시행규칙 제 52/2016/TT-BTC 보험연계상품의 실시에 관한 지침

시행규칙

연계형 생명보험 상품의 시행에 관한 지침

 

보험업법 제24/2000/QH10호 2000년 12월 9일

근거보험업법 일부 개정 법률 제61/2010/QH12호 2010년 11월 24일

정부가 제정한 보험업법 시행령 제45/2007/NĐ-CP호 2007년 3월 27일

정부가 제정한 재무부 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한 법률 제215/2013/NĐ-CP호 2013년 12월 23일

보험 관리 감독국 국장의 건의에 따라

재무부 장관은 연계형 생명보험 상품의 시행에 관한 지침을 발령한다.

장 1

총칙

조 1. 적용 범위와 적용 대상

1. 본 통지는 연계형 생명보험 상품(유니버설 라이프)의 시행에 관한 지침을 제공하며, 이는 투자 연계 생명보험 업무에 속한다.

2. 본 통지는 베트남 사회주의 공화국 영토 내에서 연계형 생명보험 상품을 시행하는 생명보험 회사(이하 "생명보험 회사"라 함), 보험 중개인, 보험 가입자 및 관련 기관과 개인에게 적용된다.

조 2. 연계형 생명보험 상품의 특징

1. 보험료와 보험 금액은 위험 보험 부분과 투자 부분으로 구분된다. 보험 가입자는 보험 계약에서 합의된 내용에 따라 보험료와 보험 금액을 유연하게 결정할 수 있다.

2. 보험 가입자는 생명보험 회사의 연계형 펀드로부터 얻은 모든 투자 결과를 받을 수 있으며, 이는 보험 계약에서 생명보험 회사가 약속한 최소 투자 수익률보다 낮아서는 안 된다.

3. 생명보험 회사는 보험 가입자가 보험 계약에서 합의된 내용에 따라 지불한 보험료의 일부를 받을 수 있다.

조 3. 연계형 펀드

연계형 펀드는 연계형 생명보험 계약의 보험료로 형성되며, 계약자의 보험 펀드에 속한다. 연계형 펀드의 자산은 분배되지 않고 모든 연계형 생명보험 계약에 공동으로 적용된다.

조 4. 연계형 생명보험 상품을 시행하기 위한 생명보험 회사의 조건

연계형 생명보험 상품을 시행하기 위해서 생명보험 회사는 다음 조건을 충족해야 한다.

1. 생명보험 회사의 결제 가능 여력은 최소 100억 동 이상이어야 한다.

2. 연계형 펀드를 관리하고 감독하기 위해 신중하고 효과적으로 운영될 수 있는 정보기술 시스템을 갖추고 있어야 한다.

3. 연계형 생명보험 상품은 본 통지 제20조에 따른 재무부의 승인을 받아야 한다.

장 II

구체적인 규정

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

상품 설계

조 5. 연계형 생명보험의 보험 금액

1. 연계형 생명보험 계약의 보험 금액은 위험 보험 금액과 투자 금액을 포함한다.

2. 위험 보험 금액:

a) 생명보험 회사와 보험 가입자는 위험 보험 금액에 대해 합의할 수 있으나, 정기 보험료를 납부하는 계약의 경우 최소 보험 금액은 첫 해의 정기 보험료의 5배 이상이어야 하며, 일회성 보험료를 납부하는 계약의 경우 최소 보험 금액은 보험료의 125% 이상이어야 한다.

b) 사망 시 최소 금액 규정은 본 통지 제7조에서 규정된 추가 보험료에 대한 것은 적용되지 않는다.

c) 생명보험 회사는 연계형 생명보험 상품에 보조 보험 상품을 제공할 수 있다. 보조 보험 상품의 보험료 납부 방법은 계약 체결 시 당사자 간에 합의한다.

3. 투자 금액: 보험 가입자는 보험 계약에서 규정된 최소 투자 수익률에 따라 연계형 펀드의 투자 결과를 받을 수 있다.

4. 생명보험 회사와 보험 가입자는 보험 사건 발생 시 보험 금액의 지급 내용과 방법에 대해 본 조 제2항과 제3항에서 규정된 내용에 따라 합의할 수 있다.

조 6. 수수료

1. 보험회사는 다음으로 정해진 종류의 수수료만 부과할 수 있다.

가) 초기수수료는 보험회사가 보험료를 연계기금에 배분하기 전에 공제할 수 있는 모든 금액을 말한다.

나) 위험보험수수료는 보험계약에서 약정된 위험보험 혜택을 지급하기 위한 비용이다.

다) 보험계약관리수수료는 보험계약 유지와 관련된 비용을 보상하고 보험계약과 관련된 정보를 보험구매자에게 제공하기 위한 비용이다.

라) 연계기금관리수수료는 투자활동과 연계기금 관리를 위한 비용이다. 어떠한 경우에도 보험구매자에게 지급되는 투자수익률은 보험계약에서 약정된 최소투자수익률보다 낮아서는 안 된다.

마) 보험계약해지수수료는 계약 만료일 이전에 계약을 해지하는 고객에게 부과되며, 합리적인 비용을 보상하기 위한 것이다.

바) 기타 수수료(있을 경우)는 재무부의 서면 승인을 받아야 한다.

2. 보험회사는 상기 수수료를 정확하게, 공평하게, 합리적으로 산출하여 제품 기술적 기초에 적합하도록 하여야 하며, 보험계약 체결 시 보험구매자에게 통보해야 한다.

3. 연계보험계약은 상기 수수료를 포함하여 보험구매자에게 적용될 최대 수준을 명확히 규정해야 한다. 보험회사는 제품 소개 자료와 판매 설명 자료에서 보험구매자에게 모든 종류의 수수료와 적용될 최대 수준을 명확히 공개해야 한다.

4. 계약 수행 중 계약에서 정해진 최대 수준 내에서 보험회사는 보험구매자와 서면으로 통보하고 협의한 후에 최소 3개월 전에 공식 변경일로부터 변경할 수 있는 수수료 비율을 변경할 수 있다.

조 7. 추가보험료

1. 보험계약에서 합의된 보험료 외에 보험구매자는 연계기금에 참여하기 위해 추가보험료를 납부할 수 있다.

2. 모든 추가보험료는 초기수수료를 제외한 후 연계기금에 투자된다.

3. 계약 연도마다 추가보험료의 총액은 정기납입 계약의 경우 첫 보험료의 5배를 초과하거나 일시납입 계약의 경우 첫 보험료의 50%를 초과해서는 안 된다.

조 8. 환급가치

연계보험계약의 환급가치는 계약 해지일에 해당 계약의 연계기금 가치에서 계약 해지수수료를 차감한 금액으로 결정된다.

조 9. 연계기금 설립 및 관리

1. 보험회사는 모든 연계보험계약을 위한 연계기금을 설립한다. 연계기금은 회사 소유자 기금과 다른 계약자 기금과 분리되어 있어야 한다.

2. 첫 연계보험계약이 체결된 날로부터 60일 이내에 보험회사는 연계기금의 총 가치가 50억 원 이상이 되도록 보장해야 한다.

3. 보험료가 제2항의 규정을 충족하지 못하는 경우, 보험회사는 회사 소유자 기금의 일부를 연계기금 초기 자산으로 사용하고, 그에 따른 투자 결과를 누릴 수 있다. 보험회사는 해당 규정을 준수하면 초기 자산에 대한 일부 또는 전체 금액을 반환받을 수 있다.

4. 연계기금은 보험회사에 적용되는 재무 제도에 따라 관리되고 투자되어야 한다.

5. 초기수수료를 제외한 보험료와 추가보험료는 연계기금의 목표에 맞게 투자되어야 하며, 보험회사가 보험료를 받은 날로부터 60일 이내에 이루어져야 한다.

절 2

보험회사의

정보공시 의무

조 10. 연계보험 정보

1. 보험사는 연계보험 계약을 체결한 보험구매자에게 제공된 계약과 관련된 정확하고 충분하며 적시적인 정보를 공개할 책임이 있다. 보험구매자에게 제공되는 정보는 재무부가 승인한 연계보험 상품에 부합해야 한다.

2. 보험구매자는 보험사로부터 계약 체결 시 관련 위험을 인식하기 위해 필요한 모든 정보와 보험 조건 및 조항에 대한 설명을 요구할 수 있는 권리를 가진다.

3. 보험사는 다음 자료들을 회사 웹사이트에 공개할 책임이 있다:

가) 재무부가 승인한 보험 상품 규칙 및 조항

나) 상품 소개 자료

다) 대표적인 사례에 대한 판매 설명 자료

라) 연계기금의 운영 현황

조 11. 상품 소개 자료

보험사는 법령 및 다음 규정에 부합하도록 자체 작성 및 사용하는 상품 소개 자료를 준비해야 한다:

1. 상품 소개 자료 내의 정보는 정확하고 객관적이며 충분하고 진실해야 하며 재무부가 승인한 연계보험 상품에 부합해야 한다.

2. 생명보험 일반 규정 외에도 연계보험 상품 소개 자료는 다음 최소 정보를 포함해야 한다:

가) 투자 정책, 연계기금 자산의 목표 및 구조

나) 초기 수수료, 위험보험료, 계약 관리 수수료, 연계기금 관리 수수료, 계약 해지 수수료 및 기타 수수료의 비율과 최대 한도

다) 연계기금에 투자된 보험료 부분에 대한 보험구매자에게 약속된 최소 투자 이자율

라) 보험 계약에서 연계기금으로부터의 투자 이익을 결정하는 기준과 주기

마) 연계보험 계약 체결은 장기적인 약속이며, 보험구매자가 계약을 해지하면 초기 계약 기간 동안 지불해야 하는 수수료가 매우 높을 수 있으므로 이를 명확히 알리는 정보

조 12. 판매 설명 자료

판매 설명 자료는 법령 및 다음 규정을 준수해야 한다:

1. 연계보험 상품의 판매 설명 자료는 계약 체결 전 고객에게 제공되어야 하며, 본 고시에 부록 I로 첨부된 최소 정보를 포함해야 한다.

2. 보험사는 고객에게 보험 계약 체결 시 받을 수 있는 보험 위험 보상 권리와 연계기금에서 받을 수 있는 이익에 대해 명확하게 설명해야 한다.

3. 보험 위험 보상에 대한 보험료와 다른 수수료의 금액과 최대 한도는 분리하여 명확히 표시되어야 한다.

4. 연계보험 계약이 보충 보험 이익을 포함하는 경우, 보험사는 판매 설명 자료에서 해당 보충 이익과 그들이 보험구매자에게 미치는 영향을 명확하게 설명해야 한다.

5. 판매 설명 자료는 명확하고 이해하기 쉬워야 한다.

조 13. 보험 계약

연계형 보험 계약은 법률 규정에 부합하고 다음의 정보를 모두 포함해야 한다.

1. 연계형 펀드의 투자 정책, 목표, 자산 구조

2. 연계형 보험 계약과 관련된 수수료 비율, 구체적인 금액 및 최대 한도

3. 보험료 중 펀드 연계형에 투자하는 비율

4. 펀드 연계형에서 투자 이익을 결정하는 방법

5. 보험 가입자가 위험 책임의 이익 변경, 펀드 연계형에 배분되는 보험료 비율 변경 및 보험료 납부 기간 연장 선택

조 14. 보험 가입자에게 계약 상태 통보

재무년도 또는 계약년도 종료 후 90일 이내에 보험사는 다음 사항을 서면으로 보험 가입자에게 통보해야 한다.

1. 보험 계약 상태는 다음과 같은 정보를 포함한다.

가) 위험 책임 이익

나) 보고년도 초의 환급 가치

다) 보고년도 말의 환급 가치

라) 보고년도 내 발생한 세부 보험료 비용(위험 보험료와 기타 비용)

마) 보고년도 내 납부된 총 보험료 및 펀드 연계형에 배분된 보험료

바) 펀드 연계형에 투자된 보험료 부분의 투자 결과 및 수익률

2. 펀드 연계형의 운영 성과는 다음과 같은 내용을 포함한다.

가) 펀드 연계형의 재무 상황 요약(본 고시 부록 II 참조)

나) 펀드 연계형의 최근 5년 동안의 운영 상황 또는 5년 미만인 경우 실제 존재 기간

다) 보고년도 내 보험 가입자에게 분배될 예상 투자 이익의 세부 사항

라) 위 정보에 대한 독립 감사 회사의 확인

목 3

결제 능력 및 업무 준비금

조 15. 결제 능력

1. 보험사는 법률 규정에 따라 항상 결제 능력을 유지해야 한다.

2. 연계형 보험 계약에 대한 최소 결제 능력 비율은 업무 준비금의 4%와 위험 보험금의 0.3%의 합이다.

3. 보험사의 결제 능력 비율은 최소 결제 능력 비율보다 100억 원 이상 높아야 한다.

조 16. 업무 준비금 설정

1. 보험사는 다음의 방법으로 업무 준비금을 설정해야 한다.

가) 보험 위험 준비금: 미래 모든 비용을 충당할 수 있는 방식으로 계산된 보험료 미청구 준비금 또는 현금 흐름 방법의 더 큰 값

여기서, 보험료 미청구 준비금은 연계형 보험 계약의 위험 보험료 수입의 100%이다.

나) 손해 보상 준비금: 각 청구 건별로 통계적 분석을 기반으로 설정되며, 보험사가 아직 처리하지 않은 보험금 청구 건의 보험금을 기준으로 한다.

다) 연계형 부분에 대한 업무 준비금은 다음 방법으로 설정된다.

- 연계형 보험 계약의 환급 가치 또는:

- 연계형 보험 계약의 계좌 가치. 보험사는 연계형 부분에 대한 업무 준비금 설정 방법을 평가하고 선택하여 계약에 따른 약속을 준수하도록 한다.

보험사는 재무년도 내에 업무 준비금 설정 방법 및 기준을 변경할 수 없다. 다음 재무년도에 업무 준비금 보험 설정 방법 및 기준을 변경하려면, 보험사는 해당 결과가 더 높아야 하며, 재무부 장관의 서면 승인을 받아야 한다. (고시 제125/2012/TT-BTC 호 2012년 7월 30일, 고시 제194/2014/TT-BTC 호 2014년 12월 17일, 재무부 장관 고시 및 그 이후 수정, 보완, 대체된 고시 참조)

라) 결제 능력 보장 추가 준비금(resilience reserve): 투자 시장 변동성이 크다면, 이 준비금은 보험사가 보험 계약에 따른 고객 약속을 보장하기 위해 사용된다.

2. 보험사의 전문 계산가는 보험사의 고객 약속을 보장하기 위해 국제적으로 인정받는 원칙과 방법을 사용하여 업무 준비금 설정 방법, 기준 및 데이터를 결정해야 한다.

절 4

고객 요구 분석,

보험 중개인 요구사항 및 보험 수수료

조 17. 고객 수요 분석

보험 계약 체결 전에 보험 회사는 고객 수요 분석을 실시하고, 고객이 구매 예정인 보험 상품에 대한 이해를 확인하며, 보험 혜택, 투자 혜택 및 참여할 수 있는 연동형 보험 상품의 투자 위험을 인식하도록 해야 하며, 보험 회사가 고객에게 부과하는 각 항목의 비용에 대한 고객의 확인을 받아야 한다.

조 18. 보험 중개인에 대한 요구 사항

보험 중개인이 연동형 보험 상품을 제공하기 위해서는 다음 조건을 충족해야 한다.

1. 보험 중개인 활동과 보험 회사의 중개인 윤리 규범을 준수하지 않아서는 안 된다.

2. 보험 회사로부터 연동형 보험 상품에 대한 교육을 받고, 해당 과정을 완료한 것을 증명받아야 한다.

3. 보험 중개인 활동 경험이 최소 세 (03) 개월 이상이거나, 금융, 은행, 보험 분야에서 일년 이상 근무한 경험이 있거나, 금융, 은행, 보험 분야에서 대학 졸업 이상의 학위를 취득한 경우가 있어야 한다.

조 19. 보험 수수료

연동형 보험 상품에 대한 보험 수수료는 법률 규정에 따라 최대 수수료율을 적용하여 보험 회사가 보험 중개인에게 지급할 수 있으며, 이는 별표 3에 따라 본 통지와 함께 발행된다.

절 5

기타 규정

조 20. 보험 상품 승인

1. 연동형 보험 상품을 제공하기 전에 보험 회사는 재무부의 승인을 받아야 한다.

2. 연동형 보험 상품 승인 신청 서류는 법률 규정에 따라 작성되며, 연동형 상품의 실행 계획을 포함하며, 다음 내용을 포함한다.

가) 제공 예정인 연동형 보험 상품의 주요 내용 요약

나) 보험 회사가 연동형 기금 자산에 적용할 예정인 투자 정책

다) 보험 비용 및 비용 분배 기준

라) 제공 예정인 연동형 보험 상품에 대한 보험 중개인 교육 내용

마) 계산 전문가, 투자 전문가 및 기타 외부 컨설팅 서비스 정보

바) 투자 책임자들의 전문 지식, 능력, 경험 정보

사) 본 통지 제4조에 따른 조건을 충족하는 것에 대한 서면 약속 및 상세 설명

조 21. 보험 회사의 의무

1. 본 통지와 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

2. 연동형 보험 상품 제공을 위한 업무 절차를 보험 회사의 조건, 특징 및 운영 규칙에 맞게 제정해야 한다.

3. 연동형 보험 상품 판매 현황을 법률 규정에 따라 종합하고 보고해야 한다.

4. 매년, 보험 회사의 계산 전문가는 연동형 보험 상품 판매 과정에서 본 통지 준수 여부를 평가해야 한다.

장 III

효력 발생

조 22. 효력 발효

1. 본 통지는 2016년 6월 1일부터 효력을 갖는다.

2. 본 통지는 재무부 장관이 2007년 11월 23일에 발표한 제96/2007/QĐ-BTC 결정에 따른 연동형 보험 상품 제공 규칙을 대체한다.

3. 시행 중 발생한 어려움이나 문제는 즉시 재무부에 보고하여 검토 및 해결해 달라./.