일 이내 및 차입 실행 전, 차입자는 금융보안국(외환관리과)에 직접 또는 우편으로 제7조에서 정한 규정에 따라 차입 등록 신청서류 1부를 제출한다.

2. 신청서류가 완전하고 적법하게 제출된 날로부터 30일 이내에 금융보안국은 차입자에게 차입 등록 확인서를 발급하며, 그 내용은 차입자, 차입받는 자, 차입금액, 차입목적, 차입이자율, 연체이자, 수수료, 담보 형태, 차입실행 계획, 차입상환 계획(원금, 이자), 금융기관의 계좌 서비스 제공 내용 및 기타 차입 관련 사항(있을 경우)을 포함한다. 등록 확인을 거부할 경우에는 금융보안국은 거부 사유를 명시한 서면을 발급한다.

조 9. 해외 차입 변경 등록 신청서류

1. 금융보안국이 발행한 차입 등록 확인서에 기재된 내용 중 해외 차입 관련 내용이 변경되는 경우, 차입자는 본 통지에 따른 해외 차입 변경 등록 절차를 수행해야 한다.

가) 해외 차입 변경 등록 신청서(본 통지 부록 2 참조)

나) 변경 내용에 대한 합의서 사본 및 한국어 번역본(차입자가 사본 및 번역본의 정확성을 확인함) (변경 내용이 당사자 간 합의를 필요로 하는 경우)

다) 보증인의 승인 의견을 나타낸 문서 사본 및 한국어 번역본(차입자가 사본 및 번역본의 정확성을 확인함)(해외 차입이 제3자에 의해 보증되는 경우 변경 내용에 대한 승인 의견)

라) 경제 조직의 차입 금액 증가, 차입 기간 연장 또는 차입자 변경 등 변경 내용에 대한 총리 승인 의견 문서 사본(차입자의 확인 있음)(차입 금액 증가, 차입 기간 연장 또는 차입자 변경 등 변경 내용이 있는 경우)

마) 차입신행, 차입상환 상황에 대한 금융기관의 확인서(차입신행, 차입상환 계획 변경 등록 신청 시 적용)

바) 차입 변경 내용에 대한 차입자의 설명서(점 나, 다 항의 서류가 없는 경우 적용)

1. 변경 계약 체결 후 30일 이내 및 변경 내용 실행 전, 차입자는 금융보안국(외환관리과)에 직접 또는 우편으로 제9조에서 정한 규정에 따라 변경 등록 신청서류 1부를 제출한다.

2. 신청서류가 완전하고 적법하게 제출된 날로부터 30일 이내에 금융보안국은 차입자에게 차입 변경 등록 확인서를 발급한다.

3. 차입 변경 등록 확인을 거부할 경우에는 금융보안국은 거부 사유를 명시한 서면을 발급한다.

장 III

차입 등록 및 차입 변경 등록

1. 경제 조직이 비거주자에 대한 보증 활동을 통해 회수한 채무보증 금액 등록 서류는 다음과 같이 구성됩니다:

a) 부속서류 제3호에 따른 채무보증 회수 금융보증 등록 신청서

b) 보증인의 법률적 서류로, 사업자등록증(또는 법인등록증) 사본, 투자허가증 사본, 보증인 설립 허가 또는 결정 사본(법률에 따라 필요한 경우) 및 수정 사본(있을 경우)

c) 경제 조직이 비거주자에 대한 보증을 제공하는 것에 대한 총리 승인 문서 사본(보증인 확인 있음)

d) 보증인 확인이 있는 보증받는 측이 보증인에게 보증 의무를 이행하도록 요청한 문서 사본과 베트남어 번역본

đ) 보증인 확인이 있는 보증서 약정, 보증 제공 약정, 보증인 대신 보증받는 측에 지급한 채무 회수에 관한 합의 또는 통보 문서 사본과 베트남어 번역본

e) 보증인 확인이 있는 금융기관이 제공한 서비스 계좌 증빙서류 사본으로 보증인이 보증 의무를 이행하기 위해 돈을 이관한 것을 증명함

a) 부속서류 제3호에 따른 채무보증 회수 금융보증 등록 신청서

b) 보증인 또는 보증인 대표 확인이 있는 보증받는 측이 보증인에게 보증 의무를 이행하도록 요청한 문서 사본과 베트남어 번역본

c) 보증인 또는 보증인 대표 확인이 있는 보증서 약정, 보증 제공 약정, 보증인 대신 보증받는 측에 지급한 채무 회수에 관한 합의 또는 통보 문서 사본과 베트남어 번역본

d) 보증인 또는 보증인 대표 확인이 있는 보증인이 보증 의무를 이행하기 위해 돈을 이관한 것을 증명하는 증빙서류 사본

đ) 보증인 대표 확인이 있는 공동 보증인 간의 보증 회수 등록을 위한 위임 합의 사본(공동 보증인 적용)

1. 보증인 또는 보증인 대표(금융기관, 외국 은행 지점의 공동 보증인의 경우)는 보증 의무 이행을 위해 돈을 이관한 날로부터 15일 이내에 직접 또는 우편으로 중앙은행(외환 관리부)에 본 조 제11항에 따른 등록 서류 한 세트를 제출합니다.

2. 중앙은행은 보증인 또는 보증인 대표가 제출한 등록 서류를 받은 날로부터 15일 이내에 보증인 또는 보증인 대표에게 채무보증 회수 금융보증 등록 확인서를 발송하며, 그 내용은 다음과 같습니다: 보증인 또는 대표 보증인; 보증받는 측; 보증받는 측; 채무보증 회수 금융보증의 기본 조건: 보증 한도, 보증된 금액, 보증 목적, 채무 회수 이자, 연체 이자, 수수료, 채무 회수 계획; 서비스 계좌를 제공하는 금융기관 및 기타 관련 내용(있을 경우)

3. 등록 변경 확인 거부 시 중앙은행은 거부 이유를 명시한 문서를 발송합니다.

보증채무 회수 금액 변경 신고에 관한 은행법 집행령에서 은행공사가 확인한 보증채무 회수 금액 변경 신고 내용 중 어느 부분이 변경되는 경우, 보증인 또는 보증인 대리인이 은행공사에 보증채무 회수 금액 변경 신고를 하여야 하며, 이는 본 통지규칙 제14조에 따라 이루어진다. 보증채무 회수 금액 변경 신고 서류는 다음과 같이 구성된다.

1. 보증채무 회수 금액 변경 신고서 (본 통지규칙 부록 4 참조)

2. 변경된 보증 약정 및 보증 제공 약정의 사본과 베트남어 번역본 (보증인 또는 보증인 대리인이 사본과 번역본의 정확성을 확인함) (변경 내용이 당사자들 사이에서 협의되어야 하는 경우 해당)

3. 경제 조직이 비거주자에게 보증을 제공하는 경우 보증금액 증가, 보증 기간 연장 또는 보증인 변경 등 변경 내용에 대한 총리 승인 문서 사본 (보증인 확인 있음) (변경 내용이 해당하는 경우)

4. 변경된 회수 계획 신고에 대한 경우, 금융기관은 보증 의무 이행 및 채무 회수 상황을 확인일까지의 상황을 확인한다.

5. 보증인은 변경된 보증채무 회수 금액 변경 내용에 대해 설명하는 문서를 제출해야 한다 (본 조 제2항 및 제3항의 서류가 없는 경우 해당)

1. 변경된 보증 약정을 체결한 날로부터 30일 이내에, 보증인 또는 보증인 대리인은 직접 또는 우편으로 은행공사(외환 관리과)에 본 통지규칙 제13조에 따른 1부 서류를 제출해야 한다.

2. 은행공사는 보증인 또는 보증인 대리인으로부터 완전하고 적법한 서류를 받은 날로부터 15일 이내에 보증인 또는 보증인 대리인에게 보증채무 회수 금액 변경 신고 확인서를 발송해야 한다.

3. 보증채무 회수 금액 변경 신고를 거부하는 경우, 은행공사는 거부 이유를 명시한 문서를 발송해야 한다.

장 IV

해외 차입 계좌, 비거주자 보증 계좌

보호관찰에 처한 자에 대한 보호관찰 시행

조 15. 해외 차입 계좌와 비거주자 보증 계좌

1. 해외 차입 관련 송금 거래를 수행하기 전, 경제 조직은 금융기관에서 해외 차입 계좌를 개설해야 한다. 해외 차입 관련 모든 거래 (차입금 지급, 원금 및 이자 회수, 기타 수수료)는 해외 차입 계좌를 통해 이루어져야 한다.

2. 비거주자에게 보증을 제공하기 전, 경제 조직은 금융기관에서 비거주자 보증 계좌를 개설해야 한다. 보증 관련 모든 거래 (보증 대상자 대신 채무 상환, 보증인으로부터 채무 회수, 기타 수수료)는 보증 계좌를 통해 이루어져야 한다.

3. 경제 조직이 해외 기업에 차입하거나 보증을 제공하며, 차입자 또는 보증인의 직접 투자를 포함하는 경우, 해외 차입 계좌와 보증 계좌는 경제 조직의 해외 직접 투자 자금 계좌로 간주되며, 해외 직접 투자 관리 규정에 따라 운영된다.

금융기관 및 외국은행 국내지점이 비거주자에 대한 보증인 경우, 금융기관 및 외국은행 국내지점은 보증과 관련된 거래를 모니터링하고 보증회수금을 보증실현계좌를 통해 회수하는 것을 책임지고, 금융기관 및 외국은행 국내지점은 은행법에 따른 금융기관 및 외국은행 국내지점의 회계 및 장부기재 규정을 준수하며, 은행법에 따른 은행의 확인 등록 또는 변경 등록된 보증회수금에 관한 내용을 포함한 은행의 공식 문서를 준수하여 보증과 관련된 모든 거래를 수행해야 한다.

조 17. 금융서비스 계좌 제공 금융기관의 책임

금융기관 및 외국은행 국내지점이 해외대출계좌와 보증실현계좌를 통해 자금을 이체할 때, 금융서비스 계좌 제공 금융기관은 대출기관 및 보증기관이 제출한 서류를 검토하고 대비하여, 은행법에 따라 은행의 확인 등록 또는 변경 등록된 해외대출, 보증의무 이행, 보증회수금 회수를 정확하게 수행하도록 책임진다.

장 V

보고 체제

조 18. 대출기관이 경제주체인 보고제도

1. 매월(매월 다음 달 10일까지), 연간(매년 다음 해 1월 31일까지 최대한 빨리) 경제주체인 대출기관은 은행법에 따른 외환관리 부서에 해외대출 상황을 보고해야 한다(본 통지규칙의 부록 5 참조).

2. 특별한 경우, 경제주체인 대출기관은 은행의 요청에 따라 보고해야 한다.

조 19. 보증기관의 보고제도

1. 보증기관이 경제주체인 경우, 보증기관은 보증계약 체결 후 10일 이내에 은행법에 따른 외환관리 부서에 비거주자에 대한 보증금액을 보고해야 한다(본 통지규칙의 부록 6 참조).

2. 매월(매월 다음 달 10일까지), 연간(매년 다음 해 1월 31일까지 최대한 빨리) 경제주체인 보증기관은 은행법에 따른 외환관리 부서에 보증의무 이행으로 인한 채무회수 상황을 보고해야 한다(본 통지규칙의 부록 7 참조).

4. 특별한 경우, 보증기관(또는 그 대표)은 은행의 요청에 따라 보고해야 한다.

조 20. 금융서비스 계좌 제공 금융기관의 보고제도

1. 금융서비스 계좌 제공 금융기관은 은행법에 따른 은행 및 금융기관, 외국은행 국내지점에 적용되는 통계보고 제도에 따라 해외대출 해지 상황, 해외채무 회수 상황(원금, 이자), 보증의무 이행 및 보증회수금 회수 상황을 보고해야 한다.

2. 특별한 경우, 금융서비스 계좌 제공 금융기관은 은행의 요청에 따라 보고해야 한다.

장 6

감사, 검사 및 위반 처리 업무

조 21. 외환 관리 감사 및 검사, 위반 처리 업무

1. 필요하다면 중앙은행은 이 지침에 따라 해외 대출, 보증, 대출자와 보증인의 보증 회수와 관련된 외환 관리 규정 준수 상황을 감사하고 검사할 수 있다.

2. 대출자, 보증인 및 금융 서비스 계좌 제공 기관은 감사 및 검사를 적시적이고 효과적으로 수행하기 위해 필요한 모든 문서를 제공해야 한다.

3. 이 지침을 위반한 경우, 위반 정도에 따라 대출자, 보증인 및 금융 서비스 계좌 제공 기관은 현행 행정처벌 규정에 따른 금융 및 은행업 분야의 행정처벌을 받는다.

장 7

조직 및 실행

조 22. 시행규정

1. 본 지침은 2014년 2월 14일부터 효력이 발생한다.

2. 본 지침 효력 발생 전에 이루어진 경제 주체의 해외 대출, 경제 주체 및 금융 기관의 비거주자 보증과 관련된 사항은 중앙은행의 등록 확인서 또는 등록 변경 확인서(있을 경우)에 따라 계속 진행된다. 지침 효력 발생 후 변경 합의나 보고서가 있는 경우에는 경제 주체, 금융 기관, 외국 은행 지점은 본 지침의 규정에 따라 처리한다.

조 23. 조직적 실행

중앙은행 사무실장, 외환 관리 부서장, 중앙은행 소속 단위 책임자, 중앙은행 지방 지점장, 금융 기관 이사회 의장, 금융 기관 이사회의장, 금융 기관 총경리(대표이사)는 각자의 직무 범위 내에서 본 지침의 시행을 책임진다./.