시행규칙 제 81 호 2025/TT-NHNN 은 금융기관 및 외국은행 지점의 고객에 대한 할인업무를 규정함.

시행규칙

금융기관 및 외국 은행 지점의 할인업무에 관한 규정

고객에 대한

금융기관 및 외국 은행 지점의 할인업무에 관한 규정 제정은 다음과 같은 근거를 바탕으로 함.

1. 2010년 제46호 법률(은행국가은행법) 제12회 국회 법제12호;

2. 2024년 제32호 법률(금융기관법) 제15회 국회 법제32호 및 2025년 제96호 법률(금융기관법 개정법) 제15회 국회 법제96호;

3. 2005년 제49호 법률(금융수단법) 제11회 국회 법제49호;

4. 정부의 2025년 제26호 시행령(중앙은행의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 관한 규정) 제15회 국회 법제26호;

금융정책과 장관의 제안에 따라, 중앙은행 총재는 금융기관 및 외국 은행 지점의 할인업무에 관한 규정을 제정함.

조 1. 적용범위

본 통지는 금융기관 및 외국 은행 지점(이하 "금융기관"이라 함)의 고객에 대한 할인업무에 관한 규정을 제정함.

조 2. 적용대상

1. 금융기관의 할인업무는 다음을 포함함.

가) 상업은행;

나) 종합금융회사;

다) 전문금융회사(임대금융회사 제외);

라) 협동조합 은행;

마) 외국 은행 지점.

2. 할인 고객은 금융수단을 거래할 수 있는 당사자로서, 베트남 영토에서 발행된 유가증권 소유자(이하 "고객"이라 함)로, 다음을 포함함.

가) 국내 기관(금융기관 제외) 및 국내 개인;

나) 베트남에서 합법적으로 활동하고 거주하는 외국 법인 및 개인, 민사법률 능력에 관한 2015년 제91호 법률(민사법) 제13회 국회 법제91호에 따른 외국 법인 및 개인의 민사법률 능력을 갖춘 자.

조 3. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 할인 계약은 금융기관과 고객 간의 할인업무와 관련하여 권리와 의무를 설정, 변경 또는 종료하기 위한 합의 문서임.

2. 금융수단 또는 기타 유가증권의 잔여 만기일은 금융기관이 할인받은 날로부터 해당 금융수단 또는 기타 유가증권의 만기일까지의 기간을 의미함.

3. 할인 기간은 금융기관이 할인받은 날로부터 다음 날부터 고객이 할인 약정을 이행하거나 해당 금융수단 또는 기타 유가증권의 만기일까지의 기간을 의미함.

4. 할인 가격은 금융기관이 고객에게 할인 시 지불하는 금액을 의미함.

5. 할인 금액 사용 계획은 할인 금액 사용에 대한 정보 집합으로, 다음 정보를 포함해야 함: 할인 요청 금액; 할인 금액 사용 목적; 할인 요청 기간; 할인 방식에 따른 금융수단 또는 기타 유가증권의 재매입 능력 또는 할인 계약에서 약정된 보류 추심권 방식의 할인 시 할인 금액, 할인 이자, 할인 관련 비용을 완전히 지급할 수 있는 재무 능력.

조 4. 할인 원칙

금융기관은 고객에 대한 할인업무를 수행할 때 다음 원칙을 준수해야 함.

1. 금융기관과 고객 간의 합의에 따라 수행되며, 2024년 제32호 법률(금융기관법) 제15회 국회 법제32호(이하 "금융기관법 제32호") 및 2025년 제96호 법률(금융기관법 개정법) 제15회 국회 법제96호, 2005년 제49호 법률(금융수단법) 제11회 국회 법제49호, 본 통지 및 관련 법령의 규정에 부합해야 함.

2. 고객은 할인 금액을 합법적인 목적에 맞게 사용하고, 할인 방식에 따른 금융수단 또는 기타 유가증권의 재매입 능력 또는 할인 계약에서 약정된 보류 추심권 방식의 할인 시 할인 금액, 할인 이자, 할인 관련 비용을 완전히 지급할 수 있는 재무 능력을 보장해야 함.

3. 금융기관은 할인 승인 과정에서 심사와 결정 사이의 책임 분담 원칙을 준수해야 함.

4. 금융기관은 할인 결정을 통해 할인 금액, 할인 이자, 할인 관련 비용을 안전하게 회수하고, 할인 계약에서 약정된 기간 내에 완전히 지급할 수 있도록 해야 함.

5. 금융기관과 고객은 할인 계약에서 할인 금액을 미리 지급할 경우의 지불 조건, 즉 할인 금액을 미리 지급할 경우의 수수료 지급 여부를 합의해야 함.

6. 외화 표시 금융수단 또는 기타 유가증권의 할인을 수행할 때, 금융기관과 고객은 본 통지, 외환 관리 규정 및 관련 법령의 규정을 준수해야 함.

7. 외국 요소가 있는 금융수단의 할인을 수행할 때, 할인 참여자는 금융기관법 제32호, 금융수단법 제49호 및 관련 법령의 규정에 따라 상업 관행을 적용할 수 있음.

조 5. 할인 가능한 이동수단 및 기타 유가증권의 종류

1. 금융기관은 다음 각 호의 이동수단을 선택하여 할인할 수 있다.

가) 청구서

나) 지급서

다) 수표

라) 법률이 정하는 바에 따라 할인 가능한 다른 이동수단

2. 금융기관은 다음 각 호의 기타 유가증권을 선택하여 할인할 수 있다.

가) 중앙은행 신용증권

나) 정부 채권

다) 정부 보증 채권

라) 지방정부 채권

마) 금융기관이 법률에 따라 발행한 예금증서 및 채권

나) 법률에 따라 할인 가능한 다른 주체가 발행한 채권

조 6. 금융기관이 할인 가능한 이동수단 및 기타 유가증권의 조건

1. 금융기관이 할인 가능한 이동수단은 다음 각 호의 조건을 충족해야 한다.

가) 베트남 법률, 발행국 법률 또는 국제상업회의소가 제정한 국제상업관습 또는 베트남 법률의 기본원칙에 위반하지 않는 다른 상업관습에 따라 합법적으로 발행된 것

나) 고객의 합법적인 수익권을 가지고 있으며, 할인 시점에서 분쟁이 없고 다른 의무를 담보로 사용하지 않은 것

다) 이동수단에 "양도 불가", "양도 금지", "지시불응" 또는 유사한 문구가 기재되지 않은 것

라) 이동수단에 기재된 전체 금액의 만기일이 도래하지 않은 것

마) 원본 상태를 유지하고, 수정이나 삭제가 되어 있지 않은 것

2. 금융기관이 할인 가능한 기타 유가증권은 다음 각 호의 조건을 충족해야 한다.

가) 베트남 법률에 따라 합법적으로 발행된 것

나) 고객의 합법적인 소유권을 가지고 있으며, 할인 시점에서 분쟁이 없고 다른 의무를 담보로 사용하지 않은 것

다) 법률에 따라 거래(매매, 증여, 양도, 담보, 보증 및 기타 합법적인 거래)가 허용된 것

라) 기타 유가증권에 기재된 전체 금액의 만기일이 도래하지 않은 것

마) 원본 상태를 유지하고, 수정이나 삭제가 되어 있지 않은 것

조 7. 할인 통화

1. 베트남 동으로 지급되는 이동수단 및 기타 유가증권에 대해서는 할인 통화는 베트남 동이다.

2. 외화로 지급되는 이동수단 및 기타 유가증권에 대해서는 금융기관과 고객은 다음과 같이 처리한다.

가) 외환 관리 법률에 따라 베트남 내에서 외화를 수령하고 사용할 수 있는 권한이 있는 고객에게는 이동수단 및 기타 유가증권에 기재된 외화로 할인하며, 고객이 외화로 거래를 수행해야 하는 경우에도 이를 적용한다.

나) 외환 관리 법률에 따라 베트남 내에서 외화를 수령하고 사용할 수 없는 고객에게는 베트남 동으로 할인한다.

조 8. 만기 할인 후 구매 재매입 통화

1. 베트남 동으로 할인된 이동수단 및 기타 유가증권에 대해서는 재매입 통화는 베트남 동이다.

2. 외화로 할인된 이동수단 및 기타 유가증권에 대해서는 재매입 통화는 외화 또는 협정 환율에 따라 베트남 동으로 환산된다.

조 9. 할인 방식

금융기관과 고객은 다음 각 호의 할인 방식을 협의하고 선택할 수 있다.

1. 만기 구매 할인은 금융기관이 만기일이 도래하지 않은 이동수단 및 기타 유가증권의 소유권을 고객으로부터 매입하고 양도받으며, 고객은 할인 계약에서 정한 기간 동안 해당 이동수단 및 기타 유가증권을 다시 구매하기로 약속하는 것을 말한다.

2. 추심권 보유 할인은 금융기관이 만기일이 도래하지 않은 이동수단 및 기타 유가증권의 소유권을 고객으로부터 매입하고 양도받으며, 고객은 금융기관이 이동수단 발행자 또는 기타 유가증권 발행자로부터 지급받지 못한 금액에 대해 할인 금액, 할인 이자, 할인 관련 비용을 할인 계약에서 정한 바에 따라 반환할 책임이 있는 것을 말한다.

조 10. 할인 가격, 기간, 할인 이자율 및 관련 수수료

1. 할인 가격은 금융기관과 고객이 할인 계약에서 지급 예정일의 결제가치, 이전 도구의 위험도, 다른 증권의 가치, 할인 이자율, 이전 도구의 잔여 기간, 다른 증권의 잔여 기간 및 기타 요소를 기준으로 협의하여 결정한다.

2. 할인 기간은 금융기관과 고객이 할인 계약에서 협의하여 결정하되, 이전 도구나 다른 증권의 잔여 결제 기간을 초과하지 않아야 하며, 다른 금융기관이 발행한 다른 증권의 경우 최대 1년을 초과할 수 없다.

3. 할인 이자율:

가) 금융기관과 고객이 할인 계약에서 법령에 따른 적절한 할인 이자율을 협의한다.

나) 할인 지연에 대한 이자율은 금융기관과 고객이 할인 계약에서 협의하여 결정하되, 할인 기간 동안 적용된 할인 이자율의 150%를 초과하지 않아야 한다.

다) 지연된 이자의 이자율은 금융기관과 고객이 할인 계약에서 협의하여 결정하되, 연 10%를 초과하지 않아야 한다.

라) 할인 대금이 외화인 경우, 금융기관과 고객이 할인 계약에서 외화로 할인 이자를 받거나 합의된 환율로 원화로 환산하는 것을 협의한다.

4. 할인 활동과 관련된 모든 종류의 수수료는 금융기관과 고객이 할인 계약에서 법령에 따라 협의하여 결정한다.

조 11. 할인 계약

할인 계약은 문서로 작성되며, 전자 계약의 경우 전자 거래 법률에 따라 처리된다. 할인 계약은 최소한 다음 내용을 포함해야 한다.

1. 할인 금융기관의 이름과 주소.

2. 개인 고객의 이름, 주소, 개인 식별 번호 또는 여권 번호; 법인 고객의 경우 법인 이름, 법인 등록번호 또는 법인 식별 번호, 법인 전자 식별번호, 본사 주소, 법정 대표자.

3. 할인되는 이전 도구와 다른 증권의 주요 정보.

4. 할인 가격, 할인 대금의 사용 목적, 할인 통화, 재매입 통화, 할인 기간, 할인 이자율, 관련 수수료, 당사자의 권리와 의무, 계약의 조기 해지 사유, 계약 위반 처리.

5. 당사자가 법령에 따라 협의한 다른 내용.

조 12. 이전 도구와 다른 증권의 할인 절차

1. 고객이 할인을 원할 때, 금융기관은 고객에게 해당 조항 2항에 따라 자료와 데이터를 제공하도록 요구해야 한다. 금융기관은 할인 대금의 사용 목적의 적법성, 고객의 재무 능력, 이전 도구와 다른 증권의 결제 능력을 검토하여 할인 활동을 수행할지 여부를 결정한다.

2. 금융기관의 요청에 따라 고객은 금융기관에게 다음 자료와 데이터를 제공해야 한다.

가) 고객의 재무 능력을 입증하고, 할인 대금의 사용 계획을 입증하며, 할인 대금의 사용 목적을 입증하는 자료와 데이터; 이 통지에 따라 할인 조건을 충족하는 이전 도구와 다른 증권을 입증하는 자료와 데이터; 금융기관이 지시한 다른 자료와 데이터.

나) 고객과 관련된 개인에 대한 정보는 해당 법률 제4조 제24항에 따라 제공해야 한다.

개인과 관련된 정보는 다음과 같이 포함한다: 이름; 개인 식별 번호; 외국인의 경우 국적, 여권 번호, 발급 일자, 발급 장소; 고객과의 관계.

법인과 관련된 정보는 다음과 같이 포함한다: 법인 이름, 법인 등록번호, 법인 본사 주소, 법인 등록증 번호 또는 유사한 법적 문서, 법정 대표자, 고객과의 관계.

3. 금융기관이 고객에게 할인을 승인하면, 고객은 즉시 이전 도구의 양도 및 다른 증권의 소유권 양도를 위한 절차를 수행해야 한다.

4. 만기 구매 방식의 할인에서, 고객이 이전 도구와 다른 증권을 재매입하기로 약속한 의무를 완수하면, 금융기관은 즉시 이전 도구의 양도 및 다른 증권의 소유권 양도를 위한 절차를 수행해야 한다.

5. 해당 조항 2항 제2호의 규정은 다음 경우에 적용된다.

가) 상업 은행, 농협 은행, 외국 은행 지점에서 할인을 요청할 때, 고객의 총 신용 대출 잔액(요청 중인 할인 금액 포함)이 해당 은행의 직전 영업일 말에 대한 자기자본의 0.1% 이상인 경우.

나) 통합 금융 회사, 전문 금융 회사에서 할인을 요청할 때, 고객의 총 신용 대출 잔액(요청 중인 할인 금액 포함)이 해당 금융 회사의 직전 영업일 말에 대한 자기자본의 0.5% 이상인 경우.

다) 금융기관의 자기자본이 마이너스인 경우, 비율은 상업 은행, 통합 금융 회사, 전문 금융 회사, 농협 은행의 경우 자본금을 기준으로 하고, 외국 은행 지점의 경우 지점 자본을 기준으로 한다.

6. 이전 도구와 다른 증권의 할인 절차는 금융기관의 내부 규정에서 구체적으로 정해진다.

조 13. 전자 매체를 이용한 할인업

1. 금융기관과 고객은 이 조에서 말하는 전자 매체를 이용한 할인업(이하 "전자 할인업"이라 한다)을 선택하여 실시할 수 있다. 전자 할인업의 실시는 본 고시와 금융거래의 세탁방지에 관한 법률, 전자금융거래에 관한 법률, 개인정보 보호에 관한 법률, 은행업에서 제공되는 온라인 서비스의 안전성 및 보안성에 관한 규정, 관련 법령의 규정에 따라야 한다.

2. 금융기관은 전자 할인업을 전체 과정 또는 일부 과정에서 실시하기 위한 방법, 형태, 기술을 자체적으로 결정하며, 법령의 규정에 따라 책임을 지고 발생할 수 있는 위험에 대해 책임을 질 것이며, 다음 최소 요구 사항을 준수해야 한다.

가) 금융기관이 선택한 방법, 형태, 기술은 은행공사가 정한 안전성 및 보안성 규정을 준수해야 한다.

나) 전자금융거래를 수행할 때 고객이 금융기관에게 동의함을 확인하기 위해 전자금융거래 인증 방법을 적용해야 한다.

다) 고객이 처음으로 금융기관과 관계를 설정할 때, 금융기관은 은행공사가 정한 계좌 개설 및 사용에 대한 고객 정보 인식 및 확인 방법을 준수하여 고객 정보 인식 및 확인을 수행해야 한다.

라) 고객이 이미 금융기관과 관계를 설정하고 고객 정보 인식 및 확인을 완료한 경우, 금융기관은 전자 할인업을 수행하기 위한 고객 정보 인식 및 확인을 위한 방법, 형태, 기술을 결정할 수 있으며, 고객에 대한 이미 알고 있는 정보와 일치하도록 해야 한다.

마) 전자 할인업 과정에서 고객 정보 인식 및 확인을 위해 사용된 모든 문서, 정보, 데이터를 충분히 상세하게 보관하고, 안전하게 보호하며 백업해야 하며, 데이터의 완전성을 유지하여 검토, 대조, 확인, 분쟁 해결, 요구에 따른 정보 제공 등에 사용될 수 있도록 해야 한다. 보관 기간은 금융거래의 세탁방지와 전자금융거래에 관한 법률의 규정에 따라야 한다.

바) 안전성 및 보안성의 위험이 있을 경우, 해당 방법, 형태, 기술의 안전성 및 보안성을 검사하고 서비스 제공을 일시 중단하여 업그레이드, 수정, 완성해야 한다.

사) 각 개인 및 부서가 전자 할인업 과정에서 신용 결정을 위한 정보 시스템을 설립하고 운영하는 책임을 분담해야 하며, 위험이 발생하면 금융기관은 각 개인 및 부서의 책임을 확인하고 문제를 즉시 처리하여 전자 할인업 과정에서 효과적이고 안전한 운영을 보장해야 한다.

3. 전자 할인업을 수행하기 위한 정보 시스템은 법령에서 정한 정보 시스템의 안전성 등급 3 이상을 준수해야 하며, 은행공사가 정한 은행업에서의 정보 시스템의 안전성 규정을 준수해야 한다.

조 14. 고객의 권리와 의무

1. 고객은 다음과 같은 권리를 갖는다.

가) 할인 대상 증권이나 다른 유가증권을 할인해줄 금융기관을 선택할 권리

나) 합의된 할인 계약과 법령의 규정에 위반된 금융기관의 요구를 거부할 권리

다) 할인 계약에서 합의된 내용에 따라 금융기관으로부터 할인되지 않은 할인 대상 증권이나 다른 유가증권을 반환받을 권리

라) 금융기관이 승인하는 경우 할인 기간보다 앞서 할인 대상 증권이나 다른 유가증권을 다시 구매할 권리

마) 법령에서 정한 다른 권리

2. 고객은 다음과 같은 의무를 갖는다.

가) 합의된 할인 계약의 내용을 준수해야 하는 의무

나) 제12조 제2항 본 고시의 규정에 따라 정보, 서류, 데이터를 제공해야 하는 의무

다) 금융기관에서 할인된 할인 대상 증권이나 다른 유가증권의 합법성을 법령에 따라 책임져야 하는 의무

라) 정보, 서류, 데이터를 사실대로, 정확하게, 충분히, 적시에 제공하고 이를 제공한 책임을 지는 의무

마) 법령에서 정한 다른 의무

조항 15. 금융기관의 권리와 의무

1. 금융기관은 다음과 같은 권리를 가집니다:

a) 이 통지 제12조 제2항에 따라 고객이 제공해야 하는 정보, 문서, 데이터를 요구할 수 있습니다;

b) 금융기관은 고객이 사실과 다른 정보를 제공하거나 할인 계약을 위반한 경우 할인 전까지의 할인금액을 회수하고 할인을 중단할 수 있습니다;

c) 금융기관은 고객이 사용하는 할인된 금액을 감독 및 검사할 수 있습니다;

d) 법률에서 정한 다른 권리를 가집니다.

2. 금융기관은 다음 의무를 집니다:

가) 합의된 할인 계약의 내용을 준수해야 하는 의무

b) 고객이 할인된 금액, 할인 이자, 할인 관련 비용을 모두 지불한 경우, 금융기관은 고객에게 금융기관이 발행한 이동수단, 다른 가치 증권의 소유권을 이전하기 위한 절차를 진행하고 이를 이행해야 합니다. 이는 법률 제49/2005/QH11호 및 관련 법률에 따라 이루어집니다;

c) 금융기관은 법률에 따라 이동수단, 다른 가치 증권을 보관하고 사용해야 합니다;

d) 금융기관은 이 통지, 법률 제32/2024/QH15호 및 관련 법률에 따른 할인 활동, 특히 전자 할인 활동을 수행하기 위한 내부 규정을 제정해야 합니다;

마) 법령에서 정한 다른 의무

조항 16. 시행

국가은행의 각 부서장, 금융기관, 외국 은행 지점은 이 통지를 시행하는 책임을 집니다.

조 17. 효력 발생

1. 이 통지는 2026년 3월 2일부터 효력을 발생합니다.

2. 통지 제04/2013/TT-NHNN은 금융기관, 외국 은행 지점이 고객에게 이동수단, 다른 가치 증권의 할인 활동을 수행하도록 하는 통지이며, 통지 제21/2016/TT-NHNN은 통지 제04/2013/TT-NHNN의 일부 조항을 수정 및 보완하는 통지입니다. 이 두 통지는 이 통지가 효력 발생일로부터 효력을 상실합니다.

조항 18. 전환 조항

이 통지가 효력 발생하기 전에 체결된 할인 계약에 대해서는, 금융기관과 고객은 해당 계약 체결 시점에 유효한 법률에 따라 이미 체결된 할인 계약의 내용을 계속 이행해야 합니다. 계약을 수정 또는 보완하는 경우, 수정 또는 보완된 내용은 이 통지와 관련 법률에 따라야 합니다./.