통합문서 번호 49/VBHN-BTC로서 금융부가 발행한 시행규칙은 정부가 2016년 7월 1일에 제정한 69/2016/NĐ-CP 호 Chí phosphorus về 채권 매입 및 판매 서비스 사업의 조건을 시행하기 위한 지침을 안내한다.

시행규칙[1]

시행령 제69/2016/ND-CP에 따른 서비스 채권 매매 사업 운영 지침 재무부는 2017년 5월 19일 제53/2017/TT-BTC를 발행하여 2016년 7월 1일 제69/2016/ND-CP를 시행하기 위한 지침을 제공하며, 이 지침은 2017년 3월 1일부터 효력을 발생하였으며, 다음과 같이 수정 및 보완되었습니다.

재무부는 2020년 10월 1일 제84/2020/TT-BTC를 발행하여 금융은행 분야에서 재무부 장관의 결정 권한 내에 있는 정기 보고 제도에 대한 규정을 수정 및 보완하였으며, 이는 2020년 11월 15일부터 효력을 발생합니다.

시행령 제69/2016/ND-CP에 근거한다.

재무부 장관은 2016년 7월 1일 제69/2016/ND-CP를 시행하기 위한 지침을 발행한다.

정부가 2013년 12월 23일 발행한 2013년 시행령 215/2013/NĐ-CP는 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조를 규정하는 것을 근거로 합니다.

금융기관 재무과과장의 제안에 따라

본 통지는 2016년 7월 1일 제69/2016/ND-CP를 시행하기 위한 지침을 제공한다..[2]

조 1. 적용범위

1. 채권 매매 서비스 사업을 운영하는 기업은 시행령 제69/2016/ND-CP의 적용 대상이다.

조 2. 적용대상

2. 채권 매매 서비스 사업을 운영하고자 하는 조직 또는 개인.

3. 관련 기관, 조직 또는 개인.

조 3. 채권 매매 서비스 사업 운영 일반 규정

1. 채권 매매 서비스 사업을 시작할 때와 운영 과정 중 언제든지, 채권 매매 서비스 사업을 운영하는 기업은 각각의 사업 형태에 따라 시행령 제69/2016/ND-CP에서 정한 조건을 충족해야 하며, 자본금, 내부 관리 규정, 내부 활동 규정, 채권 거래소 운영 규정 등에 대한 충족 여부를 공개해야 한다.

2. 기업은 내부 관리 규정, 내부 활동 규정, 채권 거래소 운영 규정 등에 대한 충족 여부를 증명하는 문서를 보관해야 하며, 관련 기관의 검사 요구 시 이를 제출해야 한다. 조 4. 자본 조건 충족 규정채권 매매 서비스 사업을 운영하는 기간 동안 기업의 발행 자본금 또는 실질적으로 회계 장부에 기재된 투자 자본금은 각각의 사업 형태에 따라 시행령 제69/2016/ND-CP에서 정한 최소 자본금 이상이어야 한다.

조 5. 내부 관리 규정 충족 규정

1. 채권 매매 서비스 사업을 시작할 때, 기업은 기업의 정관에서 정한 권한 기관이 발행한 조직 내부 관리 규정과 내부 활동 규정을 보유해야 한다.

2. 채권 거래소 운영 서비스 사업을 운영하는 기업은 채권 거래소 운영 서비스 사업을 시작할 때, 기업의 정관에서 정한 권한 기관이 발행한 채권 거래소 운영 규정을 보유해야 한다.

이 규정은 Khoản 5, 조 8 시행령 제69/2016/ND-CP에서 정한 최소 내용을 포함해야 한다.

1. 경영 채권 매매 서비스 사업을 시작할 때 기업은 내부 관리 규정과 내부 경영 채권 매매 서비스 사업에 관한 규정을 기업의 정관에서 정한 권한 있는 기관이 발포한 것으로 해야 한다.

2. 채권 거래소 서비스를 경영하는 기업은 채권 거래소 서비스 사업을 시작할 때 채권 거래소 운영 규정을 가져야 한다. 이 규정은 기업의 정관에서 정한 권한 있는 기관이 발포한 것으로 하며,제8조 제5항에서 정한 최소한의 내용을 모두 포함하도록 한다.

조항 6. 기업 채권 매매 서비스를 경영하는 기업 관리인의 자격 요건에 관한 규정

기업 관리인이 기업 채권 매매 서비스를 경영하는 기업의 관리인으로 임명되는 시점에서 다음 문서를 보유해야 한다.

1. 범죄경력증명서.

2. 경제, 경영학, 법학 또는 그가 담당할 전문 분야 중 하나와 관련된 대학 학위(또는 그 이상).

3. 기업 채권 매매 서비스를 경영하는 기업과 체결한 기업 채권 매매 서비스를 경영하기 위한 조건 충족에 대한 약정서로서, 이는 2016년 제69호 정부령 제5조 제3항 각목 a, c, d에 명시된 내용을 충족한다는 것을 증명한다.

조항 7. 기업 채권 거래 플랫폼 서비스를 경영하는 기업의 추가 자격 요건에 관한 규정

기업 채권 거래 플랫폼 서비스를 경영하기 전에 기업은 다음과 같은 사항을 갖추어야 한다.

1. 기업이 기업 채권 매매 서비스를 경영한 기간이 최소 1년 이상이며, 기업 채권 거래 플랫폼 서비스를 경영하기 직전 연도의 기업 채권 매매 서비스 수익이 최소 500억 원 이상임을 증명하는 감사보고서.

2. 기술적 물리적 기반, 정보통신 시스템 등이 기업 채권 거래 플랫폼 서비스 운영 요구사항을 충족하도록 설계되었음을 증명하는 본문 설명서로서, 이를 통해 플랫폼 참여자 간 채권 매매 활동에 대한 정보를 수집, 업데이트, 제공하며, 거래 관리 및 감독을 위한 소프트웨어 시스템을 포함하며, 플랫폼 상에 예정된 채권 정보를 제공하고 저장한다.

3. 감사사증 또는 가치평가사 자격증을 보유한 최소 2명의 직원과 체결한 고용계약서로서, 감사사증 또는 가치평가사 자격증은 재무부 장관이 발급한 것이다.

조 8. 보고 제도

1. 회계연도 종료 후 30일 이내 및 긴급한 경우 기업 채권 매매 서비스를 경영하는 기업은 기업의 주된 사무소가 위치한 지방인민위원회에 기업 채권 매매 서비스를 경영하기 위한 조건 충족 여부, 기업의 경영 현황 및 법률 준수 상황을 보고해야 한다. 이 보고는 해당 지방인민위원회가 통합문서 01/BC를 부속으로 발행한 시행규칙에 따라 이루어진다.

2. 기업 등록 기관은 기간별로 3개월마다 및 긴급한 경우 기업 채권 매매 서비스를 경영하기 위한 사업 등록증 발급 및 보완 상황을 기업의 주된 사무소가 위치한 지방인민위원회에 보고해야 한다.

3. 회계연도 종료 후 60일 이내 및 긴급한 경우 기업의 주된 사무소가 위치한 지방인민위원회는 해당 지방에서 기업 채권 매매 서비스를 경영하는 기업의 경영 현황 및 법률 준수 상황을 재무부에 보고해야 한다. 이 보고는 통합문서 02/BC를 부속으로 발행한 시행규칙에 따라 이루어진다.

4.[3] 보고 자료의 마감 기간 그리고 보고서 제출 방식:

a) 분기 및 연간 보고 자료의 마감 기간: 자료 수집 시작 시점부터 자료 수집 종료 시점까지의 기간(특정 시점에 대한 자료는 제외한다). 자료 수집 시작 시점은 보고 분기 또는 연도의 첫날(누적 자료의 경우 보고 연도의 첫날)이며, 자료 수집 종료 시점 은 보고 분기 또는 연도의 마지막 날이다.

b) 보고서 제출 방식은 다음 중 하나를 선택하여 수행한다:

- 직접 제출 서면 형태의 종이로 제출; ;

- 우편 서비스를 이용한 제출 서면 형태의 종이로 제출; ;

- 전자우편 시스템 또는 정보 보고 전용 소프트웨어 시스템을 통해 제출;

- 법률이 정하는 다른 방법.

c) 긴급 보고 자료의 내용, 마감 기간 및 제출 기한은 관리 당국의 요청에 따라 이루어진다.

제9조. 시행규정

1. 효력 발생

본 시행규칙은 2017년 7월 3일부터 효력을 발생한다.

2. 전환 조항

2016년 제69호 정부령이 시행되기 전에 설립되고 기업 채권 매매 서비스를 경영하던 기업들에 대해서는 다음과 같다:

a) 2017년 7월 1일까지 기업은 2016년 제69호 정부령 및 본 시행규칙에 따른 기업 채권 매매 서비스를 경영하기 위한 모든 조건을 충족해야 하며, 이를 증명하는 모든 문서를 완성하고 기업의 주사무소와 웹사이트에 공개해야 한다.

b) 2017년 7월 1일 이전에 기업은 기업 등록 기관에 기업 채권 매매 서비스를 경영하기 위한 조건 충족 여부를 보고해야 한다. 만약 조건을 충족하지 못하면 기업 채권 매매 서비스 경영을 중단하고 이를 기업 등록 기관에 보고해야 한다.

3. 실행 과정에서 발생하는 문제는 재무부에 신고하여 검토 및 해결을 요청해야 한다./.

부록 01

(본 시행규칙은 2017년 5월 19일 재무부가 발행한 통합문서 제53/2017/TT-BTC에 부속으로 첨부됨. 이는 2016년 7월 1일 정부가 발행한 2016년 제69호 정부령에 대한 일부 조항에 대한 해석을 제공함.)

I. 기업 채권 매매 서비스를 경영하기 위한 조건 충족

II. 경영 활동 보고:

III. 법률 준수 상황: 위반 사항이 있는지, 그리고 그에 대한 조치.

부록 02

(본 시행규칙은 2017년 5월 19일 재무부가 발행한 통합문서 제53/2017/TT-BTC에 부속으로 첨부됨. 이는 2016년 7월 1일 정부가 발행한 2016년 제69호 정부령에 대한 일부 조항에 대한 해석을 제공함.)

I. 지역 내 기업 채권 매매 서비스 경영 현황

1. 지역 내 기업 채권 매매 서비스 경영 현황 전반

2. 각 기업의 경영 현황

3. 채권 매입 및 판매 활동 중 위반 사항에 관한 사항

(지역 내 발생한 문제 상세 보고, 행정 처분을 받은 기업들의 위반 사항, 위반 조치 이행 상황 및 처벌 상황 등).

II. 지방의 제안 및 건의