대통령령 제91호 은행감독기관의 조직 및 운영에 관한 규정

정부령

은행감사의 조직 및 운영에 관한 사항

 ______________________

정부

1992년 9월 30일 정부조직법에 의거함

은행법, 금융기관법(1997년 12월 12일)을 근거로 함

1990년 4월 1일 제정된 감사령;

은행감독원 원장과 중앙인사위원장의 제안에 따라

명 정

장 1

총칙

조 1.은행감사는 은행 전문 국가감사기관으로 은행감독원(이하 "은행감독원"이라 한다)의 조직 체계에 속하며 독립적인 공인을 보유한다.

조 2. 은행감사의 대상은 다음과 같다.

1. 금융기관의 조직 및 활동

2. 은행감독원의 허가를 받은 비금융기관의 은행업 활동

3. 통화와 은행업 관련 법률 규정의 준수 상황

조 3. 은행감사의 목표는 금융기관 시스템의 안정성 확보, 예금자의 권익 보호, 국가 통화정책의 수행을 지원하는 것이다.

조 4. 은행감사의 업무 내용은 다음과 같다.

1. 통화와 은행업 관련 법률 준수 상황 감사 및 은행업 활동 허가 조건 이행 상황 감사

2. 행정처분 위반의 발견, 방지 및 처벌; 법령 위반에 대한 처리를 위한 관련 기관에 건의

3. 은행감독원 총재, 지방은행지점 총괄 책임자 및 기타 관련 기관에 법령 준수를 위한 조치를 건의

4. 민원 및 고발 처리에 대한 확인, 결론, 건의; 은행업 관련 법령 준수를 위한 조치를 건의; 은행업 부정부패 방지를 위한 조언 및 지도

조 5. 은행감사의 업무는 법령에 따른 정확하고 공정하며 공개적으로 수행되며, 어떠한 기관이나 개인도 이를 불법적으로 간섭할 수 없다.

장 II

은행감사의 직무와 권한

조 6. 은행감사는 다음의 직무와 권한을 가진다.

1. 금융기관의 조직 및 활동, 기타 기관의 은행업 활동, 외환 및 금융거래에 대한 지속적인 감독 및 직접 감사를 실시하여 법령 위반을 발견하고 방지하며, 법령 준수를 위한 조치를 건의

2. 은행감독원 총재에게 다음의 조치를 건의

가) 금융기관의 특별 관리 상태 설정

나) 금융기관 및 기타 은행업 활동을 하는 기관의 일부 은행업 활동 중단

다) 금융기관의 은행업 설립 및 운영 허가 취소; 기타 기관의 은행업 운영 허가 취소

3. 통화와 은행업 관련 행정처분 위반에 대한 처벌 및 건의

4. 은행감독원 총재에게 금융감사 기관의 감사 참여 승인 또는 거부 건의

5. 은행감독원 동급 기관의 장이 감사결과에 동의하지 않을 경우 의견을 유지할 수 있으며, 그에 대한 책임을 지고, 법령에 따른 감사 관련 기관에 보고해야 함

6. 은행업 관련 민원 및 고발 처리에 대한 확인, 결론, 건의; 은행업 부정부패 방지를 위한 조언 및 지도

7. 은행감사 직원들의 업무 교육

8. 은행업 분야의 감사 업무 계획 및 수행 지도

9. 감사법 제8조, 제9조 및 은행감독원 총재가 지시한 다른 업무 수행

조 7. 감사를 진행할 때 은행감사는 다음의 권한을 가진다.

1. 감사 대상 및 관련 당사자에게 감사 관련 자료 및 증거 제공 및 질문 요구

2. 감사 결과 및 해결 방안 건의를 위한 감사 보고서 작성

3. 법령에 따른 방지 조치 및 행정처분 위반에 대한 처벌 적용

4. 법령에 따른 감사 관련 다른 권한 행사

조 8.감사를 진행할 때 은행감사는 다음의 책임을 지닌다.

1. 감사 결정서와 감사원증 제시

2. 감사 절차 및 방법 준수, 은행업 활동 방해 없이 법령 준수

3. 감사 결과 및 해결 방안 건의를 은행감독원 총재에게 보고

4. 법령 준수, 감사결과 및 자신의 모든 행동과 결정에 대한 책임

장 III

검사 조직

조 9. 은행감사 조직 체계는 다음과 같이 구성된다.

1. 은행감사원

2. 중앙직할시 은행지점 감사원(이하 "지방은행지점 감사원"이라 함)

3. 은행감사 체계의 조직 구조는 은행감독원 총재가 중앙감사원장과 협의 후 결정함

조항 10.은행감사는 은행감독원 총재의 지휘 하에 전국적인 은행감사 업무를 수행한다.

조 11. 은행감사의 운영 직위는 다음과 같다.

1. 은행감사원에는 감사원장과 부감사원장이 있다.

2. 지방은행지점 감사원에는 지방감사원장과 부지방감사원장이 있다.

조 12. 은행감사원장은 은행감독원 총재의 추천으로 중앙감사원장이 총리에게 제청하여 임명 및 해임한다.

은행감사관 직위의 임명 및 해임 등 기타 직위와 은행검사관 직급에 대한 임용은 현행 감사 법률에 따라 시행한다.

조 13. 은행감사관은 다음의 업무와 권한을 가진다.

1. 이 시행령 제6조에서 정한 은행감사관의 업무와 권한을 지휘하고 조직적으로 수행하며 직접 수행한다.

2. 은행업을 영위하는 기관 또는 은행업을 영위하는 다른 기관에 대해 감사단을 구성하거나 은행검사관을 파견하여 감사 또는 재감사를 실시하는 것을 결정한다.

3. 은행법, 은행기관법 및 감사 관련 법률을 위반한 은행업을 영위하는 기관 또는 은행업을 영위하는 다른 기관의 결정이 그 법률에 위반되는 경우 해당 결정의 집행을 일정 기간 중지할 수 있으며, 이를 중앙은행 총재에게 보고한다.

4. 중앙은행 총재가 직접 관리하는 기관이나 단체의 장이 행한 징계나 직위 이동 결정이 감사 진행을 방해한다고 판단되는 경우 해당 결정의 집행을 일정 기간 중지할 수 있으며, 이를 중앙은행 총재에게 보고한다. 만약 해당 결정이 중앙은행 총재가 직접 관리하지 않는 기관이나 단체의 장이 내린 것이라면 관련 권한을 가진 기관에 건의하고 중앙은행 총재에게 보고한다.

5. 중앙은행 총재가 직접 관리하는 기관이나 단체의 직원이 의도적으로 감사를 방해하거나 감사관의 요구, 건의, 결정을 이행하지 않은 경우 경고하거나 일정 기간 업무를 중지시킬 수 있다. 만약 해당 직원이 중앙은행 총재가 직접 관리하는 기관이나 단체의 장이거나 중앙은행 총재가 관리하지 않는 기관이나 단체의 직원이라면 관련 권한을 가진 기관에 건의하고 중앙은행 총재에게 보고한다.

6. 은행업을 영위하는 기관이나 은행업을 영위하는 다른 기관의 직원이 금융 법률과 은행업 법률을 위반한 경우 일정 기간 업무를 중지시킬 수 있으며, 이를 중앙은행 총재에게 보고한다.

7. 은행업을 영위하는 기관이나 은행업을 영위하는 다른 기관의 불법적인 은행업 활동이 금융 법률과 은행업 법률을 위반한 경우 일정 기간 해당 활동을 중지시킬 수 있으며, 이를 중앙은행 총재에게 보고한다.

8. 법령 제9조, 제14조에서 정한 다른 권한을 행사한다.

조 14. 지방은행청 감사관은 다음의 업무와 권한을 가진다.

1. 중앙은행 감사관의 은행감사 프로그램과 계획을 실행한다.

2. 지방은행청장에게 은행업을 영위하는 기관이나 은행업을 영위하는 다른 기관에 대한 감사 또는 검사를 실시하도록 지시하거나 지방은행청의 관리 책임 범위 내에서 감사 또는 검사 결정을 내리는 것을 요청한다.

3. 은행법, 은행기관법 및 감사 관련 법률을 위반한 은행업을 영위하는 기관이나 은행업을 영위하는 다른 기관의 결정이 그 법률에 위반되는 경우 해당 결정의 집행을 일정 기간 중지할 수 있으며, 이를 지방은행청장과 중앙은행 감사관에게 보고한다.

4. 지방은행청장에게 다음 조치를 취하도록 건의한다.

a) 지방은행청장의 권한으로 은행업을 영위하는 기관이나 은행업을 영위하는 다른 기관의 일부 은행업 활동을 중지한다.

b) 지방은행청장의 권한으로 은행업을 영위하는 기관의 설립 및 운영 허가증을 회수하거나 은행업을 영위하는 다른 기관의 운영 허가증을 회수한다.

5. 행정처벌의 권한으로 처분하거나 지방은행청장에게 금융 및 은행업 분야의 행정처벌을 요청하며, 이를 중앙은행 감사관에게 보고한다.

6. 중앙은행 총재가 직접 관리하는 기관이나 단체의 장이 행한 징계나 직위 이동 결정이 감사 진행을 방해한다고 판단되는 경우 해당 결정의 집행을 일정 기간 중지할 수 있으며, 이를 지방은행청장과 중앙은행 감사관에게 보고한다. 만약 해당 결정이 중앙은행 총재가 직접 관리하지 않는 기관이나 단체의 장이 내린 것이라면 관련 권한을 가진 기관에 건의하고 지방은행청장과 중앙은행 감사관에게 보고한다.

7. 의도적으로 감사를 방해하거나 감사관의 요구, 건의, 결정을 이행하지 않은 직원에게 경고하거나 일정 기간 업무를 중지시킬 수 있다. 만약 해당 직원이 중앙은행 총재가 직접 관리하는 기관이나 단체의 장이거나 중앙은행 총재가 관리하지 않는 기관이나 단체의 직원이라면 관련 권한을 가진 기관에 건의하고 지방은행청장과 중앙은행 감사관에게 보고한다.

8. 감사 과정에서 불법적인 은행업 활동을 일정 기간 중지하도록 요청받을 수 있으며, 이를 지방은행청장과 중앙은행 감사관에게 보고한다.

9. 이 시행령 제6조 제1항, 제6항, 제9항에서 정한 업무와 권한을 행사한다.

장 IV

은행 검사원

조 15. 은행검사관은 현재 적용되고 있는 국가 감사직렬 공무원 자격 요건을 충족해야 한다.

조 제16조. 은행검사관(1급)의 임용은 최소 3년 이상 은행업 업무를 수행한 공무원 중에서 1년 이상 은행감사 업무를 수행한 자 중에서 이루어져야 한다.

조 17. 은행검사관은 감사법령(1990년 4월 1일), 은행법, 은행기관법(1997년 12월 12일) 및 이 시행령에 따라 감사 업무를 수행할 때 그 업무와 권한을 가진다.

조 18. 은행감사 시스템 내의 은행검사관은 현행 법률에 따라 급여 및 복지 혜택을 받으며, 업무에 필요한 기술 장비를 제공받는다.

장 V

은행감사와

관련 기관 간의 관계

조 19. 은행감사가 감사 조직 및 업무에 관한 국가감사원의 지도와 안내를 받고 법률이 정하는 바에 따라 국가감사원과의 다른 관계를 수행한다.

조 20. 은행감사는 금융기관의 조직 및 활동을 감사하는 과정에서 다른 기관의 금융기관 활동을 감사할 때 법령 위반 징후가 발견되면 해당 부처, 정부 직속 기관 또는 지방 행정기관에 통보해야 한다.

각 부처, 정부 직속 기관, 지방 행정기관의 감사기구는 관리업무를 감사하거나 검사하는 과정에서 금융 및 은행활동 관련 법령 위반 징후를 발견하면 은행감사기구에 통보해야 하며, 범죄 징후가 있으면 수사기관에 사건을 이관하고 동시에 은행감사기구에 통보해야 한다.

조 21. 은행감사는 금융 및 은행활동 관련 범죄와의 싸움에서 법령에 따라 수사기관, 검찰청, 인민법원과 협력해야 한다.

감사 중 금융기관, 기타 은행활동 관련 범죄 징후를 발견하면 은행감사는 수사기관에 사건을 이관해야 한다.

수사기관은 필요하다면 금융기관, 기타 기관 및 개인의 은행활동 관련 문제를 조사하는 과정에서 은행감사와 협력해야 한다.

제22조. 은행감사는 현재 시행 중인 감사 법률에 따라 감사 활동에서 협력자를 사용할 수 있다.

장 6

포상 및 징계

조 23. 은행감사의 공무원, 공무직원, 협력자 및 조직이 감사 활동에서 성과를 거두면 법률에 따라 포상받는다.

조 24. 은행감사원이 법령을 위반하거나 업무 수행 중 책임을 다하지 않거나 금융 및 은행활동 관련 법령과 본 시행령을 위반한 조직 또는 개인을 보호하는 경우, 그 위반 정도에 따라 징계를 받거나 형사책임을 물어야 하며 손해를 입힌 경우에는 법률에 따라 배상해야 한다.

장 7

시행규정

조 25. 본 시행령은 발효일로부터 15일 후부터 효력을 발생하며, 이전에 본 시행령과 충돌하는 규정들은 모두 폐지된다.

조 26. 중앙은행 총재는 본 시행령의 시행을 지시한다.

조 27. 각 장관, 부처급 기관의 책임자, 정부 소속 기관의 책임자, 중앙 직속 시·도 인민위원회 주석은 이 nghị định을 시행하는 책임이 있다./.