78/2000/QĐ-NHNN6號決定頒布貴金屬和寶石分類、鑒定、包裝、交接規章

결정

금은보석 및 귀금속의 분류, 검정, 포장, 수령 및 인수에 관한 규정을 제정함

은행업계에서의 금은보석 및 귀금속에 관한 것

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국립 은행 총재

1997년 제10기 제1차 회기 제1호 은행법(1997년 12월 12일 공포)에 의거

제1993년 3월 2일 정부령 제15/CP 호에 근거함. 이는 정부가 부처와 부처에 준 기관의 국가 관리 업무를 수행하는 권한과 책임을 규정한 것임

정부가 1998년 제81호령(1998년 10월 1일)로 제정한 종이와 금속 화폐의 인쇄, 제작, 보관, 운송 및 파기, 그리고 은행 시스템 내에서 귀중품과 유가증권의 보관 및 운송에 관한 규정에 의거

발행 및 금고과 과장의 건의에 따라

결정

조 1. 이 결정에 부속된 "은행업계에서의 금은보석 및 귀금속의 분류, 검정, 포장, 수령 및 인수에 관한 규정"을 제정함

조 2. 본 결정는 서명 후 15일 경과한 날부터 효력 발생하며, 은행법원 총재가 1980년 1월 14일에 제정한 제005/NH-QĐ호 결정를 대체함

조 3. 은행법원 사무총장, 발행 및 금고과 과장, 회계-재정과 과장, 통감과 과장, 은행법원 소속 관련 기관의 책임자, 은행법원 지점장, 신용기관 총재, 베트남 금은보석공사 총재는 본 결정를 집행하는 데 책임을 진다

제 정 규 정

금은보석 및 귀금속의 분류, 검정, 포장, 수령 및 인수

은행업계에서의 금은보석 및 귀금속

(2000년 3월 6일 제78/2000/QĐ-NHNN6호 결정에 의해 제정됨)

은행 중앙 총재 발의)

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장 1

총칙

조 1. 본 규정은 중앙 금고, 은행법원 지점, 은행법원 거래소, 신용기관, 베트남 금은보석공사에서의 금은보석 및 귀금속의 분류, 검정, 포장, 수령 및 인수에 관한 것을 규정한다

조 2. 본 규정에서 말하는 금은보석 및 귀금속은 다음과 같다:

1. 금은보석: 금, 은, 백금 및 기타 귀금속

2. 귀금속: 다이아몬드(원석), 루비(홍옥), 에머로트(녹보석), 사파이어(청옥), 진주(보석) 및 기타 귀금속

조 3. 금은보석 및 귀금속은 목록 순서대로 분류, 배치, 포장, 폐쇄하여 보관, 청산하고 출입, 검사가 용이하도록 해야 한다

금은보석 및 귀금속의 수량, 무게, 품질 및 크기는 구체적이고 정확해야 한다

장 2

금은보석 및 귀금속의 분류 및 포장

조 4. 분류 목록:

금은보석 및 귀금속은 다음의 목록으로 분류된다: 종류, 분류 또는 품질 분류

1. 종류: 금, 은, 백금, 다이아몬드, 루비, 에머로트, 사파이어, 진주, 법령에 따라 정해진 기타 금은보석 및 귀금속

2. 분류: 금은보석의 분류는 아래의 금 분류와 같이 이루어진다

가. 장식용 금: 금으로 만든 제품으로, 보석, 귀금속 또는 다른 재료를 포함하거나 포함하지 않으며 인간의 장식 용도로 사용되는 제품들로서 반지, 목걸이, 팔찌, 귀걸이, 꽂이 등이 있다

나. 미술용 금: 보석, 귀금속 또는 다른 재료를 포함하거나 포함하지 않으며 미술 장식 용도로 사용되는 제품들로서 사진 액자, 조각상 등이 있다

다. 금 조각: 다양한 형태로 찍어낸 금 조각으로, 무게, 품질, 제조업체의 코드를 표시한 것이 있다

라. 원료 금: 블록, 막대, 잎, 알갱이, 줄, 용액, 분말, 반제품 장식품 등 국제 표준 금이 아닌 형태의 금

3. 품질 분류: 위의 분류들은 품질에 따라 다시 분류된다

가. 금은보석: 귀금속 순도 비율(%)에 따라 분류되며, 함량은 다음과 같다: 75% 이상; 30%에서 75%; 30% 미만

나. 귀금속:

- A종: 최상급

- B종: 상급

- C종: 보통

- D종: 하급

조 5. 금은보석 및 귀금속의 수량, 무게, 크기, 품질 확인:

1. 수량 확인:

가. 개별 세울 수 있는 것: 막대, 잎, 개체, 알갱이, 조각 단위로 세움

나. 개별 세울 수 없는 것(알갱이, 분말 형태): 항목, 포장 단위로 세움

2. 무게, 크기 확인:

가. 금은보석:

국제 표준 단위인 킬로그램(kg), 그램(g), 밀리그램(mg) 또는 베트남에서 일반적으로 사용되는 양, 동 cân, 분, 리 단위를 사용

1 양 = 10 동 cân = 100 분 = 1,000 리 = 37.5g

1 동 cân = 10 분 = 100 리 = 3.75g

1 분 = 10 리 = 0.375g = 375mg

1 리 = 37.5mg

나. 귀금속: 카арат(1카арат = 200밀리그램)으로 무게를 계산

다. 진주: 밀리미터(mm) 단위로 크기를 측정

라. 보석이나 미술 작품에 보석을 부착하여 가치를 증가시키는 경우, 검수 시 전체 물건의 모양을 유지하고 무게를 측정한 후 각 부분의 무게를 확인해야 함

3. 품질 확인:

가. 금은보석: 귀금속 순도 비율(%)에 따라 확인

나. 귀금속: 화학 성분, 사용 가치, 색상, 크기, 모양, 표면 등을 기준으로 A종, B종, C종 또는 D종으로 분류

조 6. 포장 및 폐쇄:

1. 금은보석 및 귀금속은 폴리에틸렌 봉투에 넣고 봉투 입구를 클립 또는 바느질, 접착하여 봉인하고, 봉투 외부는 두 겹의 두꺼운 견고한 종이로 포장한다. 특히 귀금속, 보석, 미술 작품은 솜, 천 또는 부드러운 종이로 둘러싸고 견고한 상자에 넣어 충격과 손상을 방지한다

보석이나 미술 작품은 개별 또는 세트로 포장한다. 같은 품질과 무게의 경우 10개를 한 세트로, 10세트를 한 패키지로 포장한다

패키지나 상자 내부에는 검정표, 명세표가 있어야 하며, 패키지나 상자 외부는 봉인되어 종류, 분류, 수량, 무게, 품질이 명시되어야 한다

2. 각 패키지나 상자의 번호는 재고 관리책임자가 재고 카드와 추적 일지에 적힌 번호와 일치하게 적어야 하며, 인수팀장, 재고 관리책임자의 이름과 서명, 포장 및 봉인 날짜가 있어야 한다

3. 동일한 종류, 분류 및 품질의 하나 이상의 패키지나 상자는 좋은 천 또는 부식되지 않는 목재 또는 금속 상자에 넣고 봉인하며, 철심으로 고정한다. 봉인된 봉투나 상자에는 패키지나 상자의 수량, 무게, 품질이 명시되어야 하며, 인수팀장과 재고 관리책임자는 이름을 기재하고 서명해야 한다. 또한 재고 관리책임자는 각 봉투나 상자에 재고 카드와 추적 일지에 적힌 번호와 일치하는 번호를 기재해야 한다

장 3

조직 및 귀금속 보석 검정 포장 교부 절차

목 I 교부 조직

조 7. 귀금속 보석의 분류, 검정, 포장, 교부는 교부조가 수행해야 한다. 교부조는 금융기관의 단위 책임자의 결정에 따라 구성되며 다음 구성원으로 이루어진다:

1. 교부조장.

2. 귀금속 보석 전문 기술자(현물 검정 방식으로 받을 경우); 해당 금융기관이 귀금속 보석 전문 기술자를 갖추지 못한 경우에는 같은 시스템 내에서 배치하거나 다른 금융기관과 계약하여 고용할 수 있다. 기술자는 관련 권한 기관으로부터 발급받은 기술자 자격증을 소지해야 한다.

3. 현금고 관리자 - 직접 포장, 봉인.

4. 기록원 및 서면 증거 작성자.

조 제8조교부조의 임무는 다음과 같다:

1. 귀금속 보석의 수량 검수, 품질, 무게, 크기 확인, 분류, 포장, 봉인을 정확하고 안전하게 수행한다.

2. 귀금속 보석 교부 절차를 완전히 준수한다.

3. 재산 및 데이터 비밀을 유지한다.

제9조: 귀금속 보석 교부 시에는 합법적이고 유효한 문서를 근거로 하여야 하며, 문서 상의 데이터는 실제 물품과 일치해야 한다. 교부 과정에서는 분류, 검정, 포장, 봉인에 대한 모든 절차를 완전히 준수해야 한다.

조항 10. 금융기관은 귀금속 보석의 분류, 검정, 포장, 교부를 편리하고 안전하게 수행할 수 있도록 장소를 배치하고, 정확성을 보장하기 위한 도구와 장비를 제공해야 한다.

조 11. 교부 상황과 요구 사항에 따라 각 금융기관은 실제 물품 검정 또는 원래 봉인된 상태로 교부하는 방식을 선택할 수 있다.

분류, 검정, 포장, 교부는 각 고객별로, 각 종류별로 순차적으로 수행되며, 한 종류의 분류가 완료되면 다음 종류로 넘어갈 수 있다. 한 사람의 물품 교부가 완료된 후에 다른 사람의 물품 교부를 시작하여 혼동을 피해야 한다.

목 II 교부 절차

조 12. 귀금속 보석의 검정, 포장, 교부 절차는 다음과 같이 수행된다:

단계 1. 교부조장은 재산에 대한 모든 합법적이고 유효한 문서를 철저히 검토한다:

- 정부 기관의 권한 있는 기관으로부터 지정 문서를 받은 기관, 단체, 경제 조직이 은행에 귀금속 보석을 보관하려면 관련 재산 문서가 있어야 한다.

- 같은 은행 시스템 내의 단체로부터 귀금속 보석을 받으려면 이전 단체의 책임자가 발행한 출고 명령서가 있어야 한다.

- 개인이나 단체가 대출 담보나 담보로 사용하기 위해 귀금속 보석을 은행에 보관하려면 현재 신용 제도에 따른 문서가 있어야 한다.

물품 목록이 첨부되어 있어야 한다.

단계 2. 교부조장은 물품 목록에 따라 각 종류별로 순차적으로 수량을 받으며, 한 종류가 모두 받은 후에 다음 종류로 넘어간다.

단계 3. 교부조장은 물품 목록에 따라 각 종류별로 기술자에게 물품을 순차적으로 넘긴다. 기술자는 기능성 검증이 유효한 기관으로부터 발급받은 검정서를 소지한 측정 도구를 사용하여 귀금속 보석의 무게, 품질, 크기를 정확하게 확인한다 (이 절차는 제4조, 제5조 규정에 따라 수행되며, 사용 도구의 이름, 번호, 정확한 등급, 검사 날짜를 검사 결과 서면에 기록해야 함).

기술자는 각 물품의 품질을 확인한 후, 검정 결과 서면에 본인의 이름과 서명을 기록해야 한다. 검정 서면은 두 부로 작성되며, 한 부는 포장 시 물품과 함께 첨부되고, 다른 한 부는 회계원과 함께 제출된다. 검정 서면에는 물품 이름, 무게, 품질, 크기가 모두 기재되어야 한다.

검정 중 기술자가 귀금속 보석이 아닌 물품을 발견하면 이를 반환하고, 교부 확인 서면에 이를 기록해야 한다.

단계 4. 기술자가 각 종류의 무게, 품질, 크기를 확인한 후, 귀금속 보석을 분류한 후, 기록원은 기술자로부터 전달받은 검정 결과 서면을 바탕으로 물품 목록에 결과를 기록한다. 물품 목록은 교부조장과 기술자의 서명이 포함된 두 부로 작성되며, 한 부는 포장 시 재확인을 위해 현물과 함께 현금고 관리자에게, 다른 한 부는 기록원에게 교부되어 확인 서면을 작성한다.

단계 5. 기술자는 물품 목록과 실제 물품의 데이터를 다시 확인한 후, 각 종류별로 현금고 관리자에게 넘긴다. 현금고 관리자는 포장 봉인 전에 다시 확인해야 한다. 포장 봉인, 보관 목록 분류는 제4조, 제6조 규정에 따라 이루어진다.

단계 6. 교부자가 포장 봉인을 완료한 후, 교부조는 각 물품 목록과 포장된 물품 상자를 다시 확인한 후, 회계원의 입고 서면과 확인 서면을 바탕으로 현금고 관리자에게 넘긴다. 현금고 관리자는 각 상자에 번호를 부여한 후 (제6조 제2항, 제3항 규정에 따라), 금고나 보안 상자에 보관한다.

조 13. 확인 서면 작성:

기술자가 확인한 물품 목록을 바탕으로 기록원은 교부 확인 서면을 작성하며, 다음 내용을 기록한다:

- 교부 날짜, 장소.

- 교부 이유, 근거 (어떤 결정, 명령에 따라).

- 교부자: 교부자의 이름, 주소, 신분증 번호.

- 수령자: 수령자의 이름, 직위, 신분증 번호 (교부조장, 기술자, 현금고 관리자).

- 교부 방식: 현물 검정 또는 원래 봉인된 상태로 교부.

- 물품 이름, 수량, 무게, 품질, 크기.

- 필요한 주석:

+ 원본 확인 서면 또는 교부자의 물품 목록과의 차이.

+ 사용된 측정 도구의 검정 방법 및 코드.

- 교부자와 수령자 (교부조장, 기술자, 현금고 관리자) 모두 교부 확인 서면에 서명해야 한다.

- 수령 기관의 책임자가 확인 서면에 서명을 확인해야 한다.

기부사본은 4부로 작성되며, 1부는 물품을 인도하는 당사자가 보관하여 인수증으로 사용하며, 1부는 회계에 제출하여 입고 절차와 결제를 위한 증빙자료로 사용하고, 1부는 창고 관리자에게 인도하며, 1부는 포장된 물품(봉인된 경우)과 함께 첨부한다.

위에서 언급한 인도기록 외에 금융기관에 보관을 위탁하는 경우에는 보관계약을 체결하는 절차를 거쳐야 한다.

조 14. 귀금속 및 보석은 원래의 포장 또는 봉인된 상자 그대로 인수한다.

조장은 재산 인도 시에 관련 법률 제12조에 따라 합법적이고 유효한 서류를 모두 확인해야 한다. 봉인된 상태로 인도하는 당사자는 각 물품의 세부 목록, 물품명, 수량, 품질 및 무게(확인 가능한 경우)를 포함한 명세표를 제공해야 한다.

인수팀은 인도 당사자가 직접 포장 및 봉인하는 과정을 지켜보고 안내한다. 포장 또는 상자 내에는 명세표와 인수기록이 첨부되어야 한다. 인수기록은 이 규정 제13조에 따라 작성되며, 봉인된 포장 또는 상자로 인수되었다는 내용을 명확히 기재해야 한다. 봉인에는 금융기관, 인도 당사자의 이름, 포장 및 봉인한 사람의 성명 및 서명(인도 당사자 측), 인도 날짜 및 인도 당사자의 서명이 명시되어야 한다.

금융기관은 봉인된 포장 또는 상자로 인수받은 경우, 포장 또는 상자 내의 물품 수량, 품질 및 무게에 대한 책임을 지지 않는다.

직속 지점이나 매장에서 귀금속 및 보석을 봉인된 상태로 본사 창고로 인도하는 경우, 필요하거나 의심스러운 사항이 있을 때는 해당 금융기관의 책임자 결정에 따라 이 규정 제12조에 따른 품질 검사를 실시할 수 있다.

조 15. 귀금속 및 보석의 인수 및 인도 과정에서 보관을 해야 한다.

작업일 종료 시, 인수 및 인도가 완료되지 않은 경우 모든 귀금속 및 보석은 가방 또는 상자에 넣어 잠금이 가능한 금고에 보관하고 봉인해야 한다. 인도 당사자는 인수팀 직원의 지시와 감독 아래 자신의 모든 재산을 포장하고 봉인하며, 재산 명세표를 첨부해야 한다. 봉인에는 인도 당사자, 포장한 사람의 서명이 있어야 하며, 물품은 금고에 보관되어야 한다. 조장은 인수증을 작성하고 창고 책임자와 금융기관 책임자의 서명을 받아 인도 당사자에게 전달해야 한다.

다시 봉인된 포장 또는 상자를 인수하여 계속 인수 절차를 진행하려면, 인도 당사자는 봉인을 다시 확인해야 한다. 봉인이 정상이라면 인수증을 조장에게 반환하여 폐기하고 인수 절차를 계속 진행한다.

장 3 귀금속 및 보석 인수 절차

조 제16조. 귀금속 및 보석을 인도할 때 다음의 모든 종류의 서류가 필요하다.

- 금융기관 책임자의 출고 명령서;

- 출고표;

- 수령인 또는 수령 기관(대리인인 경우)의 소개서 및 위임장;

- 수령인의 신분증;

조 17. 검사된 귀금속 및 보석을 인도할 때:

출고표를 참조하여 창고 책임자는 출고를 기록하고 창고 카드를 작성한 후 물품을 인도해야 한다. 포장 또는 상자를 열기 전에 금융기관의 출고 담당자는 봉인을 다시 확인하고 의심스러운 사항이 없다면 열어야 한다. 포장 또는 상자를 열고 나면 인수기록, 검사표, 원래의 명세표를 참조하여 수량, 무게, 품질이 일치하는지 확인한 후 출고표에 따라 인도를 진행해야 한다. 출고 시에도 출고된 물품의 수량을 기록한 인수기록과 명세표를 작성해야 한다. 만약 포장 또는 상자 내의 모든 물품을 출고하지 않았다면, 남아 있는 물품의 수량은 처음 인수기록과 명세표와 현재 인수기록과 명세표 사이의 차이를 나타낸다. 남아 있는 물품은 새로운 봉인을 하고 앞서 언급된 명세표와 함께 포장해야 한다. 창고 카드는 원래의 정보를 유지한다.

조 18. 봉인된 포장 또는 상자로 귀금속 및 보석을 인도할 때:

봉인된 포장 또는 상자로 인도할 때는 이 규정 제16조에 따라 필요한 서류와 이전에 인수된 보관 계약서(있을 경우)가 있어야 한다. 특히 중앙은행 창고에 보관되는 재산의 경우 해당 재산에 대한 정부 기관 책임자의 문서가 있어야 한다.

인도 시에는 이전에 인수된 인수기록에 따라 원래의 포장 또는 상자 그대로 인도해야 한다.

수령인이 포장 또는 상자 내의 일부만 받으려는 경우, 포장 또는 상자를 반환한 후 새로운 봉인된 포장 또는 상자로 인수 및 인도 절차를 다시 진행해야 한다.

봉인된 포장 또는 상자를 열 때는 봉인에 명시된 사람 또는 위임받은 사람이 직접 열어야 한다.

인도 전에 금융기관은 수령인에게 봉인과 포장 또는 상자의 외부를 세밀하게 확인하도록 요구해야 한다. 인도 후에는 수령인이 포장 또는 상자 내의 재산 수량 및 품질에 대한 전적인 책임을 진다. 필요하다면 수령인은 개봉 전에 감정 기관을 초청할 수 있다.

금융기관이 봉인을 손상시키거나 훼손하여 봉인에 적힌 내용을 확인할 수 없는 경우, 양측은 협의하여 처리하거나 감정 기관 대표를 초청하여 재산 인수 및 인도 과정을 감정하고 확인해야 한다.

장 4

조직 및 실행

조 19. 금융기관 또는 베트남 금은보석공사 총경리는 베트남 표준 규격 VNST 5855-1994 및 이 규정을 참조하여 고객 서비스를 위해 귀금속 및 보석의 검사, 분류, 포장, 인수 및 인도 절차와 관련 업무를 지시해야 한다.

조 20. 귀금속 및 보석의 보관, 운송, 정산, 인수 및 인도, 부족 및 초과 처리, 고가 재산 보관 서비스는 1999년 7월 14일 은행총국장의 247/1999/QĐ-NHNN6 결정에 따라 발행된 현금 및 고가 재산, 유가증권의 인수, 보관, 운송 제도 제5장, 제6장, 제7장에 따라 이루어진다.

조 21. 이 규정의 조항 수정 및 보완은 은행총국장의 결정에 따른다.