시행규칙 제 58-TC/TCĐN 대학국립하노이에 대한 투자자금 해지 및 관리 절차 지침(하노이 단계 I)

시행규칙

하노이에 위치한 하노이 국립대학교 1단계 투자 자금 해외 차입 및 관리 절차 지침

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정부와 오펙 국제개발기금 간에 1995년 10월 23일 체결된 차입 협정을 근거로 함

정부가 1993년 8월 30일 제정하고 시행령으로 발포한 외국 차입 및 부채 관리 규정과 그 시행규칙을 근거로 함

정부가 1996년 7월 16일 제정하고 시행령으로 발포한 투자 및 건설 관리 규정과 그 시행규칙을 근거로 함

재무부 장관이 1995년 6월 23일 제정한 재무부 소속 기관들의 외국 차입 및 원조 자금 프로젝트 관리 책임 규정 제654 TC/QĐ-TCCB를 근거로 함

총리가 1995년 6월 20일 제정한 하노이 국립대학교 1단계 프로젝트 투자 결정 제362/TTg를 근거로 함

계획투자부, 국가은행, 하노이 국립대학교, 상공은행과 합의 후

재무부는 하노이 국립대학교 1단계 프로젝트 투자 자금 해외 차입 및 관리 절차를 다음과 같이 지침함

I. 일반 규정:

1- 용어 설명:

본 통지에서 아래 용어들은 다음과 같이 해석된다.

1. 1- "협정"은 1995년 10월 23일 정부와 오펙 국제개발기금 간에 체결된 차입 협정을 의미함

1. 2- "프로젝트"는 오펙 기금을 사용하는 하노이 국립대학교 1단계 투자 프로젝트를 의미함

1. 3- "프로젝트 주체"는 하노이 국립대학교를 의미함

1. 4- 하노이 국립대학교 1단계 투자 프로젝트 관리위원회는 하노이 국립대학교 총장이 1996년 1월 17일 제정한 결정 제34/TCCB에 따라 설립되었으며, 프로젝트 직접 수행과 실행을 담당하며, 이하 단순히 "관리위원회"라고 함

1. 5- "차입"은 정부가 오펙 국제개발기금에서 차입한 금액을 의미함

1. 6- "프로젝트 은행"은 국가은행 총재가 1995년 97/QĐ-NH8로 승인한 상공은행을 의미함

2- 일반 원칙:

2. 1- 하노이 국립대학교 1단계 투자 프로젝트를 위한 차입은 정부 수입원이며, 따라서 재무부는 국가 예산에 기록하고 프로젝트 주체에게 프로젝트 승인에 따른 사용을 관리해야 함. 재무부는 차입 관리와 예산 조정을 통해 만기 때 부채를 상환해야 함

2. 2- 프로젝트 자금 지원은 국내 자금과 해외 자금을 포함하며, 정부가 1996년 7월 16일 제정한 제42/CP 결정, 1993년 8월 30일 제정한 제58/CP 결정, 그 시행규칙, 그리고 오펙 국제개발기금 규정에 따라 이루어짐

2. 3- 프로젝트 주체는 프로젝트 승인 내용과 국내 규정, 차입 협정에서 약속한 조건에 따라 목적과 내용에 맞게 자금을 사용해야 함

2. 4- 재무부와 국가은행은 상공은행을 프로젝트 상업은행으로 위임하여 차입금에서 자금을 인출하는 절차(직접 결제, 반환, 보증서 등)를 수행하도록 함. 각각의 인출에 대해 재무부의 의견이 필요함

2. 5- 차입금 인출 과정에서 상공은행은 발생한 업무별 서비스 수수료(신용장 개설 수수료, 증빙서류 전송 수수료, 전보, 팩스 등)를 받으며, 이는 국가은행 총재가 1993년 8월 19일 제정한 제162 QĐ/NH2 결정에 따른 수수료 표준에 따라 적용됨. 이러한 수수료는 프로젝트 총 투자 비용에 포함됨

2. 6- 프로젝트에 대한 수입 장비에 대한 세금 문제는 협정 제4.03 조와 현행 규정에 따라 처리됨

제2장 구체적인 규정

1- 프로젝트 재정 계획 작성 및 승인:

프로젝트 주체는 매년 국가 예산 계획 작성 및 검토 절차에 따라 프로젝트 재정 계획을 작성하여 주 관리 기관에 제출하고, 계획을 보호하기 위해 계획투자부와 재무부에 제출하여 정부와 국회 승인을 받음. 계획이 승인되면 재무부는 프로젝트 주체에게 프로젝트 투자 자금 배분 계획을 통보함. 프로젝트 주체는 승인된 계획을 관리위원회에 통보해야 함

재정 계획은 수행될 작업 양, 차입 자금, 오펙 기금에서의 차입금 인출 일정, 국내 자금 분배(월별, 분기별, 연간, 작업 항목별로 건설, 설비 등)를 포함해야 함

2- 총 경비 및 자금 사용 구조:

총리가 1995년 6월 20일 제정한 제362/TTg 결정과 오펙 국제개발기금 차입 협정에 따라 구체적으로 규정됨

3- 계좌 개설:

프로젝트 관리위원회는 국내 자금 수령을 위해 하노이 투자개발국에 계좌를 개설함

프로젝트 주체는 국내 공급업체 및 시공업체에게 지불되는 오펙 기금 차입금 수령을 위해 상공은행에 계좌를 개설함

4- 정부 국내 자금 배분 및 사용:

대응 자금: 재무부(투자개발총국)는 현재 규정에 따라 관리 및 배분함. 분기별로 연간 계획을 분기별로 나누어 투자개발총국이 하노이 투자개발국에 대응 자금을 전달함. 이 자금은 프로젝트 관리위원회의 지불 요청에 따라 공급업체 및 시공업체에게 직접 지급됨. 투자개발국은 자금 지급 조건을 충족하는 증빙서류를 확인함

자금 순환도 참조 부록 1

5- 오펙 기금 차입금 배분 및 관리:

재무부(투자개발총국)는 정부 규정과 차입 협정 규정에 따라 프로젝트 주체에게 오펙 기금 차입금을 배분함. 프로젝트 투자 자금 인출은 직접 결제, 보증서 절차, 반환 3가지 방식으로 이루어짐

a) 직접 결제 및 보증서 절차는 깊이 있는 설비 투자 및 건설 부분에 적용됨

구매자금 청구 요청에 따라 프로젝트 주체는 대출금 회수를 위한 신청서와 필요한 서류를 재정부(투자개발총국, 외교재정국)에 각각 2부와 은행에 1부 제출한다. 지급 서류는 다음과 같다:

. 대출 회수 신청서 양식.

. 대출 회수 요청 공문.

. 물품, 설비, 시설공사, 전문가 고용 계약서 사본.

. 관련 경제 계약서 사본 (있을 경우).

. 계약의 유효성을 확인하는 문서 (예: OPEC 기금의 의견, 15만 달러 이상의 건설 및 물품 구매 계약의 입찰 결과, 10만 달러 이상의 개인 또는 5만 달러 이상의 개인 사업체 전문가 고용 계약).

. 화물 운송 증명서 사본 (물품 직접 지급 가격 결제 시).

. 상업신용장 초안 사본 (보증서 절차 시).

투자개발총국은 자금 회수 신청서를 받은 날로부터 3일 이내에 외교재정국에 의견을 보내야 한다. 투자개발총국이 의견을 보내지 않으면 외교재정국은 5일 이내에 자금 회수 승인 서면을 발행한다. 프로젝트 주체와 은행은 수혜자(계약자, 공급자)에게 지급하기 위해 자금 회수 신청서에 서명해야 한다.

OPEC 기금으로부터 공급자, 서비스 제공자 및 계약자에게 지급되었다는 통지를 받은 후 프로젝트 주체는 재정부(외교재정국, 투자개발총국)에 지출 및 수입 기록을 위한 두 부의 통지를 보낸다.

구체적인 절차는 부록 2, 3 참조.

b) 자금 회수 절차로서 반환:

반환 원칙은 실제 지출 원칙이며, 프로젝트는 실제 지출된 금액만 회수할 수 있다. 설계, 감리, 전문가 고용 및 프로젝트 수행과 관련된 비용 청구 요청에 따라 프로젝트 주체는 재정부(외교재정국)에 반환 자료를 제출하며 다음을 포함한다:

. OPEC 기금의 자금 회수 신청서 양식.

. 자금 회수 요청 공문.

. 프로젝트 관리위원회의 세부 지출 명세표.

. 견적서, 완료된 작업량 검증서 및 하노이 투자개발국의 검토 결과.

- 실제 지출 증명서.

재정부(외교재정국)는 자금 회수 신청서를 받은 날로부터 5일 이내에 검토하고 자금 회수 승인 서면을 발행한다. 승인이 되면 프로젝트 주체와 은행은 OPEC 기금에 자금 회수 신청서를 함께 서명하여 제출한다. OPEC 기금으로부터 재정부의 확인 의견이 있는 계좌에 대한 해지 통지를 받은 후 프로젝트 주체는 재정부(외교재정국, 투자개발총국)에 지출 및 수입 기록을 위한 두 부의 통지를 보낸다.

구체적인 절차는 부록 4 참조.

III. 보고, 검사, 정산 업무:

1- 프로젝트 주체는 매 분기 및 연도마다 재정부(투자개발총국, 외교재정국), 중앙은행, 계획투자부에 프로젝트 진행 상황을 보고해야 하며, 그 중 자금 회수 및 대출금 사용 상황을 명확히 나타내어야 한다.

2- 베트남 상업은행은 매월 프로젝트 주체와 재정부(외교재정국, 투자개발총국)에 계좌 사본을 통지해야 한다.

3- 프로젝트 주체는 매년 및 공사 완료 시 재정부(투자개발총국)와 정산해야 한다.

4- 정기적으로 또는 긴급하게, 재정부, 계획투자부, 중앙은행, 하노이 국립대학교는 프로젝트 진행 상황 및 국내외 자금 사용 상황을 검사한다. 프로젝트 주체가 규정에 위반하거나 효과적이지 않은 경우 재정부는 자금 이동을 중단하여 위반을 처리한다.

IV. 시행 조건.

본 시행규칙은 발효일로부터 적용된다. 시행 과정에서 문제가 발생하면 프로젝트 주체, 프로젝트 관리위원회, 베트남 상업은행은 재정부에 즉시 보고하여 수정 연구하도록 해야 한다.