시행규칙 제 52/2018/TT-NHNN 은 금융기관 및 외국 은행 지점 등급 부여에 관한 규정을 정함

 

시행규칙

금융기관 등급을 정하는 규정, 외국 은행 지점에 관한 규정

 

2010년 6월 16일 제정된 금융기관법과 2017년 11월 20일 제정된 금융기관법 일부 개정법을 근거로 함;

법규범 문서 발부에 관한 법률 c2010년 6월 16일 금융기관 법률 및 금융기관 법률 일부 개정 법률 c20 년 11월 2017;

베트남 중앙은행 총재는 베트남 중앙은행 총재가 2013년 12월 26일에 제정한 시행규칙 제32/2013/TT-NHNN을 수정하고 베트남 영토 내 외환 사용 제한 규정의 시행을 위한 지침을 보완하는 통지 제03/2019/TT-NHNN을 발부함.”

금융감독검사처장의 제안에 따라

국고은행 총재는 금융기관 등급을 정하는 고시를 발령한다.

 

장 1

총칙

조 1. 적용범위

이 고시는 금융기관 등급을 정하는 것에 관한 사항을 규정한다.

조 2. 적용대상

1. 본 통지는 다음 대상에게 적용된다:

가) 금융기관은 상업은행(국가 소유 지분이 50% 이상인 상업은행, 상업은행 주식회사, 합자상업은행, 외국 자본 100% 상업은행 포함), 농협은행, 금융회사, 금융렌탈회사를 포함한다.

나) 외국 은행 지점;

다) 금융기관 등급을 정하는 것과 관련된 조직 및 개인.

2. 이 고시는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융기관, 외국 은행 지점에는 적용되지 않는다.

가) 금융기관, 외국 은행 지점이 국고은행에 특별 관리 상태에 처해진 경우;

나) 금융기관, 외국 은행 지점이 자발적 해산을 위해 국고은행에 해산 신청서를 제출하거나, 은행 감독 기관이 국고은행 총재에게 재산 청산, 청산위원회 설립, 청산 감독 위원회 설립을 요청한 경우(금융기관, 외국 은행 지점이 영업 허가 취소로 인한 경우);

다) 영업 개시 후 24개월 미만의 기간 동안 운영한 경우.

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 자본 안전 비율 이는 통합문서 36/2014/TT-NHNN 2014년 11월 20일 국고은행 총재가 발령한 금융기관, 외국 은행 지점의 안전성 보장 한도 및 비율에 관한 고시와 그 이후 법령으로 개정, 보완 또는 대체된 내용(있을 경우)에서 정의된다. 금융기관, 외국 은행 지점이 통합문서 41/2016/TT-NHNN 2016년 12월 30일 국고은행 총재가 발령한 은행, 외국 은행 지점의 자본 안전성 비율에 관한 고시와 그 이후 법령으로 개정, 보완 또는 대체된 내용(있을 경우)에 따라 자본 안전성 비율을 결정하는 경우, 통합문서 41/2016/TT-NHNN에 따른 자본 안전성 비율을 적용한다.

2. 1등급 자본비율 다음과 같이 구체적으로 정의된다.

가) 금융기관, 외국 은행 지점이 통합문서 36/2014/TT-NHNN에 따른 자본 안전성 비율을 적용하는 경우, 1등급 자본비율은 다음 공식에 따라 결정된다.

통합문서 36/2014/TT-NHNN에 따른 개별 1등급 자본, 개별 위험자산을 결정하는 것.

나) 금융기관, 외국 은행 지점이 통합문서 41/2016/TT-NHNN에 따른 자본 안전성 비율을 적용하는 경우, 1등급 자본비율은 다음 공식에 따라 결정된다.

여기서:

- RWA: 신용 위험에 따른 총 자산

: 경영 위험에 따른 자본 요구

-  시장 위험에 따른 자본 요구

통합문서 41/2016/TT-NHNN에 따른 1등급 자본, RWA를 결정하는 것. 통합문서 41/2016/TT-NHNN.

3. 잠재적 부실채권 금융기관, 외국 은행 지점이 만기 연장을 통해 원래 그룹으로 분류된 채무를 아직 부실채권으로 전환하지 않은 채무를 말한다.

4. VAMC에 매각된 부실채권 중 처리되지 않은 채무 금융기관, 외국 은행 지점이 부실채권을 VAMC에 특별 채권으로 매각하고 아직 처리되지 않은 채무를 말한다.

5. 대출액이 큰 고객 금융기관, 외국 은행 지점의 자기자본의 5% 이상을 차지하는 고객(금융기관, 외국 은행 지점 제외).

6. 운영비용 금융기관, 외국 은행 지점의 재무제표 작성 규정에 따른 경영결과보고서에 반영되는 운영비용 항목.

7. 총 운영수익 금융기관, 외국 은행 지점의 재무제표 작성 규정에 따른 경영결과보고서에 반영되는 순이자수익, 순서비스 수익, 순외화 거래 수익, 순증권 거래 수익, 순투자 증권 수익, 기타 수익, 출자 및 주식 매입 수익의 합계.

8. 평균 자기자본 금융기관, 외국 은행 지점의 재무제표 작성 규정에 따른 재무상태표에 반영되는 자기자본 항목으로, 연간 분기별로 평균을 계산한다.

9. 평균 총자산 금융기관, 외국 은행 지점의 재무제표 작성 규정에 따른 재무상태표에 반영되는 총자산 항목으로, 연간 분기별로 평균을 계산한다.

10. 순이자마진(NIM) 금융기관, 외국 은행 지점의 효율성을 평가하는 지표로서, 금융기관, 외국 은행 지점의 평균 예금 금리와 평균 대출 금리의 차이를 나타낸다. 이 지표는 다음과 같이 결정된다.

여기서:

- 순이자수익은 금융기관, 외국 은행 지점의 재무제표 작성 규정에 따른 경영결과보고서에 반영되는 순이자수익 항목이다.

- 이익을 발생시키는 자산 평균은 중앙은행에 예치한 금융기관 예치금, 다른 금융기관에 예치한 금액 및 다른 금융기관에 대출한 금액(위험예상충당금을 제외함), 고객에게 대출한 금액(위험예상충당금을 제외함), 채권 매입(위험예상충당금을 제외함), 투자 증권(가치하락충당금을 제외함) 등이 회계 원장에 법률이 정하는 금융기관 및 외국 은행 지점에 대한 재무제표 작성 규정에 따라 기재된 것을 의미하며, 해당 연도의 각 분기별로 평균을 계산한다.

11. ||| 이자 수취 일수 금융기관 및 외국 은행 지점의 운영 효율성을 평가하기 위한 지표로서, 이 지표는 금융기관 및 외국 은행 지점의 수익으로 기록된 이자 수취를 받기 위해 필요한 일수를 나타낸다. 이 지표는 다음과 같이 결정된다.

여기서:

- 수취 이자 및 수수료는 금융기관 및 외국 은행 지점에 대한 법률이 정하는 재무제표 작성 규정에 따라 회계 원장에 기재된 수취 이자 및 수수료 항목을 의미한다.

- 이자 수익 및 유사 항목은 금융기관 및 외국 은행 지점에 대한 법률이 정하는 재무제표 작성 규정에 따라 수익 실현 보고서에 기재된 이자 수익 및 유사 항목을 의미한다.

- n은 각각 다음과 같이 값을 받는다: n = 4는 연도 등급 평가를 위해 분기별 데이터를 기반으로 이자 수취 일수를 추정할 때, n = 2는 연도 등급 평가를 위해 반년 데이터를 기반으로 이자 수취 일수를 추정할 때, n = 4/3는 연도 등급 평가를 위해 9개월 데이터를 기반으로 이자 수취 일수를 추정할 때, n = 1은 연도 등급 평가를 위해 연도 데이터를 기반으로 이자 수취 일수를 결정할 때이다.

12. 고유 유동성 자산 평균 금융기관 및 외국 은행 지점의 활동 안전성 비율 법령에 따라 고유 유동성 자산이 정의되며, 해당 연도의 각 분기 말일 작업일 평균을 계산한다.

13. 예금 잔액이 큰 고객 금융기관 및 외국 은행 지점에서 가장 큰 예금 잔액을 가진 10명의 고객(금융기관 및 외국 은행 지점을 제외함)을 의미한다.

14. 외화 총 상태와 자기자본 비율 평균 는 다음과 같이 결정된다.

여기서:

- k는 해당 등급 연도의 12개월에 해당하는 1부터 12까지의 값을 받는다. 만약 k = 1인 경우, 전 연도의 12월 말 자기자본은 해당 등급 연도 바로 전 연도의 12월 말 자기자본을 의미한다.

- k월의 양수 외화 상태 총액과 k월의 음수 외화 상태 총액은 금융기관 및 외국 은행 지점의 외화 상태 관련 법률에 따라 k월의 마지막 작업일에 정의된다.

- 자기자본은 금융기관 및 외국 은행 지점의 활동 안전성 비율 법령에 따라 정의된다.

15. 이자율 민감 자산과 이자율 민감 부채 대비 자기자본 비율 차이 는 다음과 같이 결정된다.

여기서:

- 이자율 민감 자산은 이자율에 민감한 내부 자산 총액(이자 없는 자산을 제외함)이며, 금융기관 및 외국 은행 지점에 대한 법률이 정하는 재무제표 작성 규정에 따라 설명 보고서에 기재된다.

- 이자율 민감 부채는 이자율에 민감한 내부 부채 총액이며, 금융기관 및 외국 은행 지점에 대한 법률이 정하는 재무제표 작성 규정에 따라 설명 보고서에 기재된다.

- 자기자본 항목은 금융기관 및 외국 은행 지점에 대한 법률이 정하는 재무제표 작성 규정에 따라 회계 원장에 기재된 자기자본 항목을 의미한다.

16. 평균 과태료 위반에 대한 금융기관에 대한 행위 위반에 대한 행정처벌 금액 범위에서 최대 과태료와 최소 과태료의 평균값을 의미한다.  

조 4. 금융기관 및 외국은행 지점 등급 배정의 원칙과 방법

1. 금융기관 및 외국은행 지점 등급 배정은 해당 기관의 운영 실적과 위험을 충분히 반영하고 법률 규정을 준수해야 한다.

2. 금융기관 및 외국은행 지점은 다음 각 호와 같이 동등 등급 그룹으로 구분된다.

가) 그룹 1: 규모가 큰 상업은행(등급 배정 연도의 연간 분기 평균 자산 총액이 10조 원 이상인 경우)

나) 그룹 2: 규모가 작은 상업은행(등급 배정 연도의 연간 분기 평균 자산 총액이 10조 원 이하인 경우)

다) 그룹 3: 외국은행 지점

라) 그룹 4: 금융회사

마) 그룹 5: 금융 임대 회사

바) 그룹 6: 협동조합 은행

3. 금융기관 및 외국은행 지점은 등급 배정 기준 체계에 따라 등급 배정을 받는다. 각 등급 배정 기준은 정량 지표 그룹과 정성 지표 그룹으로 구성되며, 정량 지표 그룹은 금융기관 및 외국은행 지점의 운영 건강성을 수치로 측정하며, 정성 지표 그룹은 금융기관 및 외국은행 지점의 법규 준수를 측정한다.

4. 각 지표 그룹과 각 지표의 가중치는 각 지표 그룹과 각 지표가 은행 운영 건강성에 미치는 중요성과 감독 업무 요구사항을 기반으로 결정된다.

5. 등급 점수에 따라 금융기관 및 외국은행 지점은 다음과 같은 등급 중 하나로 분류된다: 우수(A), 양호(B), 보통(C), 약세(D) 또는 매우 약세(E).

조 5. 등급 배정을 위한 자료, 정보 및 데이터

1. 등급 배정을 위한 자료, 정보 및 데이터는 다음과 같다.

가) 금융기관 및 외국은행 지점이 법률 규정에 따른 보고 및 통계 제출 요구사항에 따라 국가은행에 제출한 자료, 정보 및 데이터

나) 법령에 따라 권한 있는 기관 및 조직(국가은행, 다른 공공 관리 기관 및 독립 감사 회사 포함)이 수행한 감독, 검사, 감사 및 감사 결과

다) 금융기관 및 외국은행 지점이 법률 규정 및 국가은행의 요청에 따라 국가은행에 제출한 기타 자료, 정보 및 데이터

2. 등급 점수 산출을 위한 데이터는 다음과 같다.

가) 금융기관 및 외국은행 지점의 개별 데이터(자회사 및 연관 회사는 제외)

나) 금융기관 및 외국은행 지점의 연간 12월 31일 기준 데이터(평균 계산된 지표를 제외하고)

다) 제21조 제3항에 따라 특별한 관리 목적으로 등급 배정을 수행하는 경우, 국가은행 총재는 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 점수 산출을 위한 사용 가능한 자료, 정보 및 데이터 범위를 결정한다.

조 6. 등급 배정 기준 체계

1. 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 배정을 위한 기준 체계는 다음과 같이 구성된다.

가) 자본(C)

나) 자산 품질(A)

다) 경영 관리(M)

라) 영업 성과(E)

마) 유동성(L)

바) 시장 위험 민감도(S)

2. 금융기관 및 외국은행 지점은 본 통지의 조 7, 8, 9, 10, 11, 12에서 규정된 기준 및 지표 그룹에 따라 점수를 부여받는다.

 

장 II

구체적인 규정

파견, 조정, 임기 연장, 철수 절차

  기준, 지표 그룹 등급 배정

조 7. 자본

금융기관 및 외국은행 국내지점의 자본 기준은 다음 각 항목 그룹별로 평가 및 점수를 부여한다.

1. 정량 지표 그룹:

가) 안전자본 비율

나) 1등급 안전자본 비율

2. 정성 지표 그룹:

가) 재산 품질 평가와 최소 안전자본 비율 준수에 관한 법률 규정을 이행하고, 내부 규정 검토, 수정, 보완, 보고 등에 관한 법률 규정을 준수한다.

나) 최소 안전자본 비율 준수

다) 발행 자본과 출자 자본의 실제 가치에 관한 법률 규정 준수

라) 내부 자본 충분성 평가에 관한 법률 규정 준수

조 8. 재산 품질

금융기관 및 외국은행 국내지점의 재산 품질 기준은 다음 각 항목 그룹별로 평가 및 점수를 부여한다.

1. 정량 지표 그룹:

가) 부실채권 비율, VAMC에 판매된 부실채권 처리 미이행 비율 및 잠재적 부실채권 비율

나) 그룹 2 채권 비율

다) 대출금 상위 고객 대출금 비율

라) 그룹 3부터 그룹 5까지의 외부표 계정 채무 비율

마) 신용협동조합 회원 대출 비율

바) 거래용 증권 및 투자 증권 예상 손실 준비금 비율

사) 장기 투자 출자 감가상각비 준비금 비율

2. 정성 지표 그룹:

가) 대출업무 관련 법률 규정 준수

나) 내부 대출 규정 검토, 수정, 보완 및 보고 등에 관한 법률 규정 준수

다) 내부 신용등급 시스템 관련 법률 규정 준수

라) 자산 분류, 예상 손실 준비금 추계 및 사용에 관한 법률 규정 준수

마) 금융투자 손실 예상 손실 준비금 추계 및 사용에 관한 법률 규정 준수

바) 특별채권 발행 회사 관리금융공사의 예상 손실 준비금 추계 및 사용에 관한 법률 규정 준수

사) 대출 한도 및 제한에 관한 법률 규정 준수

아) 신용 위험 관리에 관한 법률 규정 준수

조 9. 경영 관리

금융기관 및 외국은행 국내지점의 경영 관리 기준은 다음 각 항목 그룹별로 평가 및 점수를 부여한다.

1. 정량 지표: 운영비용 대비 총 수익 비율

2. 정성 지표 그룹:

가) 주주, 주식, 주식증권에 관한 법률 규정 준수

나) 출자 및 주식 구입 한도에 관한 법률 규정 준수

다) 이사회, 이사진, 감사위원회, 경영진 및 기타 금융기관 및 외국은행 국내지점의 경영 관리에 관한 법률 규정 준수

라) 고위 경영진 감독, 내부 감사, 내부 감사, 위험 관리(신용 위험, 유동성 위험, 시장 위험 제외)에 관한 법률 규정 준수

마) 독립 감사에 관한 법률 규정 준수

바) 정보 제도 및 보고에 관한 법률 규정 준수

사) 다른 통화 및 은행 관련 법률 규정 준수 (제7조, 8조, 10조, 11조, 12조 통지규칙에서 언급된 정성 지표 제외 및 본 조항 제2항 가, 나, 다, 라, 마, 바 호 제시된 법률 규정 제외)

조항 10. 경영활동 결과

금융기관 및 외국은행 지점의 경영활동 결과 평가 기준은 다음 그룹 지표에 따라 점수를 부여합니다.

1. 정량 지표 그룹:

가) 세전이익 비율(자기자본 대비)

나) 세전이익 비율(총자산 대비)

다) 이자마진(NIM)

라) 수취이자 일수

2. 정성 지표: 금융기관 및 외국은행 지점에 대한 재무제표 관련 법규 준수

조항 11. 유동성

금융기관 및 외국은행 지점의 유동성 평가 기준은 다음 그룹 지표에 따라 점수를 부여합니다.

1. 정량 지표 그룹:

가) 고유동성 자산 비율(총자산 대비)

나) 단기 자금 사용 비율(중장기 대출)

다) 대출 잔액 비율(예금 총액 대비)

라) 대출 잔액 비율(고액 예금자 예금 대비)

2. 정성 지표 그룹:

가) 대출 원금 상환능력 비율, 단기 자금 사용 비율(중장기 대출), 대출 잔액 비율(예금 총액 대비) 등 법규 준수

나) 내부 관리 규정 발행, 검토, 수정, 보완 및 보고, 유동성 관리와 관련된 다른 법규 준수

조항 12. 시장위험 민감도

금융기관 및 외국은행 지점의 시장위험 민감도 평가 기준은 다음 그룹 지표에 따라 점수를 부여합니다.

1. 정량 지표 그룹:

가) 외화 상태 비율(자기자본 대비)

나) 이자율 민감도 차이 비율(자기자본 대비)

2. 정성 지표 그룹:

가) 외화 상태 한도 준수

나) 시장위험 관리 관련 법규 준수

절 2

점수 산정 및 등급 배정 방법

조항 13. 각 지표 및 정량 지표 그룹별 점수 산정 방법

각 정량 지표는 06개 평가 기준에 따라 1, 2, 3, 4 또는 5점으로 점수를 부여하며, 정량 지표 그룹은 1부터 5점까지로 점수를 부여합니다. 여기서 5점은 최고이고 1점은 최저입니다.

1. 각 정량 지표의 점수는 해당 지표의 값과 점수 산정 기준을 비교하여 결정됩니다. 점수 산정 기준은 금융기관 및 외국은행 지점의 정량 지표 역사 데이터를 기반으로 합니다. 각 정량 지표의 점수는 다음과 같이 결정됩니다.

a) 정량 지표의 값이 클수록 위험도가 감소하는 경우:

(i) 지표 값이 기준 1 이상인 경우 5점

(ii) 지표 값이 기준 2 이상이고 기준 1 미만인 경우 4점

(iii) 지표 값이 기준 3 이상이고 기준 2 미만인 경우 3점

(iv) 지표 값이 기준 4 이상이고 기준 3 미만인 경우 2점

(v) 지표 값이 기준 4 미만인 경우 1점

b) 정량 지표의 값이 클수록 위험도가 증가하는 경우:

(i) 지표 값이 기준 1 이하인 경우 5점

(ii) 지표 값이 기준 2 이하이고 기준 1 초과인 경우 4점

(iii) 지표 값이 기준 3 이하이고 기준 2 초과인 경우 3점

(iv) 지표 값이 기준 4 이하이고 기준 3 초과인 경우 2점

(v) 지표 값이 기준 4 초과인 경우 1점

다) 정량 지표의 값이 0에 가까울수록 위험도가 감소합니다.

(i) 지표 절대값이 기준 1 이하인 경우 5점

(ii) 지표 절대값이 기준 2 이하이고 기준 1 초과인 경우 4점

(iii) 지표 절대값이 기준 3 이하이고 기준 2 초과인 경우 3점

(iv) 지표 절대값이 기준 4 이하이고 기준 3 초과인 경우 2점

(v) 지표 절대값이 기준 4 초과인 경우 1점

라) 각 정량 지표의 기준 1, 2, 3, 4는 동일 등급 그룹에 적용되며, 이는 본 통지 조항 14에서 규정되어 있습니다.

2. 각 정량 지표 그룹의 점수는 각 정량 지표의 점수를 그룹별로 가중치를 곱한 후 합산하여 결정됩니다. 각 정량 지표의 가중치는 동일 등급 그룹에 적용되며, 이는 본 통지 조항 15에서 규정되어 있습니다.

3. 금융기관 및 외국은행 지점이 통지 41/2016/TT-NHNN에 따른 자기자본 안전성 비율을 적용하는 경우, 통지 제7조 제1항 가목 및 나목에 따른 정량 지표의 점수는 이미 결정된 점수에 추가로 1점을 더합니다.

조 14. 각 정량 지표의 점수 기준

동일 등급 그룹 내 각 정량 지표의 기준 1, 기준 2, 기준 3 및 기준 4는 다음과 같이 구체적으로 결정된다.

조 15. 각 정량 지표의 가중치

동일 등급 그룹 내 각 정량 지표의 가중치는 다음과 같이 구체적으로 결정된다.

조 16. 정성 지표 그룹의 점수 산출 방법

1. 각 등급 기준 내 정성 지표 그룹의 점수는 금융기관, 외국 은행 지점의 법규 준수 정도를 기준으로 최고 점수 5점, 최저 점수 0.1점을 받게 되며, 구체적으로 다음과 같다.

2. 금융기관, 외국 은행 지점이 정성 지표 그룹 내 각 지표에서 모든 법규를 준수하면 5점을 받는다.

3. 금융기관, 외국 은행 지점은 정성 지표 그룹 내 각 지표에서 법규를 위반할 때마다 점수가 점차 낮아지며, 이는 본 통지 제7조, 제8조, 제9조, 제10조, 제11조, 제12조에서 정한 정성 지표 그룹의 법규 위반 사항을 기준으로 한다. 금융기관, 외국 은행 지점의 법규 위반 사항은 다음 원칙에 따라 점수를 산출한다.

a) 해당 등급 연도 내에서 발견된 위반 사항:

(i) 행위 위반이 금융 행위에 대한 행정 처벌에 관한 법률 시행령에 처벌 금액 규정이 있을 경우, 정성 지표 그룹의 점수는 위반에 따른 평균 처벌 금액을 기준으로 산출되며, 구체적으로 다음과 같다.

- 평균 처벌 금액이 1억 원 이하인 경우 4점을 받는다.

- 평균 처벌 금액이 1억 원 초과 2억 원 이하인 경우 3점을 받는다.

- 평균 처벌 금액이 2억 원 초과 3억 원 이하인 경우 2점을 받는다.

- 평균 처벌 금액이 3억 원 초과인 경우 1점을 받는다.

(ii) 다른 위반 행위는 금융기관, 외국 은행 지점이 4점을 받는다.

(iii) 여러 가지 다른 규정(동일한 정성 지표 그룹 내)에 대한 위반 사항이 여러 가지 점수와 관련되어 있을 경우, 금융기관, 외국 은행 지점은 가장 낮은 점수를 받는다.

(iv) 위반 사항에 대한 점수를 동일한 정성 지표 그룹 내에서 위반 사항에 대한 규정(본 조항의 a(i), a(ii), a(iii) 항)을 기준으로 산출한 후, 금융기관, 외국 은행 지점은 추가로 점수를 감점받으며, 최대 감점은 0.9점이며, 다음 원칙에 따라 감점한다.

- 동일한 규정을 여러 번 위반한 경우, 금융기관, 외국 은행 지점은 두 번째 위반 이후 각 위반당 0.1점을 감점받는다.

- 여러 가지 다른 규정(동일한 정성 지표 그룹 내)을 여러 번 위반한 경우, 금융기관, 외국 은행 지점은 두 번째 위반 이후 각 위반당 0.1점을 감점받는다.

b) 해당 등급 연도 이전에 발견되었지만 완전히 수정되지 않은 위반 사항은 동일한 정성 지표 그룹 내에서 위반 사항에 대한 규정(본 조항의 a(i), a(ii), a(iii), a(iv) 항)을 기준으로 해당 등급 연도 내에서 점수를 산출하며, 금융기관, 외국 은행 지점이 완전히 수정될 때까지 적용된다.

c) 정성 지표 그룹의 점수 산출에 사용되는 위반 사항은 다음과 같다.

(i) 법령에 따라 권한 있는 기관 또는 조직(중앙은행, 기타 정부 관리 기관 및 독립 공인 회계사 회사 포함)의 감독, 검사, 감사, 재검토 결과 또는 행정처분 결정에 의해 확인된 위반 사항.

(ii) 금융기관, 외국 은행 지점이 자발적으로 보고한 위반 사항.

3. 금융기관, 외국 은행 지점이 법령에 따라 정성 지표 그룹 내 각 지표를 준수해야 하는 대상이 아니거나 준수하지 않는 경우, 해당 지표에 대한 점수 산출이 이루어지지 않는다.

조 17. 각 기준의 점수

각 기준의 점수는 이 통지 제7조, 제8조, 제9조, 제10조, 제11조, 제12조에 의해 정량 지표 그룹의 총점과 정성 지표 그룹의 점수를 각각의 정량 지표 그룹과 정성 지표 그룹의 가중치로 곱한 후 합산된 것으로 규정된다. 각 정량 지표 그룹과 정성 지표 그룹의 가중치는 이 통지 제18조에 규정된다.

조 18. 각 기준, 정량 지표 그룹 및 정성 지표 그룹의 가중치

1. 각 기준, 정량 지표 그룹, 정성 지표 그룹의 가중치는 다음과 같이 구체적으로 결정된다.

2. 금융회사, 금융대여 회사 및 농협은행에 있어서, 시장 위험 민감도 기준의 가중치는 5%, 시장 위험 민감도 기준의 정량 지표 그룹의 가중치는 5%, 그리고 시장 위험 민감도 기준의 정성 지표 그룹의 가중치는 0%이다.

조 19. 총 점수 순위 계산 방법

1. 금융기관, 외국 은행 지점의 총 점수 순위는 각 기준의 점수를 각 기준의 가중치로 곱한 후 합산된 것으로 결정된다. 각 기준의 가중치는 이 통지 제18조에 규정된다.

2. 금융기관, 외국 은행 지점의 총 점수 순위는 4개 이상의 기준에서 정성 지표 그룹의 점수가 1점 미만인 경우 다음 사항에 따라 점수가 차감된다.

가) 총 점수 순위가 1점보다 큰 경우, 금융기관, 외국 은행 지점의 총 점수 순위에서 1점이 차감된다.

나) 총 점수 순위가 1점 이하인 경우, 금융기관, 외국 은행 지점의 총 점수 순위에서 0.1점이 차감된다.

조 20. 등급 배정

금융기관, 외국 은행 지점은 다음과 같은 등급으로 배정된다.

1. 금융기관, 외국 은행 지점의 총 점수 순위가 4.5점 이상인 경우, A(우수)등급으로 배정된다.

2. 금융기관, 외국 은행 지점의 총 점수 순위가 4.5점 미만이고 3.5점 이상인 경우, B(양호)등급으로 배정된다.

3. 금융기관, 외국 은행 지점의 총 점수 순위가 3.5점 미만이고 2.5점 이상인 경우, C(보통)등급으로 배정된다.

4. 금융기관, 외국 은행 지점의 총 점수 순위가 2.5점 미만이고 1.5점 이상인 경우, D(약함)등급으로 배정된다.

5. 금융기관, 외국 은행 지점의 총 점수 순위가 1.5점 미만인 경우, E(매우 약함)등급으로 배정된다.

6. 제20조 제4항의 규정 외에 금융기관, 외국 은행 지점은 D등급으로 배정되며, 이는 금융기관 법률(개정 및 보완된 것) 제130조 제1항 제a, 제b호에 규정된 사항 중 하나에 해당하는 경우이다.

7. 제20조 제5항의 규정 외에 금융기관, 외국 은행 지점은 E등급으로 배정되며, 이는 금융기관 법률(개정 및 보완된 것) 제145조 제1항 제a, 제b, 제c호에 규정된 사항 중 하나에 해당하고, 금융감독원에 특별 관리 상태로 지정되지 않은 경우이다.

목 3

등급 산정 결과

조 21. 등급 산출 빈도, 수행 시간 및 승인

1. 매년 6월 10일 이전에 금융감독원은 은행검사국장에게 제출하여 은행총재가 직전 연도의 금융기관 및 외국은행 지점에 대한 등급 결과를 승인한다.

2. 매년 6월 30일 이전에 은행총재는 직전 연도의 금융기관 및 외국은행 지점에 대한 등급 결과를 승인한다.

3. 관리 목적을 위한 특별한 요구 사항이 있는 경우 은행총재는 금융감독원이 제1항 및 제2항에서 정한 등급 산출 시간과 등급 결과 승인 시간을 변경하도록 결정할 수 있다.

조 22. 등급 결과 통보

1. 은행총재가 금융기관 및 외국은행 지점에 대한 등급 결과를 승인한 날로부터 15일 이내에 금융감독원은 각 금융기관 및 외국은행 지점, 해당 금융기관 및 외국은행 지점의 본사가 위치한 지방 중앙은행 지점을 대상으로 등급 결과를 통보한다.

2. 등급 결과 통보 내용:

가) 금융기관 및 외국은행 지점에 대한 통보: 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 결과(등급 및 총 점수 포함)

나) 지방 중앙은행 지점에 대한 통보: 해당 지방 내에 본사를 두고 있는 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 결과(등급 및 총 점수 포함)

3. 금융감독원은 은행총재의 승인을 받은 경우 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 결과를 은행총재 소속 다른 단위에 제공하여 해당 단위의 기능과 임무에 따른 관리 목적을 충족시키도록 한다.

4. 중앙은행은 법령에 따라 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 결과를 다른 국가 관리 기관에 제공한다.

5. 합자은행, 외국 자본 100% 은행, 외국은행 지점, 외국 비은행 금융기관의 등급 결과를 통보하는 것은 중앙은행 간 협력 메모에 따라 외국 중앙은행 및 외국 금융 감독 기관에 통보한다.

조 23. 등급 결과 관리

1. 금융기관 및 외국은행 지점은 어떠한 형태로든 제3자(외국은행 지점의 모회사 포함)에게 등급 결과를 제공하지 못한다.

2. 금융감독원, 지방 중앙은행 지점, 은행총재 소속 다른 단위 및 제22조 제4항에 따라 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 결과를 제공받은 다른 국가 관리 기관은 법령에 따른 은행업계 국가 비밀 보호 규정에 따라 등급 결과를 보관하고 사용해야 한다.

 

장 III

조직 및 실행

조 24. 금융기관 및 외국은행 지점의 책임

1. 금융기관 및 외국은행 지점은 제공하는 문서, 정보, 데이터의 정확성과 진실성을 완전히 책임지고, 은행감독원의 요청에 따라 등급 평가와 관련된 내용을 보충 설명하고 보고할 의무가 있다.

2. 제23조 제1항 이 통지에서 규정한 바와 다른 법률 규정에 따른 등급 결과 관리를 한다.

조 25. 은행감독기구의 책임과 권한

1. 은행감독기구는 은행감독원 지방본부와 협력하여 금융기관 및 외국은행 지점을 대상으로 한 등급 평가를 수행한다.

2. 은행감독기구는 은행감독원 총재에게 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 결과 승인을 위한 조치를 건의하고 제출한다.

3. 은행감독기구는 법령에 따라 승인된 등급 결과를 기초로 금융기관 및 외국은행 지점에 대한 처리 방안을 건의하고 제출한다.

4. 은행감독기구는 통지와 관련 법률 규정에 따라 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 결과를 보관하고 공개하며 제공한다.

조 26. 중앙은행 지방본부의 책임과 권한

1. 중앙은행 지방본부는 은행감독기구와 협력하여 금융기관 및 외국은행 지점을 대상으로 한 등급 평가를 수행한다.

2. 중앙은행 지방본부는 법령에 따라 승인된 등급 결과를 기초로 금융기관 및 외국은행 지점에 대한 처리 방안을 건의하고 제출한다.

3. 중앙은행 지방본부는 통지와 관련 법률 규정에 따라 금융기관 및 외국은행 지점의 등급 결과를 보관한다.

조 27. 효력 발생

1. 본 통지는 2019년 4월 1일부터 효력을 발생하며, 2019년부터 금융기관 및 외국은행 지점을 대상으로 하는 등급 평가에 적용된다.

2. 2008년 3월 12일 은행감독원 총재가 발령한 은행감독원 결정 제2008-6호 "주식회사 상업은행 분류 규정"을 폐지한다.

조 28. 시행

은행감독원 사무총장, 은행감독기구 사무총장, 중앙은행 지방본부장, 은행감독원 소속 관련 부서 장관, 금융기관 및 외국은행 지점의 이사회의 회장, 이사회 회원의 회장 및 총경리(본부장)는 각자의 직무 범위 내에서 본 통지를 조직하고 실행하는 데 책임이 있다.