시행규칙 제 42/2016/TT-NHNN 금융협동조합 등급 지정에 관한 규정

시행규칙

농민신용협동조합 등급 지정에 관한 규정

은행_of_국가법 제46호 2010년 제12차 국회 법률 제46호 2010년 6월 16일

금융기관법 제47호 2010년 제12차 국회 법률 제47호 2010년 6월 16일

2013년 제156호 국무총리령 2013년 11월 11일 정부가 은행_of_국가의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정함

금융감독검사처장의 제안에 따라

베트남 국립은행 총재는 이 통지를 통해 농민신용협동조합 등급 지정에 관한 규정을 제정한다.

장 1

총칙

조 1. 적용범위

본 통지는 농민신용협동조합 등급 지정에 관한 사항을 규정한다.

조 2. 적용대상

1. 본 통지는 다음 대상에게 적용된다:

a) 인민신용협동조합;

별도로, 농민신용협동조합 등급 지정과 관련된 조직 및 개인.

2. 이 고시는 다음 경우에 적용되지 않는다.

a) 특별 감독을 받고 있는 농민신용협동조합;

b) 법률 규정에 따라 설립 및 운영 허가를 회수하는 절차를 진행 중인 농민신용협동조합;

c) 설립 후 24개월 미만으로 운영 중인 농민신용협동조합.

조 3. 농민신용협동조합 등급 지정 방법

1. 농민신용협동조합 등급 지정은 본 통지 제5조에서 규정된 기준에 따라 이루어진다.

조 4. 등급 지정을 위한 자료, 정보, 데이터

1. 농민신용협동조합 등급 지정을 위한 자료, 정보는 다음과 같다:

a) 농민신용협동조합 통계 보고서(통계보고 체제에 따른);

b) 독립 감사 보고서, 관리 보고서; 자체 검토 및 평가 보고서(내부 통제 시스템); 내부 감사 보고서 및 감사 문서(감사 대상인 경우);

c) 농민신용협동조합 내부 규정, 운영 규칙, 활동 조례;

d) 회계 계좌 균형표; 연간 재무 보고서(독립 감사 대상 농민신용협동조합의 경우 법적 규정에 따라 감사를 받아야 함);

e) 금융감독원 및 은행감독기관과 농민신용협동조합 간의 회의록 및 금융감독기관 요구에 따른 농민신용협동조합의 설명서;

g) 관련 기관의 검사 결과 파일로, 세무청, 베트남 예금보험공사, 농업협동조합은행 포함.

2. 점수 평가 및 데이터 사용:

a) 자본, 자산 품질, 경영 성과에 대한 점수 산출을 위해 사용되는 데이터는 등급 지정 연도의 12월 31일 기준으로 확정된 데이터이다;

b) 안전 자본 비율 유지, 경영 능력, 감독, 지급 능력에 대한 점수는 연간 보고 및 감독 단계별 결과를 기반으로 산출된다.

조 5. 등급 지정 기준 및 각 기준의 점수

등급 지정 기준의 총점은 100점이며, 각 기준에 할당되는 점수는 다음과 같다:

장 II

구체적인 규정

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

등급 지정 기준 점수 산출

조 6. 자본 기준 점수 산출

자본 기준의 최대 점수는 10점이고, 최소 점수는 0점이며, 다음 세 개의 부분 기준으로 점수를 산출한다:

1. 자본금/법정 자본비율:

a) 500% 이상인 경우 3점;

b) 400% 이상 500% 미만인 경우 2점;

c) 300% 이상 400% 미만인 경우 1점;

d) 300% 미만인 경우 0점.

2. 안전 자본 비율:

a) 10% 이상인 경우 5점;

b) 9% 이상 10% 미만인 경우 3점;

c) 8% 이상 9% 미만인 경우 1점;

d) 8% 미만인 경우 0점.

3. 안전 자본 비율 유지:

연간 안전 자본 비율 최소 기준을 지속적으로 준수하면 2점, 안전 자본 비율 위반(연간 어느 시점에서든)은 1점을 차감하며, 최대 2점을 차감한다.

조 7. 재산 품질 기준 점수 산정

재산 품질 기준은 최대 30점, 최소 0점이며, 다음과 같이 3개의 구성 요소 기준으로 점수를 산정한다.

1. 부실채권 비율/총 대출 잔액:

가) 0%는 14점;

나) 0% 초과에서 1% 이하까지는 12점;

다) 1% 초과에서 2% 이하까지는 10점;

라) 2% 초과에서 3% 이하까지는 8점;

마) 3% 초과에서 4% 이하까지는 4점;

바) 4% 초과는 0점.

2. 자본 손실 가능 채권 비율/총 대출 잔액:

가) 0%는 10점;

나) 0% 초과에서 0.5% 미만까지는 9점;

다) 0.5% 이상에서 1% 미만까지는 7점;

라) 1% 이상에서 1.5% 미만까지는 5점;

마) 1.5% 이상에서 2% 미만까지는 3점;

바) 2% 이상은 0점.

3. 주의 필요 채권 비율/총 대출 잔액:

가) 0%는 6점;

나) 0% 초과에서 1% 미만까지는 5점;

다) 1% 이상에서 2% 미만까지는 4점;

라) 2% 이상에서 3% 미만까지는 3점;

마) 3% 이상에서 4% 미만까지는 2점;

바) 4% 이상은 0점.

조 8. 경영, 관리, 감독 능력 기준 점수 산정

경영, 관리, 감독 능력 기준은 최대 30점, 최소 0점이며, 다음과 같이 4개의 구성 요소 기준으로 점수를 산정한다.

1. 금융기관 법률 및 중앙은행의 이사회의 구성원, 감사위원회 또는 전문 감사인, 대표이사에 대한 조건 및 기준을 준수하면 3점을 획득한다. 각각의 이사회 구성원, 감사위원회 또는 전문 감사인, 대표이사가 조건 또는 기준을 충족하지 못한 경우 1점씩 차감하며, 최대 3점까지 차감할 수 있다.

2. 금융기관 법률 및 중앙은행의 회원의 출자, 출자의 양도 및 반환, 회원 조건 및 영업 지역에 대한 규정을 준수하면 2점을 획득한다. 각각의 위반 사례는 1점씩 차감하며, 최대 2점까지 차감할 수 있다.

3. 금융기관 법률 및 중앙은행의 활동에 대한 규정을 준수하면 23점을 획득한다. 신용협동조합이 위반하여 점수를 차감하는 경우는 다음과 같다:

가) 신용협동조합의 내부 규정, 절차, 운영 규칙, 활동 규칙을 모두 제정하지 않거나, 내용이 법률 규정과 일치하지 않을 경우, 각각의 규정, 절차, 규칙이 불충분하거나 일치하지 않는 경우 1점씩 차감하며, 최대 2점까지 차감할 수 있다;

나) 내부 규정, 절차, 운영 규칙, 활동 규칙을 준수하지 않은 경우, 연간 어느 시점에서든 위반한 경우 1점씩 차감하며, 최대 2점까지 차감할 수 있다;

다) 대출, 대출 한도, 채무 분류, 위험 예상금 설정 및 사용, 현금 보유, 결제, 장부 개설, 계좌 개설 및 사용, 회계 처리, 재정 수입 및 지출, 이익 정산 및 배분, 자금 조달 및 서비스 제공 비용, 위탁 수탁 거래, 자산 매입 및 관리, 안전 자산 관리 및 금고 관리, 전체 시스템 신용협동조합 안전 보증 기금 참여 및 예금 보험, 돈세탁 방지, 신용 정보 제공, 정부 관리 기관의 요구 및 제안 이행, 허가 관리 및 사용 등에 대한 규정을 준수하지 않은 경우, 연간 어느 시점에서든 위반한 경우 1점씩 차감하며, 최대 13점까지 차감할 수 있다;

라) 이익 추구나 자금 점유 목적으로 고객에게 대출하여 신용협동조합의 자금이나 재산을 탈취한 경우, 각각의 위반 사례는 6점씩 차감하며, 최대 6점까지 차감할 수 있다.

4. 정보 보고 제도를 준수하면 최대 2점을 획득한다. 신용협동조합이 위반하여 점수를 차감하는 경우는 다음과 같다:

나) 보고된 정보와 데이터가 정확하지 않은 경우 2회 이상 위반하면 1점 차감.

조 9. 경영활동 결과 기준 점수 산정

경영활동 결과 기준은 최대 10점, 최소 0점이며, 다음과 같이 3개의 구성 기준으로 점수를 산정한다.

1. 이익/총 매출 비율:

가) 10% 이상인 경우 4점;

나) 5% 이상 10% 미만인 경우 3점;

다) 1% 이상 5% 미만인 경우 2점;

라) 1% 미만인 경우 0점.

2. 이익/평균 총자산 비율:

가) 2% 이상인 경우 4점.

나) 1.5% 이상 2% 미만인 경우 3점;

다) 1% 이상 1.5% 미만인 경우 2점;

라) 1% 미만인 경우 0점.

3. 순이익/기본 자본 비율:

가) 10% 이상인 경우 2점;

나) 8% 이상 10% 미만인 경우 1점;

다) 8% 미만인 경우 0점.

조 10. 지급능력 기준 점수 산정

지급능력 기준은 최대 20점, 최소 0점이며, 다음과 같이 3개의 구성 기준으로 점수를 산정한다.

1. 다음 영업일 지급능력 비율:

가) 비율이 항상 1 이상인 경우 8점;

나) 1회 비율이 1 미만인 경우 4점;

다) 2회 비율이 1 미만인 경우 1점;

라) 3회 이상 비율이 1 미만인 경우 0점.

2. 7영업일 지급능력 비율:

가) 비율이 항상 1 이상인 경우 8점;

나) 1회 비율이 1 미만인 경우 4점;

다) 2회 비율이 1 미만인 경우 1점;

라) 3회 이상 비율이 1 미만인 경우 0점.

3. 단기 자금 사용 최대 비율:

가) 비율이 항상 30% 이하인 경우 4점;

나) 1회 비율이 30% 초과인 경우 2점;

다) 2회 비율이 30% 초과인 경우 1점;

라) 3회 이상 비율이 30% 초과인 경우 0점.

조 11. 등급 총점 산정

인민신용협동기금의 등급 총점은 제6조, 제7조, 제8조, 제9조 및 제10조에 따른 기준에서 얻은 점수의 합계이다.

절 2

등급 부여, 공고 및 등급 관리

조 12. 등급 부여

1. 인민신용협동기금은 다음과 같은 등급으로 분류된다: A등급(우수)은 총점이 80점 이상인 경우; B등급(양호)은 총점이 70점 이상 80점 미만인 경우; C등급(보통)은 총점이 60점 이상 70점 미만인 경우; D등급(취약)은 총점이 60점 미만인 경우.

2. 인민신용협동기금이 어느 기준에서든 1개 이상의 구성 기준을 0점으로 받는 경우 등급이 한 단계 하락한다.

1. 매년 4월 30일 이전, 중앙은행 지방지부와 은행감독국은 전년도 인민신용협동기금의 등급을 완료해야 한다.

2. 등급 결과가 나오면 5영업일 이내에 중앙은행 지방지부와 은행감독국은 은행감독국을 통해 통화정책국장에게 해당 지역의 인민신용협동기금 등급 결과를 보고해야 한다(제1표와 제2표 참조).

3. 매년 6월 15일 이전, 은행감독국은 통화정책국장에게 인민신용협동기금 등급 결과를 심사하고 승인한 후 각 지방지부와 은행감독국에 감독을 위한 결정을 발행하도록 요청해야 한다.

1. 통화정책국장의 승인된 등급 결과를 받은 날로부터 5일 이내에 중앙은행 지방지부와 은행감독국은 해당 지역의 각 인민신용협동기금에게 등급 결과를 공고해야 한다.

2. 인민신용협동기금은 등급 결과를 비밀로 관리하고, 협동기금 외의 조직이나 개인에게 제공해서는 안 된다.

시행규정

조 15. 효력 발생

1. 본 고시는 2017년 5월 1일부터 효력이 발생한다.

2. 2016년 인민신용협동기금의 등급은 통화정책국장이 2007년 4월 9일에 발표한 제2007-14/QĐ-NHNN 결정에 따라 계속 적용된다.

3. 통화정책국장이 2007년 4월 9일에 발표한 제2007-14/QĐ-NHNN 결정은 이 시행규칙이 효력을 발생하는 날부터 효력을 상실한다.

조 16. 시행 조직

중앙은행 사무국장, 은행감독국장, 중앙은행 소속 관련 부서장, 중앙은행 지방지부장, 협동기금 이사회 의장, 협동기금 대표이사는 이 시행규칙을 집행하는 책임이 있다./.