결정 제 73/2004/QĐ-BTC에 의한 증권 투자펀드 및 펀드 관리회사의 조직과 운영에 관한 규정 시행

결정

경제무역특별구 보이 국경경제무역지구 조직 및 운영에 관한 규칙을 제정함에 있어

주식 투자 기금과 기금 관리 회사에 관한 것

________________________

재무부 장관

 

정부가 2003년 11월 28일에 발표한 제144/2003/NĐ-CP에 근거하여 증권과 증권 시장을 규정함

정부가 2003년 7월 1일에 제정한 77/2003/NĐ-CP 호치민 시 정부 결정에 근거하여 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 체계를 규정함

증권관리국장의 건의에 따라,

결정함에 있어서:

 

조 1. 이 규제는 주식 투자 기금과 기금 관리 회사의 조직 및 운영에 대한 규칙을 함께 발행함

조 2. 표준화 측정 품질총국은 이 결정에 첨부된 "바코드 번호 발급, 사용 및 관리에 관한 규정"의 시행을 조직하고 지도할 책임이 있다.

조 3. 주식 증권 국가 위원회 의장, 기금 관리 회사와 관련 당사자는 이 결정을 집행하는 책임이 있음./.

제 정 규 정

 

주식 투자 기금과 기금 관리 회사의 조직 및 운영

(2004년 9월 3일에 제정된 73/2004/QĐ-BTC 호치민 시 재무부 결정에 따라 함께 발행됨)

1. 당사자의 책임

장 1

총칙

조 1. 적용범위

본 규칙은 주식 투자 기금 관리 회사, 감독 은행의 조직 및 운영, 자본 모집, 기금 설립 및 운영, 그리고 베트남 사회주의 공화국 영토 내에서 주식 투자 기금을 위한 서비스 제공 조직의 활동에 대해 규정함

조 2. 용어 설명

본 규칙에서는 다음과 같은 용어들이 다음과 같이 해석됨:

1. 기금 자본 모든 투자자가 실제로 출연하고 기금 조례에 기록된 금액으로 구성됨

2. 기금 단위 기금 자본이 동일한 가치로 나뉘어진 부분들로 구성됨

3. 주식 투자 기금 증권 (이하 "기금 증권"이라 함)은 기금 관리 회사가 대중 기금의 이름으로 발행하며, 투자자의 기금 단위에 대한 합법적인 소유권을 확인하는 증서 또는 장부 기재 형태의 증권으로, 기금 증권의 표면 가치는 통일적으로 10,000 VND임

4. 대중 기금 대중에게 기금 증권을 발행하는 기금을 의미함

5. 회원 기금 최대 49명의 출자자로부터 자본을 출자받아 설립되며, 대중에게 기금 증권을 발행하지 않는 기금을 의미함

6. 투자자 국내외 투자자로서 주식 투자 기금에 투자하는 개인이나 조직을 의미함

7. 출자자 회원 기금에 자본을 출자하는 투자자를 의미함

8. 기금 순자산 가치 기록 시점에서 기금의 총 자산 가치에서 총 부채를 뺀 값으로 구성됨

장 II

대중 기금

조 3. 대중에게 기금 증권을 발행하기 위한 조건

1. 대중에게 기금 증권을 발행하기 위해서는 증권 국가 위원회의 승인이 필요함

2. 발행 요청 증권의 총 가치는 최소 5억 동 이상이어야 함

3. 법적 규정에 맞는 증권 발행으로부터 얻은 자금을 투자하는 계획이 있어야 함

조 4. 대중에게 기금 증권을 발행하기 위한 승인 요청 문서

대중에게 기금 증권을 발행하기 위한 승인 요청 문서는 다음과 같이 구성됨

1. 대중에게 기금 증권을 발행하기 위한 승인 요청서 (본 규칙에 첨부된 부록 01 참조)

2. 대중 기금 조례 초안 (본 규칙에 첨부된 부록 02 참조)

3. 공시서 (본 규칙에 첨부된 부록 03 참조)

4. 기금 관리 회사와 감독 은행 사이의 기금 자산 감독 계약서 (양 당사자가 원칙적으로 승인한 내용)

5. 창립자들이 자신이 소유한 기금 증권을 발행 후 2년 동안 양도하지 않겠다는 약속

조 5. 대중에게 기금 증권을 발행하기 위한 승인

1. 대중에게 기금 증권을 발행하기 위한 승인 요청 문서는 2부 (본문 1부와 사본 1부)로 작성되어 증권 국가 위원회에 제출됨

2. 기금 관리 회사가 수정하거나 보완이 필요하다고 판단하거나 증권 국가 위원회가 수정 또는 보완을 요구할 경우, 수정 또는 보완된 문서에는 원래 서류에 서명한 사람이나 그들과 동등한 직위를 가진 사람들이 서명해야 함

3. 증권 국가 위원회는 적격한 문서를 모두 받은 날로부터 30일 이내에 대중에게 기금 증권을 발행하기 위한 승인을 발급함. 승인을 거부할 경우, 증권 국가 위원회는 거부 이유를 명확히 설명하는 문서를 발급함

조 6. 발행 전 정보 공개 및 발행 공표

1. 증권 국가 위원회가 대중에게 기금 증권을 발행하기 위한 승인 요청 문서를 검토하는 동안, 기금 관리 회사, 발행 보증 기관 및 관련 당사자는 어떠한 형태로든 증권을 홍보하거나 판매할 수 없으며, 시장 조사용 자료는 증권 국가 위원회에 제출된 공시서의 주요 내용과 일치해야 함

2. 증권 국가 위원회가 대중에게 기금 증권을 발행하기 위한 승인을 발급한 날로부터 5일 이내에 기금 관리 회사는 본인의 본사가 위치한 중앙 신문 또는 지방 신문 1부에 발행 사실을 공표해야 함 (본 규칙에 첨부된 부록 04 참조)

3. 발행을 위한 자료는 발행 공표서, 공시서, 공시서 보충 자료 (있을 경우)로 구성되며, 증권 국가 위원회가 승인한 내용을 포함함. 기금 관리 회사와 관련 조직, 개인은 투자자에게 혼란을 줄 수 있는 잘못된 정보를 포함한 자료를 배포해서는 안 됨

조 7. 기금 증권 분배

1. 기금 관리 회사, 분배 기관, 발행 보증 기관은 발행 공표를 완료하고 투자자에게 공시서, 기금 조례 초안 및 관련 자료를 제공하기 전까지는 기금 증권을 분배할 수 없음

2. 기금 관리 회사와 관련 조직은 투자자에게 기금 증권을 공평하게 분배해야 하며, 기금 증권 구매 등록 기간은 발행 승인서 효력 발생일로부터 최소 15일 이상이어야 함. 구매 등록 및 분배 우선 순위의 원칙과 메커니즘은 투자자에게 공시서에 명시되어야 함

3. 공매基金份额分销公司或分销组织必须在公募基金份额发行许可证生效之日起90日内完成该批次的基金份额分销。期限届满时，如果仍有未售出的基金份额，基金管理公司如需继续分销，应向国家证券委员会提交书面申请，请求延长公募基金份额发行许可证的有效期，并详细说明原因和剩余基金份额的分销方案。

4. 购买基金份额的资金必须存入在监督银行开设的冻结账户中，直到发行结束为止。

5. 如果投资者因招股说明书和其他发行文件中的信息不准确或隐瞒事实而遭受损失，则负责准备发行许可申请的基金管理公司将根据法律规定受到处理。

6. 基金管理公司和监督银行应当自发行结束后建立并保存持有基金份额的投资者登记簿。该登记簿主要包括以下内容：

a) 基金名称；

b) 基金管理公司的名称、许可证编号及主要办公地址；

c) 监督银行的名称、许可证编号及主要办公地址；

d) 可以公开销售的基金单位总数；

e) 已售出的基金单位总数及其已投入资本的价值；

f) 投资者的姓名、地址、持有的基金单位数量及其占基金注册资本的比例，以及登记日期。

조 8. 中止发行和收回公募基金份额发行许可证

根据2003年11月28日政府第144/2003/NĐ-CP号法令关于证券和证券市场的规定（第144/2003/NĐ-CP号法令），中止公募基金份额发行和收回公募基金份额发行许可证的规定见第七十九条和第八十条。

조 9. 发行结果报告

自发行结束之日起10个工作日内，基金管理公司必须公开发布并向国家证券委员会报告发行结果。提交给国家证券委员会的报告内容包括公共基金筹集的总资本和经监督银行确认的投资人名单，其中详细列明每位投资人的出资额、基金单位数量及其所占比例。

조항 10. 公共基金设立和基金份额上市程序

1. 在首次投资人大会召开后的30个工作日内，基金管理公司应向国家证券委员会提交设立公共基金和上市基金份额的申请文件，包括：

a) 设立公共基金和上市基金份额的申请书（附录5，本章程附随）；

b) 招股说明书；

c) 经投资人大会通过的基金章程和监督合同；

d) 基金董事会成员名单及其简要履历；独立董事会成员书面承诺其与基金管理公司无利益冲突；

e) 创始人和基金董事会成员书面承诺，在上市后两年内不转让其所持有的基金份额；

f) 大会记录及相关会议资料。

2. 基金管理公司应对提交文件的真实性及准确性承担责任。若发现提交给国家证券委员会的文件不完整、信息不准确或有新的情况影响到已提交文件的内容，基金管理公司应及时向国家证券委员会报告，以便及时修改和补充设立公共基金和上市基金份额的申请文件。

3. 自收到符合本条款第一项规定的完整文件之日起30日内，国家证券委员会将颁发设立公共基金和上市基金份额的注册证明。拒绝注册时，国家证券委员会应书面说明理由。

조 11. 公共基金的收入、费用及收益分配

1. 公共基金的收入来源如下：

a) 股息；

b) 债券利息；

c) 存款利息；

d) 来自基金投资活动的买卖差价；

e) 其他收入。

2. 公共基金的费用应在基金章程中明确规定，包括：

a) 支付给基金管理公司的管理费和奖金（如有）；

b) 支付给监督银行执行监督和保管基金资产服务的费用；

c) 根据法律规定基金必须支付的费用和税款；

d) 符合基金章程和法律规定，与基金借款相关的费用；

e) 审计基金的费用；

f) 雇佣独立机构提供基金资产估值、评估和法律咨询等服务以保护投资者权益的费用；

g) 组织和召集年度投资人大会和基金董事会会议的费用；

h) 根据基金章程规定的其他费用。

3. 公共基金收益分配须遵守以下规定：

a) 基金在扣除所有费用后的剩余收益，按照以下原则分配给投资人：只有在最后登记日被记录在投资人名单上的投资人才有权获得收益分配。

b) 公共基金向投资人分配收益的过程和手续，应遵循有关证券登记、托管、结算和支付的法律规定。

조 12. 确定基金净资产价值

1. 确定基金净资产价值须遵循以下原则：

a) 对于上市证券，上市证券的价格确定为定价日前一个交易日的收盘价。

b) 주식이 아닌 재산에 대해서는 해당 금융감독원이 확인하고 펀드 이사회의 승인을 받은 재산 가치 평가 절차와 방법에 따라 재산 가치를 결정해야 한다. 평가 절차와 방법은 과학적이고 객관적이며 일관되게 적용되어야 하며, 평가 참여자는 펀드 관리 회사와 금융감독원과 독립적이어야 한다.

c) 펀드의 다른 재산 종류로서 배당금, 이자 수령액, 현금 등은 해당 재산의 실제 가치를 평가일 당시의 실질 가치로 산정한다.

d) 펀드의 총 부채는 평가일 당시 펀드의 채무 또는 지급 의무를 의미한다.

2. 펀드 단위 가치는 평가일 당시 펀드 순자산가치를 펀드가 유통 중인 단위 수로 나눈 값이다.

3. 공중 펀드의 순자산가치는 한 주당 한 번씩 평가되어야 하며, 투자자에게 다음 영업일에 공개되어야 한다.

조 13. 공중 펀드의 투자 제한

1. 공중 펀드의 자본 및 재산은 펀드 조례와 법률 규정에 따라 주식이나 적합한 다른 재산으로만 투자될 수 있다. 공중 펀드의 자본 및 재산 투자는 다음과 같은 제한을 준수해야 한다.

a) 공중 펀드는 자기 펀드의 증권증명서나 다른 펀드의 증권증명서에 투자하거나 출자할 수 없다.

b) 공중 펀드는 발행자의 주식총평가액의 15%를 초과하여 발행자의 주식에 투자할 수 없다.

c) 공중 펀드는 발행자의 주식총평가액의 20%를 초과하여 발행자의 주식에 투자할 수 없다.

d) 공중 펀드는 펀드 자산총평가액의 10%를 초과하여 부동산에 투자할 수 없다.

e) 공중 펀드는 동일 그룹 내 또는 상호 소유관계를 가진 회사들에 투자할 수 있는 펀드 자산총평가액의 30%를 초과할 수 없다.

f) 공중 펀드의 자본 및 재산은 대출 또는 보증을 제공하거나 펀드 활동을 위한 대출을 이용해서는 안 된다. 단, 필요한 비용을 충당하기 위한 단기 대출은 예외로 한다. 펀드의 총 대출액은 언제든지 펀드 순자산가치의 1%를 초과하지 않아야 하며, 대출 기간은 최대 30일을 넘지 않아야 한다.

g) 공중 펀드는 정부 채권에 투자하는 것을 제한받지 않는다.

2. 공중 펀드의 투자 구조는 투자 제한 조항 1항에서 정한 것보다 10%를 초과하지 않아야 하며, 투자 구조의 차이는 투자재산의 시가 변동과 펀드의 합법적인 지급으로 인해 발생한 것으로 해석된다. 이 경우, 펀드 관리 회사는 해당 투자재산에 대한 투자를 진행하지 못하며, 투자 구조의 차이가 발생한 날로부터 3개월 이내에 이를 수정해야 한다. 펀드 관리 회사는 증권위원회에 보고하고 투자자에게 차이 원인과 수정 방안, 수정 결과를 공표해야 한다.

조 14. 펀드 관리 회사와 관련된 펀드 재산 거래

1. 펀드 관리 회사의 사장, 부사장(대표이사, 부대표이사), 이사회 멤버, 펀드 운용자 또는 관련자는 펀드 재산을 회사나 자신에게 구매하거나 자신의 재산을 펀드에 판매할 수 없다.

2. 제1항의 규정을 제외하고, 펀드 관리 회사나 펀드 관리 회사와 관련된 개인이 펀드 재산 거래에 참여하는 경우 다음 규정을 준수해야 한다.

a) 거래되는 재산은 부동산이 될 수 없다.

b) 거래는 금융감독원의 승인을 받아야 하며, 펀드 이사회의 모든 독립 멤버의 승인을 받아야 한다.

3. 펀드 관리 회사나 펀드 관리 회사와 관련된 개인이 펀드 재산 거래에서 공동 협력하거나 공동 이익을 가지는 경우, 이익 분배와 재산 사용은 공평하게 이루어져야 한다. 각 당사자는 펀드 재산을 직접 또는 간접적으로 자신의 이익을 얻기 위해 사용하거나 펀드의 거래 목표 외의 다른 목적으로 사용해서는 안 된다.

조 15. 펀드 해체

1. 펀드 해체는 다음 사항에서 이루어진다.

a) 펀드 조례에 명시된 운영 기간이 끝났을 때;

b) 투자자 대회에서 펀드 조례에 명시된 운영 기간보다 앞서 펀드 해체를 결정했을 때.

2. 제1항의 규정에 따른 경우, 펀드 관리 회사와 금융감독원은 펀드 자산 청산과 투자자에게 펀드 자산 반환을 책임진다.

3. 해체일로부터 최소 3개월 전에 펀드 이사회는 투자자 대회를 소집하고 펀드 해체 계획을 제시하여 투자자 대회에서 승인을 받아야 한다. 펀드 해체 계획은 증권위원회의 승인을 받아야 한다.

4. 펀드 자산 청산 및 해체 과정에서 얻은 수입은 다음 우선 순위로 지급된다.

a) 국가에 대한 재무 의무(있을 경우);

b) 해체 비용 및 펀드의 채무, 펀드 관리 회사와 금융감독원에 대한 지급;

c) 법률에 따라 지급해야 하는 다른 채무(있을 경우);

d) 위의 지급 후 남은 금액은 투자자의 펀드 소유 비율에 따라 투자자에게 지급된다.

조 제16조. 투자자의 권리와 의무

1. 펀드 조례를 준수하고, 투자자 대회의 결의를 따르는 의무를 준수한다.

2. 펀드 증권 구매 금액을 지불하고, 투자자가 펀드에 출자한 금액 범위 내에서 펀드의 채무와 다른 재산 의무에 대해 책임을 진다.

3. 펀드의 투자 활동으로부터 투자자의 펀드 출자 비율에 맞는 이익을 받는다.

4. 펀드 조례에 따라 투자자 대회를 통해 자신의 권리를 행사하고 의무를 이행한다.

5. 펀드 증서의 양도는 법률에 따라 이루어지며, 공중펀드를 대리하는 펀드관리회사 또는 감독은행에 의한 펀드증서의 재매입을 요구할 수 없으며, 법률에서 다른 규정이 없는 한 예외로 한다.

조 17. 투자자총회

1. 공중펀드 설립 시 처음으로 개최되는 투자자총회는 펀드관리회사와 감독은행이 소집한다.

2. 연간 투자자총회는 펀드위원회가 회계연도 종료 후 90일 이내에 소집한다.

3. 비상 투자자총회는 다음 각 호의 사유로 펀드위원회 또는 감독은행이 소집한다.

a) 투자환경 및 펀드의 투자 상황에 중요한 변화가 발생하고, 제18조 규정된 문제를 결정해야 하는 경우

b) 펀드관리회사 또는 감독은행이 파산하거나 영업정지되거나 펀드규정을 중대하게 위반한 경우

c) 펀드위원회 또는 감독은행이 투자자 또는 투자자 그룹(펀드 자본금의 지속적으로 10% 이상을 보유한 자)으로부터 요청을 받은 경우

d) 펀드규정에서 정한 다른 경우

4. 펀드위원회 또는 감독은행이 제3항 c호에 따른 소집을 하지 않을 경우, 투자자 또는 투자자 그룹(펀드 자본금의 지속적으로 10% 이상을 보유한 자)은 투자자총회를 소집할 수 있는 권리를 가진다.

5. 제3항과 제4항에 따른 투자자총회의 소집은 해당 상황 발생 후 30일 이내에 이루어져야 하며, 투자자총회 개최 전 10일 이내에는 소집한 측이 투자자에게 공개적으로 통보해야 한다.

조 18. 투자자총회의 권리

투자자총회는 다음과 같은 권리를 가진다.

1. 투자자총회 의장 선출

2. 펀드위원회 위원 및 위원장 선출, 해임

3. 펀드위원회의 보수 및 운영비 결정

4. 펀드위원회, 펀드관리회사, 감독은행 및 관련 기관의 펀드에 손해를 끼친 위반행위 처리

5. 펀드규정의 개정, 증권시장 상장 승인

6. 배당정책 변경

7. 펀드의 주요 방침, 전략, 투자목표 변경 및 펀드 해산

8. 펀드관리회사 및 감독은행에 대한 수수료 변경

9. 투자자총회에서 펀드관리회사 및 감독은행의 거래기록 또는 서신을 제출하도록 요구

10. 펀드의 연간 재무상태, 자산 및 활동 보고서 승인

11. 자산감독계약의 수정, 보완 승인

12. 펀드관리회사 및 감독은행 변경

13. 펀드규정에서 정한 다른 권리와 의무

조 19. 투자자총회 소집 조건 및 진행 방식

1. 투자자총회는 펀드 자본금의 최소 65%를 대표하는 투자자가 참석해야 진행된다.

2. 첫 번째 소집이 제1항의 조건을 충족하지 못하면, 첫 번째 소집 날짜로부터 30일 이내에 두 번째 소집이 이루어지며, 두 번째 소집은 펀드 자본금의 최소 51%를 대표하는 투자자가 참석해야 진행된다.

3. 두 번째 소집이 제2항의 조건을 충족하지 못하면, 두 번째 소집 날짜로부터 15일 이내에 세 번째 소집이 이루어지며, 세 번째 소집은 참석 투자자의 수에 관계없이 진행된다.

4. 투자자총회 진행 방식 및 표결 방식은 펀드규정에 따라 정한다.

조 20. 투자자총회 결정 승인

1. 투자자총회는 투자자총회에서 표결하거나 서면 의견을 통해 본인의 권한 범위 내의 결정을 승인한다. 표결에 참여할 수 없는 이해관계자는 표결에 참여할 수 없다.

2. 투자자총회에서 결정이 승인되는 경우는 다음과 같다.

a) 모든 참석 투자자의 표결권의 최소 51%가 승인한 경우

b) 펀드규정의 수정, 보완 또는 펀드 해산에 관한 결정은 모든 참석 투자자의 표결권의 최소 65%가 승인한 경우

3. 서면 의견을 통해 결정이 승인되는 경우, 투자자총회 결정은 전체 펀드 투자자의 표결권의 최소 51%가 승인한 경우에 승인된다.

4. 펀드위원회, 펀드관리회사 및 감독은행은 투자자총회 결의를 준수해야 한다.

조 21. 투자자총회 보고

1. 투자자총회 소집 및 내용은 투자자에게 공개되어야 하며, 증권위원회에 제출되며, 투자자총회 개최 전 10일 이내에 제출되어야 한다.

2. 증권위원회는 법률 규정에 위반하거나 투자자의 이익을 중대하게 해칠 수 있는 내용의 변경을 요구할 수 있다.

3. 투자자총회 종료 후 10일 이내에 펀드위원회는 증권위원회에 투자자총회 회의록 및 결의를 제출해야 한다.

제22조. 펀드위원회

1. 펀드위원회는 투자자의 이익을 대표하며, 펀드규정에서 정한 권한과 의무를 가지며, 펀드규정에서 정한 펀드위원회의 권한과 의무는 다음의 주요 내용을 포함해야 한다.

a) 펀드규정에 따라 펀드관리회사, 감독은행 및 펀드에 서비스를 제공하는 기관의 활동 감독

b) 펀드 순자산 가치 결정 과정 및 방법의 검토 및 감독

c) 조합공중기금과 운용사 및 감독은행과 관련된 사람 간의 거래를 제14조 규정과 기금규정에 따라 승인함;

d) 조합공중기금의 투자정책 및 목표를 제안함;

e) 투자자에게 분배될 이익률을 제안하고 이익분배의 시기와 절차를 통과함;

f) 운용사를 변경하거나 감독은행을 변경하는 것을 제안함;

g) 기금규정에서 정한 다른 권리와 의무;

2. 기금대표회의의 결정은 회의에서 표결을 통해 이루어지거나 기록으로 의견을 수렴하거나 기금규정에서 정한 다른 방법을 통해 이루어진다. 각 기금대표회의 회원은 한 표를 가짐.

3. 기금대표회는 최소 3명 이상 최대 11명 이하로 구성되며, 그 중 운용사 및 감독은행과 관련되지 않은 회원이 전체 회원의 60% 이상이어야 하며(이하 독립위원이라 함) 이를 충족해야 함.

4. 기금대표회의의 임기, 자격, 인원수, 임명, 해임 및 파면, 보충 등은 기금규정에서 정한다. 기금대표회의 회원은 기금에 대한 자신의 권리를 다른 사람에게 위임할 수 없다.

5. 기금대표회의 회원은 발행일로부터 2년간 자신이 소유한 기금증권을 양도하지 않아야 한다. 그 기간 이후 기금대표회의 회원이 기금증권을 양도하면 투자자에게 공개되어야 함.

조 23. 기금대표회의 회의

1. 기금대표회의 회장은 기금대표회의를 소집할 수 있다. 기금대표회의는 매 분기마다 최소 한 번씩 회의를 열어야 하며 필요하다면 비상 회의를 열 수 있음.

2. 기금대표회의는 총 회원의 2/3 이상이 참석해야 진행된다. 기금대표회의의 결정은 참석한 회원의 과반수 찬성으로 통과되며, 표가 동률인 경우 최종 결정은 회장의 의견에 따름.

3. 기금대표회의 회의는 회의록에 완전히 기록되어야 한다. 주재자와 기록자는 회의록의 정확성과 진실성을 공동으로 책임져야 함.

조 24. 기금대표회의 회장

1. 투자자총회는 기금대표회의 회원 중에서 독립위원으로서 회장을 선출한다.

2. 기금대표회의 회장은 다음 권한과 의무를 가지며:

a) 기금대표회의의 활동 계획 및 일정을 작성함;

b) 회의 프로그램, 내용, 자료 준비; 기금대표회의를 소집하고 주재함;

c) 기금대표회의 결정의 실행 상황을 모니터링함;

d) 기금규정에서 정한 다른 권한과 의무;

3. 기금대표회의 회장이 결석하거나 임무를 수행할 수 없는 경우, 회장이 위임한 기금대표회의 회원이 회장의 권한과 의무를 대행한다. 위임자가 없을 경우, 나머지 기금대표회의 회원들은 독립위원 중에서 임시 회장을 선출한다. 새로운 회장 선출은 가장 가까운 연례 투자자총회에서 이루어짐.

장 III

조합기금

조 25. 조합기금 설립

1. 조합기금은 각 조합원이 출자하여 운용사에게 위탁받은 것으로, 최소 자본금은 5억 원 이상이며, 2003년 제144호 시행령에 따라 설립됨.

2. 조합기금 설립 과정에서 조합기금 설립에 참여한 조직 또는 개인 및 운용사는 어떠한 형태의 대중매체를 이용하여 기금설립을 홍보하거나 자금모집, 시장조사 등을 할 수 없음.

3. 조합기금 설립은 증권위원회에 등록되어야 함.

조 26. 출자조합원

1. 출자조합원은 항상 다음 조건을 충족해야 함:

a) 조직인 경우 최소 3억 원 이상 출자;

b) 개인인 경우 최소 1억 원 이상 출자.

2. 출자조합원은 다음과 같은 권리와 의무를 가짐:

a) 기금규정 준수; 조합원총회 결의 이행;

b) 기금증권 구매 금액을 지불하고, 출자한 금액 범위 내에서 기금의 부채 및 기타 재산적 의무에 대해 책임지기;

c) 기금의 투자활동으로부터 자신의 출자비율에 따른 이익을 받음;

d) 자신의 권리와 의무를 조합원총회를 통해 기금규정에 따라 행사하기;

e) 법률에 따라 자신의 출자분을 양도할 수 있으나, 운용사 또는 감독은행을 통해 기금이 자신의 출자분을 다시 구매하도록 요구할 수 없음;

3. 조합원총회는 2명 이상의 출자조합원으로 구성되며, 다음 권한을 가짐:

a) 총회 의장 선출;

b) 기금대표회의 설립 여부 결정; 기금대표회의 회장 및 회원 선출, 해임 결정; 기금대표회의의 보수 및 운영비용 결정;

c) 감독은행 선정 결정;

d) 운용사, 감독은행 및 관련 서비스 제공업체의 위반 행위 처리;

e) 기금규정 및 감독계약의 수정 및 보완 결정;

f) 이익분배 정책 변경;

g) 기금의 중요한 방침, 전략, 투자목표 변경 및 해산;

h) 운용사 및 감독은행에 지급되는 수수료 변경;

i) 운용사 및 감독은행에 거래 서류 제출 요청;

j) 기금의 연간 재무상태, 재산 및 활동 보고서 승인;

k) 감독계약의 수정 및 보완 승인;

l) 운용사 및 감독은행 변경;

m) 기금규정에서 정한 다른 권한과 의무.

4. 단일 출자자의 회원 펀드의 경우, 회원 대회가 없으며, 단일 출자자는 본 조 제3항 각 호 d, e, f, g, h, i, j, k, l, m에 규정된 권리를 가지게 된다.

5. 회원 펀드의 출자자는 본 조 제1항 각 호 a 및 b에 규정된 조건을 충족하는 투자자에게만 출자 지분을 양도할 수 있다.

조 27. 회원 펀드 설립 등록 절차 및 서류

1. 회원 펀드 설립 등록 신청서류는 다음과 같다.

a) 본 규칙 부록 6에 따른 회원 펀드 설립 등록 신청서

b) 본 규칙 부록 2에 따른 회원 펀드 규약

c) 펀드 자산 감독 계약서; 계약 내용은 펀드 규약과 일치해야 한다.

d) 출자 동의서와 출자자 명단

3. 펀드 관리사는 등록 신청서류의 적법성과 정확성을 보증해야 하며, 등록 신청서류가 국세청에 제출된 후 추가 정보나 변경 사항이 있는 경우 즉시 국세청에 보고하여 수정하거나 보완해야 한다.

4. 국세청은 본 조 제1항에 따라 적법한 서류를 모두 제출받은 날로부터 30일 이내에 회원 펀드 설립 등록 인증서를 발급한다. 거절할 경우에는 서면으로 이유를 설명해야 한다.

5. 회원 펀드 설립 등록 인증서 발급 후, 펀드 관리사와 감독 은행은 회원 펀드의 출자자 지분 등록 소유권 등록부를 작성하고 보관하며, 지분 양도 관련 모든 정보를 기록해야 한다.

제28조. 회원 펀드의 투자 활동

1. 회원 펀드는 증권 자산 가치의 최소 60%를 투자해야 한다.

2. 회원 펀드는 본 규칙에서 공중 펀드에 대한 투자 제한 규정을 따르지 않으나, 펀드 규약에서 다른 규정을 정한 경우를 제외한다.

조 제29조. 보고 및 정보 제공 체제

1. 펀드 관리사는 회원 펀드에 출자하려는 개인 또는 조직에게 다음 내용을 통보해야 한다.

"본 회원 펀드에 투자하는 것은 소규모 투자자에게 적합하지 않으며, 전문적인 금융 관리 및 투자 경험을 가진 개인이나 조직, 재정적 능력이 있으며 투자 리스크를 감수할 준비가 되어 있는 투자자에게만 적합하다. 회원 펀드에 투자하기 전에 신중하게 고려해야 한다."

국세청이 회원 펀드 설립 등록 인증서를 발급한다는 것은 관련 법률에 따라 펀드 설립이 이루어졌다는 것을 의미하며, 펀드의 목표, 전략, 리스크 수준 및 수익 가능성에 대한 보장을 함축하지 않는다.

2. 펀드 관리사는 회원 펀드의 출자자에게 본 규칙 제55조 제1항 각 호 a에 규정된 보고서를 제공해야 한다.

3. 펀드 관리사는 회원 펀드에 대해 공중에게 정보를 공개하는 의무를 수행하지 않는다.

조 30. 기타 회원 펀드에 관한 규정

1. 증권 펀드의 투자 활동과 관련된 비용은 법률 규정에 따라야 한다. 펀드 규약은 펀드 관리비, 연간 최대 보상금, 감독 은행에 대한 연간 최대 비용 등에 대한 세부 규정을 포함해야 한다.

2. 회원 펀드의 순 자산 가치는 펀드 규약에 따라 정기적으로 결정되어 각종 비용 계산의 기초가 될 수 있으며, 펀드 규약에서 규정한 다른 경우에도 적용될 수 있다. 회원 펀드의 순 자산 가치 결정은 본 규칙 제12조에서 정한 원칙을 준수해야 한다.

3. 회원 펀드의 수익 및 비용 처리는 본 규칙 제11조 제1항, 제2항, 제3항 각 호 a에 규정된 내용을 따르어야 한다.

4. 회원 펀드 수익 분배일로부터 30일 전까지 감독 은행은 수익 분배 권한을 가진 출자자 명단을 작성하고, 각 펀드 단위 또는 출자 지분별로 수익 분배 금액을 결정하며, 분배 시기와 방법을 정해야 한다. 수익 분배 통지는 분배 실행일 15일 전까지 모든 출자자에게 보내야 하며, 통지는 펀드 이름, 출자자 이름 및 주소, 출자자 펀드 단위 또는 지분, 분배 수익 금액, 출자자가 받을 총 분배 수익 가치, 분배 수익 지급 일자 및 방법 등을 명시해야 한다.

5. 회원 펀드 해산은 본 규칙 제15조에 따라 이루어진다.

6. 펀드 관리사, 감독 은행, 출자자 및 기타 관련 조직 또는 개인은 법률 및 본 규칙의 다른 규정을 준수해야 한다.

장 IV

펀드 관리 회사

조 31. 펀드 관리 라이선스 발급 원칙

1. 펀드 관리사는 다음 서비스 중 하나 이상을 수행하도록 라이선스를 받을 수 있다.

a) 공중 펀드 설립 및 관리

b) 회원 펀드 설립 및 관리

2. 합자 펀드 관리 회사 설립은 재무부 승인 후 국세청의 라이선스를 받아야 하며, 이 라이선스는 동시에 사업 등록 인증서의 효력을 갖는다. 외국 증권 경영 조직이 합자 펀드 관리 회사를 설립하기 위해 출자하는 경우 해당 조직은 해당 국가 법률에 따라 펀드 관리 업무를 수행할 수 있어야 한다(이하 "외국 펀드 관리 회사"라 함).

조 제32조. 펀드 관리 허가 발급 조건

펀드 관리 허가 발급 조건은 144/2003/NĐ-CP 시행령 제83조 규정에 따라 적용된다.

제33조. 펀드 관리 허가 신청 서류

1. 국내 자본 100%의 펀드 관리 회사에 대한 펀드 관리 허가 신청 서류는 다음과 같다:

a) 펀드 관리 허가 신청서(본 규정 부록 7 참조)

b) 회사 정관

c) 예상 사업 계획서(최초 3년)

d) 주식회사의 경우 창업 주주들의 출자 증명서, 유한책임회사의 경우 창업 멤버들의 출자 증명서 또는 단일 멤버 유한책임회사의 경우 소유자의 자금 배분 결정서

e) 참여 자본을 출자하는 법인들의 설립 허가증 또는 사업 등록증 사본(유효)

f) 펀드 관리 회사의 자본금의 10% 이상을 출자한 법인들의 최근 2년간 재무 보고서

g) 펀드 관리 활동을 위한 기술 시설 및 장비 소개서(본 규정 부록 8 참조)

h) 이사회 멤버, 멤버십 이사회 멤버, 회사 대표의 간단 경력 소개서(본 규정 부록 9 참조)

i) 펀드 관리 직업 자격증을 받기 위한 신청서(본 규정 제48조 참조)

2. 외국인과 합자한 펀드 관리 회사에 대한 펀드 관리 허가 신청 서류는 제1항 a, b, c, e, f, g, h, i 호와 다음 문서들로 구성된다:

a) 외국 참여자가 본국에서 펀드 관리 활동을 할 수 있는 허가를 받았다는 증빙 자료와 외국 펀드의 운영 및 투자 성과 요약

b) 합자 파트너들의 정관 사본(유효)

c) 합자 계약서

3. 외국인과 합자한 펀드 관리 회사의 펀드 관리 허가 신청서류 중 외국 파트너 관련 서류는 해당 외국 파트너 본사 소재지의 관할 기관이 인증한 사본이며, 이를 한국 공증인이 한국어로 번역한 사본으로 확인한다.

4. 펀드 관리 허가 신청서류는 주무부처인 증권위원회에 원본 1부와 사본 2부를 제출한다.

조 34. 펀드 관리 허가 발급 절차

1. 증권위원회가 유효한 신청서를 접수한 날로부터 최대 60일 내에 펀드 관리 허가를 발급한다. 허가를 거부할 경우, 증권위원회는 서면으로 거부 이유를 설명해야 한다.

2. 증권위원회의 허가 원칙 승인 통보를 받은 후, 신청자는 지정된 은행 계좌에 자본금을 입금하고, 허가를 받은 후에만 해제할 수 있다.

3. 자본금 중 물품이나 토지 사용 권한으로 출자된 부분이 있는 경우, 신청자는 증권위원회에 해당 물품의 소유권 또는 사용권 증명서와 그 가치를 증명하는 서류를 제출해야 한다.

4. 증권위원회는 국내 자본 100%의 펀드 관리 회사는 사업 등록 절차를 완료한 후, 외국인과 합자한 펀드 관리 회사는 제2항에 따른 자본금 동결 절차를 완료한 후 펀드 관리 허가를 발급한다.

조 35. 펀드 관리 회사의 서비스 종류 변경 및 추가

1. 이미 펀드 관리 허가를 받은 펀드 관리 회사는 서비스 종류를 변경하거나 추가하려면 허가 변경 또는 추가 신청 절차를 밟아야 한다.

2. 펀드 관리 회사의 서비스 종류 변경 또는 추가 신청서류는 다음과 같다:

a) 펀드 관리 회사의 서비스 종류 변경 또는 추가 신청서(본 규정 부록 10 참조)

b) 주식회사의 경우 주주총회 결의와 이사회 결정, 단일 멤버 유한책임회사의 경우 소유자의 결정, 두 명 이상 멤버 유한책임회사의 경우 이사회 결정에 따른 회사 서비스 종류 변경 또는 추가에 관한 문서

c) 서비스 종류 변경 또는 추가 시의 사업 계획서

3. 증권위원회는 유효한 신청서를 접수한 날로부터 최대 30일 내에 서면으로 서비스 종류 변경 또는 추가 승인 여부를 통보한다. 승인하지 않을 경우, 증권위원회는 서면으로 거부 이유를 설명해야 한다.

조 36. 외국 펀드 관리 회사에 대한 주식 또는 출자금 양도

1. 펀드 관리 회사의 주식 또는 출자금은 총리령으로 정한 비율 내에서 외국 펀드 관리 회사에게 양도될 수 있다.

2. 펀드 관리 회사의 자본금의 5% 이상을 외국 펀드 관리 회사에게 판매하려면 증권위원회의 승인이 필요하다.

3. 외국 펀드 관리 회사에 대한 주식 또는 출자금 양도 신청서류는 다음과 같다:

a) 외국 펀드 관리 회사에 대한 주식 또는 출자금 양도 신청서(본 규정 부록 11 참조)

b) 주식회사의 경우 주주총회 결의와 이사회 결정, 단일 멤버 유한책임회사의 경우 소유자의 결정, 두 명 이상 멤버 유한책임회사의 경우 이사회 결정에 따른 외국 펀드 관리 회사에 대한 주식 또는 출자금 양도에 관한 문서

c) 제33조 제2항 a호에 명시된 문서

d) 외국 펀드 관리 회사의 정관 사본(유효)

e) 외국 펀드 관리 회사의 설립 허가증 또는 사업 등록증 또는 법적 인증 문서와 최근 2년간 재무 보고서 사본(유효)

f) 국내 파트너와 외국 펀드 관리 회사 간의 출자금 또는 주식 양도 원칙 협정

4. 주식회사 증권관리국은 유효한 서류를 접수한 날로부터 최대 15일 이내에 외국 자산운용사가 주식 또는 출자분을 양도하는 것을 승인하거나 불승인하는 서면 통지를 발송한다. 불승인하는 경우, 주식회사 증권관리국은 서면으로 명확한 이유를 설명해야 한다.

조 37. 지점 설립 및 폐쇄

1. 자산운용사는 지점을 설립하거나 폐쇄하려는 경우 주식회사 증권관리국의 승인을 받아야 한다.

2. 지점 설립 신청서류는 다음과 같이 구성되어야 한다.

a) 자산운용사 지점 설립 신청서(본 규정 부록 13 참조)

b) 지점 설립 후 2년 동안의 자산운용 사업 계획(증권시장 전략과 일치하도록 함)

c) 지점 자산운용 사업을 위한 기술적 시설 설명서(본 규정 부록 8 참조)와 지점 사무소 사용 권한 증명서 첨부

d) 지점 대표, 부대표 및 자산운용사 직원이 아직 자격증을 취득하지 않은 경우, 그들이 자산운용사 자격증을 취득하기 위해 제출한 유효한 자격증 신청서류(본 규정 조 48 참조)

3. 지점 폐쇄 신청서류는 다음과 같이 구성되어야 한다.

a) 지점 폐쇄 신청서(본 규정 부록 12 참조)

b) 지점 폐쇄 이유 설명서

c) 지점 폐쇄 계획서, 그 중에는 지점의 고객 및 관련 당사자들과의 권리와 의무 해결 방안이 포함되어야 함

4. 주식회사 증권관리국은 유효한 서류를 접수한 날로부터 최대 15일 이내에 자산운용사의 지점 설립 또는 폐쇄 신청을 승인하거나 불승인하는 서면 통지를 발송한다. 불승인하는 경우, 주식회사 증권관리국은 서면으로 명확한 이유를 설명해야 한다.

조 38. 본사 또는 지점 위치 변경

1. 자산운용사는 본사 또는 지점의 위치를 변경하려는 경우 주식회사 증권관리국의 승인을 받아야 한다.

2. 본사 또는 지점 위치 변경 승인 신청서류는 다음과 같이 구성되어야 한다.

a) 본사 또는 지점 위치 변경 신청서(본 규정 부록 13 참조)

b) 새로운 위치에서의 본사 또는 지점 기술적 시설 설명서(본 규정 부록 8 참조)와 본사 또는 지점 사무소 사용 권한 증명서 첨부

3. 주식회사 증권관리국은 유효한 서류를 접수한 날로부터 15일 이내에 자산운용사의 본사 또는 지점 위치 변경 신청을 승인하거나 불승인하는 서면 통지를 발송한다. 불승인하는 경우, 주식회사 증권관리국은 서면으로 명확한 이유를 설명해야 한다.

조 39. 허가 및 허가증 보완 비용

자산운용사는 법령에 따라 허가 비용 및 허가증 보완 비용을 납부해야 한다.

조 40. 자산운용 허가증 공고 및 관련 변경사항 공고

1. 자산운용사는 본격적인 운영을 시작하기 전에 자산운용 허가증 공고 절차를 수행해야 한다(시행령 제144호 2003년 제144호 제144조 참조).

2. 자산운용사는 본 규정 조 35, 조 36, 조 37 및 조 38에서 정한 변경사항에 대한 정보를 대중 매체를 통해 공고해야 한다.

조 41. 내부 감독

1. 자산운용사는 내부 감독 규정을 제정하고 직원들에게 업무 윤리 기준을 설정해야 한다.

2. 자산운용사는 항상 최소 한 명 이상의 전담 내부 감독 직원을 배치해야 하며, 그 직원의 권한과 책임은 내부 감독 규정에서 구체적으로 명시되어야 한다. 내부 감독 직원은 증권 및 증권시장에 관한 전문 자격증을 소유해야 한다.

3. 자산운용사는 본 조 항 1에 명시된 규정의 사본과 본 조 항 2에 명시된 내부 감독 직원의 경력 요약을 주식회사 증권관리국에 제출하여 보고해야 한다.

조 42. 자산운용사의 권리와 의무

1. 자산운용사는 다음의 의무를 준수해야 한다.

a) 펀드 규약을 준수하고 투자자의 권리를 보호해야 함

b) 펀드와 투자자의 이익을 위해 공정하고 성실하게 행동해야 함

c) 자산운용사는 각 펀드의 재산을 안전하게 보호하고 분리 관리하며, 자산운용, 금융 자문 및 증권 투자 활동 간 조직, 인력, 활동을 분리해야 함

d) 자산운용사가 관련 당사자가 참여하는 펀드 거래를 수행할 때, 공정성을 보장하고 펀드의 이익을 해치지 않아야 하며, 거래와 관련된 모든 정보를 펀드 이사회, 주식회사 증권관리국에 통보하고 투자자에게 공개해야 함

e) 제삼자에게 책임을 위임하거나 자산운용사의 조직 및 관리 구조를 변경함으로써 펀드의 이익에 부정적인 영향을 미치지 않도록 보장해야 함

f) 자산운용사는 본 조 규정을 준수하지 않음으로써 발생한 펀드의 손해에 대해 책임을 지고 보상해야 함

g) 이사회 회원, 관리자 및 자산운용사 직원의 모든 증권 거래는 자산운용사 내부 감독 부서의 감독 아래 집중적으로 보고되고 관리되어야 함

h) 자산운용사가 펀드에 자산을 매입하거나 매각할 때, 이사회 회원, 총괄 경영자, 부총괄 경영자(대표, 부대표) 및 펀드 관리자는 회사나 개인 또는 제삼자에게 어떠한 이익도 받지 못하며, 펀드 규약에서 정한 수수료와 보상금을 제외하고는 예외 없이 함

i) 자산운용사는 법률에 따라 펀드 순자산 가치를 결정하는 의무를 가지고 있음

j) 은행 감독이 법률, 펀드 조례 또는 펀드 관리 회사의 권한을 초과하는 거래를 발견하고 펀드 관리 회사에 통보한 경우, 펀드 관리 회사는 그 거래를 취소하거나 펀드 자산을 회복하기 위해 펀드의 자산을 거래함으로써 원래 상태로 되돌려야 한다. 이러한 거래와 관련된 모든 비용은 펀드 관리 회사가 부담한다.

2. 펀드 관리 회사는 다음 권리를 가진다:

a) 법률 및 펀드 조례에서 정한 수수료와 보상금을 받는다;

b) 금융 자문 및 증권 투자 자문 서비스를 제공할 수 있다; 펀드 관리 회사는 자신이 관리하는 펀드로부터 투자를 받거나 투자 자금을 제공받는 기업들에게만 금융 자문을 제공할 수 있으며, 상장 자문이나 증권 발행 자문 활동에는 참여할 수 없다;

c) 법률에서 정한 범위 내에서 경제 활동 및 서비스를 수행할 수 있다.

조 43. 펀드 관리 회사의 활동 제한

1. 펀드 관리 회사는 펀드 자산을 감독하는 은행과 관련된 사람이 될 수 없다.

2. 펀드 관리 회사는 자신이 관리하는 펀드에 투자할 수 없다.

3. 펀드 관리 회사의 이사회 위원, 펀드 관리 회사의 경영인, 펀드의 경영인 및 관련자는 자신이 관리하는 펀드의 지분 증서를 시장 가격에만 매수 또는 매도할 수 있다.

4. 펀드 관리 회사는 다른 펀드 관리 회사에 투자하거나 출자하거나 주식을 매입할 수 없다; 증권 회사에 투자하거나 출자하거나 주식을 매입할 수 없다.

5. 펀드 관리 회사는 자신이 관리하는 펀드를 증권 회사의 계좌로 개설할 수 없다. 해당 증권 회사는 펀드 관리 회사와 관련된 사람이다.

6. 펀드 관리 회사는 한 펀드의 자금을 다른 펀드의 자산을 매입하여 펀드 가치를 증가시키거나 감소시키는 목적으로 사용할 수 없다.

7. 펀드 관리 회사는 펀드 자금을 펀드 관리 회사, 직원 및 관련자가 이익을 얻을 수 있는 어떠한 재산이나 증권 종류에도 투자할 수 없으며, 펀드 대표 회의의 사전 승인을 받아야 한다.

8. 펀드 관리 회사는 제3자가 제공하는 펀드 자산 거래 서비스를 이용하여 얻은 수익이나 이익을 자신에게 제공하지 않아야 하며, 이를 펀드의 수익에 반영해야 한다.

9. 펀드 관리 회사는 자신이 관리하는 펀드의 자금과 재산을 사용하여 발행자의 특정 증권 종류나 비상장 회사의 총 가치의 49%를 초과하는 투자를 할 수 없다.

10. 펀드 관리 회사는 펀드에 비합리적인 비용과 위험을 증가시키는 거래를 수행할 수 없다.

조 44. 투자자에게 정보 제공

1. 펀드 관리 회사는 법률에서 정한 투자자 정보 공개 의무를 준수해야 한다.

2. 펀드 관리 회사는 본사와 지점에서 투자자가 참조할 수 있도록 다음 문서들을 보유해야 한다:

a) 펀드 조례와 그 수정 및 보완 내용;

b) 공시 문서와 그 수정 및 보완 내용;

c) 최근 연도의 펀드 월간 및 분기 보고서와 최근 5년간의 연간 보고서;

d) 펀드의 최근 순자산 가치 평가서, 여기에는 펀드 자산 포트폴리오의 각 항목의 가치가 명시되어 있어야 한다;

e) 공시 문서에 인용된 문서, 보고서, 계약;

조 45. 펀드 관리 회사의 운영 중단 및 허가 취소

펀드 관리 회사는 144/2003/NĐ-CP 호 정부 명령 제89조에 따라 운영 중단 또는 펀드 관리 허가 취소될 수 있다.

조항 46. 펀드 관리 회사의 펀드에 대한 권리와 의무 종료

1. 펀드 관리 회사는 다음 사항에서 펀드에 대한 자신의 권리와 의무를 종료한다:

a) 펀드 조례에 따라 펀드 투자자 대회에서 승인된 펀드 관리 회사의 펀드에 대한 권리와 의무 종료 요청;

b) 제45조 규정에 따라 펀드 관리 허가가 취소된 경우;

c) 은행 감독 또는 펀드 대표 회의가 투자자 대회에서 승인된 경우.

2. 제1항의 규정에 따라 펀드 관리 회사의 펀드에 대한 권리와 의무는 다른 펀드 관리 회사로 이전되며, 이는 제47조 규정에 따라 이루어진다.

조항 47. 펀드 관리 회사 변경

1. 펀드 관리 회사 변경은 투자자 대회와 증권위원회의 서면 승인 후에만 진행된다. 새로운 펀드 관리 회사는 증권위원회에 다음 문서를 제출해야 한다:

a) 펀드 관리 회사 변경 요청서;

b) 펀드 관리 회사의 펀드에 대한 권리와 의무 종료 요청서 (제46조 제1항 a, b 점에 따른 경우); 또는

c) 은행 감독 또는 펀드 대표 회의의 펀드 관리 회사 변경 요청서와 변경 이유 및 증거를 포함한 상세 보고서 (제46조 제1항 c 점에 따른 경우);

d) 투자자 대회 회의록 및 펀드 관리 회사 변경 및 새로운 펀드 관리 회사 선정에 관한 결의;

e) 변경 방안 및 관련 당사자의 권리와 의무 처리 방법;

f) 새로운 감독 계약 초안;

g) 펀드 조례 수정 초안.

2. 증권위원회의 승인 후 15일 이내에 펀드 관리 회사 변경은 은행 감독에 의해 투자자에게 공개되어야 한다.

3. 펀드 관리 회사의 펀드에 대한 권리와 의무는 전달이 완료된 시점부터 종료된다. 새로운 펀드 관리 회사는 두 펀드 관리 회사 간의 전달 기록을 증권위원회에 제출해야 한다. 은행 감독의 확인이 필요하다.

조 제48조. 펀드 관리 업무 수행

1. 조건, 서류, 발급, 연장, 변경 및 회수 펀드 관리업 자격증에 대한 절차는 증권회사 조직 및 운영 규칙 제30조, 제31조, 제32조, 제33조, 제34조, 제35조, 제37조에 따라 적용된다. 이 규칙은 재무부 장관이 2004년 6월 17일에 발표한 결정 제55/2004/QĐ-BTC에 부속되어 있다.

2. 펀드 관리업자들은 정부 증권위원회가 규정한 펀드 관리업자의 제한 사항에 따라야 한다. 이 규정은 2003년 11월 14일에 발표된 시행령 제144/2003/NĐ-CP 제98조에 명시되어 있다.

조 제49조. 펀드 관리회사 이사진

총 경영자 또는 부총 경영자(경영자 또는 부경영자), 펀드를 관리하는 사람을 임명하기 위해서는 다음 조건을 충족해야 한다:

a) 금융, 은행 또는 보험 분야에서 최소 5년 이상 근무한 경력이 있어야 한다.

b) 정부 증권위원회로부터 발급받은 펀드 관리업 자격증을 소유하거나 법령에 따른 자격을 갖추고 자격증을 발급받기 위한 서류를 제출해야 한다.

c) 정부 증권위원회가 펀드 관리업 자격증을 회수한 적이 없는 사람여야 한다. 이는 2003년 11월 14일에 발표된 시행령 제144/2003/NĐ-CP 제97조에 명시되어 있다.

장 V

감독 은행

조 제50조. 감독 은행 선정

1. 펀드 관리회사가 선택한 감독 은행은 2003년 11월 14일에 발표된 시행령 제144/2003/NĐ-CP 제93조 제2항에 명시된 조건을 충족해야 하며, 투자자 대회에서 승인을 받아야 한다.

2. 감독 은행은 다음 문서와 함께 정부 증권위원회에 자신이 펀드의 감독 은행으로 선택되었다는 사실을 보고해야 한다:

a) 감독 은행이 지정한 펀드 자산 관리를 감독하는 직원들의 경력 요약;

b) 펀드의 어떠한 자산도 소유하지 않는다는 약속;

c) 감독 은행과 관련 직원들이 펀드 관리회사와 관련이 없다는 약속.

제51조. 감독 은행의 권리와 의무

1. 감독 은행의 의무:

a) 감독 은행은 펀드 관리회사의 펀드 관리 활동이 법률, 펀드 조례에 맞게 이루어지는지 확인하고 감독해야 한다.

b) 감독 은행은 투자자들에게 펀드 증서 소유권 등록을 처리하고 투자자가 펀드 증서 소유권과 관련된 권리를 행사할 수 있도록 지원해야 한다.

c) 감독 은행은 펀드 자산을 안전하게 보관하고 관리하며, 펀드의 이름으로 자산과 관련된 권리를 행사하고(투표권 제외), 거래를 처리해야 한다. 이는 법률, 펀드 조례, 감독 계약, 그리고 펀드 관리회사의 합법적인 지시에 따라 이루어져야 한다.

d) 감독 은행은 각 펀드의 자산을 서로 분리하여 관리하고, 은행의 다른 자산들과 분리하여 관리해야 한다. 어떤 경우에도 펀드의 자금과 자산은 펀드 외의 어떠한 조직이나 개인의 빚을 갚는데 사용될 수 없다.

e) 감독 은행은 펀드 관리회사가 작성한 자산과 활동 관련 보고서를 확인해야 한다.

f) 만약 감독 은행이 펀드 증서의 가격 평가에서 중요한 오류를 발견하고 투자자의 이익에 심각한 영향을 미친다면, 감독 은행은 펀드 관리회사에게 즉시 적절한 조치를 취하도록 요구해야 한다.

g) 감독 은행은 법률, 펀드 조례 및 감독 계약에 따라 보고와 기록 관리를 수행해야 한다.

h) 감독 은행은 2003년 11월 14일에 발표된 시행령 제144/2003/NĐ-CP 제94조, 펀드 조례 및 감독 계약에 명시된 다른 규정을 준수해야 한다.

i) 감독 은행이 펀드의 보고서나 거래와 관련된 모든 확인 또는 승인은 해당 보고서나 거래가 법률, 펀드 조례에 따라 작성되고 실행되었음을 의미한다.

2. 감독 은행은 펀드 자산 보관 및 감독 서비스 제공에 대한 비용을 펀드 조례와 법률에 따라 받을 수 있으며, 자신의 이익이나 제3자의 이익을 위해 다른 어떤 이익도 받을 수 없다.

조 52. 감독 은행, 펀드 관리회사 및 펀드 사이의 관계

1. 감독 은행은 펀드 관리회사와의 자본 투자, 주식 보유, 대출 또는 차입 관계를 가지지 못한다.

2. 감독 은행의 이사회 회원, 펀드 관리 활동을 감독하고 펀드 자산을 보관하는 직원은 펀드 관리회사와 관련이 없어야 한다.

3. 감독 은행, 이사회 회원, 펀드 관리 활동을 감독하고 펀드 자산을 보관하는 직원은 펀드의 자산 매매 거래에서 구매자 또는 판매자로 참여할 수 없다.

조 53. 감독 은행의 권리와 의무 종료

1. 감독 은행은 다음 사항 중 하나가 발생하면 펀드에 대한 모든 권리와 의무를 종료한다:

a) 펀드 조례에 따라 펀드에 대한 권리와 의무를 종료하는 것이 투자자 대회에서 승인된 경우;

b) 감독 은행이 사업을 종료하거나 해체되거나 파산을 선언한 경우;

c) 펀드 관리회사 또는 펀드 대표회의가 투자자 대회에서 승인한 경우.

2. 위 항목 1에 명시된 상황에서 감독 은행의 펀드에 대한 권리와 의무는 이 규정 제54조와 제50조 제1항에 따라 다른 감독 은행에게 이전된다.

조 54. 감독 은행 변경

1. 이 규정 제47조에 따라 감독 은행을 변경하는 경우, 펀드 관리회사는 다음 문서와 함께 새로운 감독 은행을 선택한 사실을 정부 증권위원회에 보고해야 한다:

a) 펀드 관리회사가 새로운 감독 은행을 선택하도록 요청한 문서;

b) 펀드에 대한 권리와 의무를 종료하는 것을 요청한 감독 은행의 문서(제53조 제1항 a, b 호에 명시된 경우)와 감독 은행이 사업을 종료하거나 해체하거나 파산을 선언한 관련 문서(제53조 제1항 b 호에 명시된 경우); 또는

c) 변경 은행 감독 제안 문서 및 변경 사유와 관련 증빙 서면을 첨부한 상세 보고서(제53조 제1항 점 c에서 정한 경우에 한함);

d) 투자인 대회 결의안과 함께 변경된 은행 감독 및 새로운 은행 감독 선정에 관한 회의록;

새로운 감독 계약 초안;

수정된 기금 규약 초안;

변경 방안 및 관련 당사자의 권리와 의무 처리 방법;

2. 금융감독원의 승인을 받은 날로부터 15일 이내에 은행 감독 변경 사항을 투자인에게 공개해야 함;

3. 이전 은행 감독이 기금에 대한 권리와 의무를 이전받는 은행 감독에게 이관하는 시점까지 기금에 대한 권리와 의무는 계속 유지된다. 이전받는 은행 감독은 관리회사와 기금운용위원회의 확인을 받은 두 은행 감독 간의 이전 내역을 기재한 이전 서류를 금융감독원에 제출해야 함;

장 6

보고 및 파일 관리 규정

조 55. 관리회사의 보고 의무

1. 관리회사는 금융감독원에 매월, 분기별, 연간 활동 보고서와 관리회사가 관리하는 기금의 재산 현황 보고서를 제출해야 하며, 이는 144/2003/NĐ-CP 시행령 제96조 제1항에 따라 다음과 같이 이루어짐:

a) 기금에 대한 월간, 분기별, 연간 보고서:

- 기금 재산 월간, 분기별, 연간 보고서(본 규정 부록 14 참조);

- 기금 순자산 가치 변화 월간, 분기별, 연간 보고서(본 규정 부록 15 참조);

- 기금 투자 활동 월간, 분기별, 연간 보고서(본 규정 부록 16 참조);

- 기금 포트폴리오 현황 보고서(본 규정 부록 17 참조);

- 기금 운영 주요 지표 보고서(본 규정 부록 18 참조);

- 기타 법령에 따른 기금 보고서(있을 경우);

b) 관리회사에 대한 보고서:

- 관리회사 월간, 분기별, 연간 활동 보고서(본 규정 부록 19 참조);

- 관리회사 분기별 재무제표(회계법령에 따른);

- 관리회사 연간 재무제표(회계법령에 따른);

c) 본 항 점 a 및 b에 따른 보고서 제출 기한:

- 월말 다음날부터 5일 이내에 관리회사는 기금과 관리회사에 대한 월간 보고서를 금융감독원에 제출해야 함;

- 분기말 다음날부터 20일 이내에 관리회사는 기금과 관리회사에 대한 분기별 보고서를 금융감독원에 제출해야 함;

- 사업연도 종료 다음날부터 90일 이내에 관리회사는 기금과 관리회사에 대한 연간 보고서를 금융감독원에 제출해야 함;

d) 본 조 제1항 점 a 및 b에 따른 연간 재무제표는 독립 감사기관에 의해 검토되어야 함;

2. 관리회사는 은행 감독이 기금 규약, 감독 계약, 증권 및 증권시장 관련 법률을 위반하였음을 발견한 날로부터 3일 이내에 금융감독원에 보고해야 함;

3. 관리회사가 기금의 이름으로 투자한 회사의 주주총회 또는 이사회에서 표결을 행사할 경우, 관리회사는 월간 기금 활동 보고서에 표결 내용을 포함해야 함;

4. 필요하다고 판단될 경우, 투자자 이익을 보호하기 위해 금융감독원 및 증권거래소는 관리회사에게 회사 조직 및 활동, 관리회사가 관리하는 기금에 대한 정보를 공시 및 보고 규정(144/2003/NĐ-CP 시행령 제57조 및 제96조 제2항, 제3항)에 따라 제출하도록 요구할 수 있음;

조 제56조. 은행 감독의 보고 규정

1. 은행 감독은 관리회사가 관리하는 기금에 대한 월간, 분기별, 연간 감독 보고서를 작성해야 하며, 이를 금융감독원과 투자자에게 제출해야 함;

2. 은행 감독 보고서는 증권 및 증권시장 관련 법률, 관련 법률, 그리고 관리회사의 기금 규약 준수 여부를 평가해야 하며, 다음 사항을 포함해야 함:

a) 모든 기금 관리 활동;

b) 기금 순자산 가치 결정;

c) 기금 증권 인증서 발행 및 자금 모집;

d) 관리회사의 위반 사항(있을 경우) 및 해결 방안 제안;

3. 금융감독원에 보고서 제출 기한:

a) 월말 다음날부터 5일 이내에 은행 감독은 월간 감독 보고서를 금융감독원에 제출해야 함;

b) 분기말 다음날부터 20일 이내에 은행 감독은 분기별 감독 보고서를 금융감독원에 제출해야 함;

c) 사업연도 종료 다음날부터 90일 이내에 은행 감독은 연간 감독 보고서를 금융감독원에 제출해야 함;

4. 은행 감독은 관리회사 또는 기금운용위원회가 기금 규약, 공시보고서, 증권 및 증권시장 관련 법률을 위반하였음을 발견한 날로부터 3일 이내에 금융감독원에 보고해야 함;

5. 외국인 개인 또는 법인이 기금의 출자자본의 5% 이상을 기금 증권 인증서로 교환하는 거래가 발생한 경우, 은행 감독은 해당 거래 정보를 금융감독원에 제출해야 하며, 거래 발생 후 5일 이내에 제출해야 함;

6. 은행 감독은 금융감독원의 서면 요청에 따라 보고해야 함;

조 57. 파일 보관 및 증빙서류 일치 확인 규정

1. 공매도 기금 관리 회사와 감독 은행은 기금 설립 시점부터 기금 운영 기간 동안 기금 투자 지분 발행, 소유 등록, 재무 보고서, 회계 증빙 자료 및 기금 거래 관련 모든 문서를 체계적으로 보관하고 명확하게, 정확하게, 일관되게 유지해야 하며 법률 규정에 따라야 한다.

2. 기금 자산 거래 데이터, 위탁 투자 자산 거래 증빙 자료 및 기금 회계 계좌는 기금 관리 회사와 감독 은행이 정기적이고 지속적으로 검토하고 대조하여 기금 규약, 위탁 투자 계약, 회계 법률 규정에 따른 균형을 유지해야 한다.

장 7

감사, 감독, 위반 처리

조 제58조. 감사 및 감독

기금, 기금 관리 회사, 기금 관리 전문가, 감독 은행은 국가 증권 위원회 및 관련 법령에 따라 권한을 가진 기관의 감독을 받아야 한다.

조 ||| 제59조. 위반 처리

기금 관리 회사, 기금 관리 전문가, 감독 은행이 기금 관리 활동에서 법령을 위반하면 현행 규정에 따라 처벌받는다.

장 VIII

조직 및 실행

조 제60조. 시행 조항

1. 각 기금 관리 회사와 감독 은행은 이 규제에 따른 업무 규칙과 업무 절차를 작성하여 국가 증권 위원회에 제출해야 한다.

2. 이 규제의 개정 및 보완은 재무부 장관이 결정한다./.