통지 제 91/2013/TT-BTC 외국 증권 거래 조직의 대표 사무소 설립, 조직 및 운영과 외국 펀드 관리 회사의 지점 설립, 조직 및 운영에 관한 지침

시행규칙

외국 증권업 조직 설립, 조직 및 활동에 대한 대표사무소 등록 지침 외국 증권업 조직, 외국 펀드 관리 회사 지점 등베트남 내에서의 운영을 위한 지침

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증권법(2006년 6월 29일)에 의거,

증권법 일부 조항을 수정 보완한 법률(2010년 11월 24일)에 의거,

정부가 2012년 7월 20일 제정한 58/2012/NĐ-CP 호에 따른 증권법과 증권법 일부 조항 개정 및 보완에 대한 세부 규정 및 지침;

정부령 제118/2008/NĐ-CP 2008년 11월 27일, 재무부의 기능, 임무, 권한 및 조직 구조에 대한 규정

2. 공개 발행, 증권 발행, 공개 매수 제안 통지 문건 모범 양식;

재무부 장관은 외국 증권업 조직의 베트남 내 대표사무소 등록, 조직 및 운영에 대한 지침을 발령한다.

장 1

총칙

조 1. 적용 범위와 적용 대상

본 통지는 외국 증권업 조직의 베트남 내 대표사무소 등록, 조직 및 운영에 대한 지침을 제공한다.

적용 대상은 다음과 같다: 외국 증권업 조직의 베트남 내 대표사무소(이하 "대표사무소"로 약칭); 외국 펀드 관리 회사의 베트남 내 지점(이하 "베트남 내 지점"으로 약칭); 그리고 베트남 내 대표사무소와 지점의 등록, 조직 및 운영과 관련된 개인 및 조직.

조 2. 용어 해석

본 통지에서 사용되는 용어는 다음과 같이 해석됨.

1. 합법적인 복사본 공증 또는 인증된 법적 효력을 가진 복사본으로, 베트남 법률의 관련 규정에 따라 적합해야 한다.

2. 베트남 내 지점 외국 펀드 관리 회사는 외국 펀드 관리 회사의 자회사로서 법인격이 없으며, 베트남 법률에 대해 모든 활동에 대한 책임을 부담한다.

3. 모회사 외국에서 설립된 증권업 조직이 베트남 내 대표사무소를 등록하거나 외국에서 설립된 펀드 관리 회사가 베트남 내 지점을 설립하는 경우를 말한다. 모회사는 베트남 법률에 따라 베트남 내 대표사무소와 지점의 모든 활동 및 발생한 의무에 대해 책임을 진다.

4. 권한 있는 대표 다음과 같다:

a) 모회사의 이사회 의장, 이사회의 의장, 회사의 의장, 경영총괄 또는 총경리;

b) 본 항 점 a)의 대상에게 서면 위임을 받은 사람;

c) 모회사의 조례에 따라 본 통지에서 규정된 문서를 작성하고 관련 업무를 수행할 수 있는 권한을 가진 사람.

5. 문서 개인은 본 통지에 첨부된 부록 02에 따라 제공된 정보 양식과 유효한 신분증 사본, 여권 사본 또는 다른 합법적인 인증서 사본을 포함한다.

6. 유효한 서류 관련 법률의 규정에 따라 충분히 기재되고 적합한 문서를 포함하며, 외국어로 작성된 문서는 다음 원칙에 따라 처리된다:

a) 외국 정부 기관이 발급한 문서는 관련 법률에 따라 베트남으로 이관 공증되어야 하며, 베트남으로 이관 공증된 날짜는 문서 제출일로부터 6개월 이내여야 한다.

b) 외국 정부 기관이 발급하지 않은 외국어 문서 또는 외국 정부 기관 웹사이트에서 제공되는 문서는 베트남에서 합법적으로 운영되는 번역 기관에 의해 베트남어로 번역되거나, 다른 기관에 의해 번역되지만 베트남에서 합법적으로 운영되는 번역 기관에 의해 외국어 원문 내용과 일치함을 확인받아야 한다. 이러한 문서는 이관 공증이 필요하지 않다.

7. 운영 시작일 외국 증권업 조직의 베트남 내 대표사무소, 외국 펀드 관리 회사의 베트남 내 지점의 운영을 시작하는 날.

8. 모회사 설립 국가 모회사가 설립되고 본사가 위치한 국가.

(정확하게 기관의 공식 명칭을 기재한다.)외국 증권업 조직 외국에서 설립된 증권 회사, 외국에서 설립된 펀드 관리 회사를 말한다.

10. 베트남 내 대표사무소 외국 증권업 조직의 베트남 내 대표사무소는 외국에서 설립된 증권 회사, 외국에서 설립된 펀드 관리 회사의 베트남 내 대표사무소이다.

11. 외국 증권업 조직의 대표사무소 등록 활동 외국 펀드 관리 회사의 베트남 내 지점의 자본금은 모회사가 베트남 내 지점에 제공한 자본금이다.

장 II

외국 증권업 조직의 대표사무소 등록 활동

조 3. 대표사무소 활동 등록 조건

외국 증권업 경영 조직이 베트남에서 대표사무소 활동 등록을 원할 경우, 정부령 제58/2012/NĐ-CP 호 2012년 7월 20일에 공포된 증권법 및 증권법 일부 조항 개정·보완에 대한 세부 규정과 지침에 명시된 조 74 조 1, 2를 충족해야 함.

조 4. 대표사무소 활동 등록 신청 서류

1. 대표사무소 활동 등록 신청 서류는 다음과 같음:

가) 모회사의 권한 있는 대표가 서명한 대표사무소 활동 등록 인증서 발급 신청서(본 통지에 첨부된 부록 01에 따라)

나) 모회사의 설립 및 운영 허가 또는 사업등록증 또는 법적 효력을 갖는 다른 문서의 정확한 사본. 이러한 문서들이 모회사의 운영 기간에 대해 규정하고 있을 경우, 그 기간은 최소한 한 (01) 년 이상 남아 있어야 함.

다) 모회사의 정관(The Articles of Incorporation) 또는 주식 투자 협정(Memorandum for Private Placement) 또는 설립 계약(Establishment Contract)의 정확한 사본;

라) 본 통지 조 3에 명시된 조건을 충족하는 모회사를 확인하는 문서의 정확한 사본;

마) 외국에서 모회사가 베트남에서 대표사무소를 설립하도록 허용하는 관리 기관의 문서의 정확한 사본(해당 법률이 요구하는 경우);

나) 대표사무소 활동 등록 신청 시점까지 최근 재무 연도의 감사된 재무 보고서와 해당 재무 연도의 세무 의무 이행 상황을 확인하는 문서(원래 국가의 관리 기관이 발급);

다) 대표사무소 설립 및 베트남에서의 대표 임명에 관한 이사회 또는 주주 회의 또는 경영진의 회의록 및 결정;

라) 베트남에서의 대표 임명 예정자와 대표사무소에서 근무하는 직원들의 개인 정보 서류;

마) 대표사무소 사무실 임대에 관한 계약 또는 기본 계약 및 임대인의 소유권, 사용권 또는 임대 권한을 확인하는 문서;

바) 펀드 관리 회사의 대표사무소 설립 시 투자 중인 펀드와 관련된 추가 문서(있을 경우)는 다음과 같음:

- 펀드 설립 등록 증명서(있을 경우) 또는 외국에서 펀드 설립 등록을 완료한 것을 확인하는 외국 관리 기관의 문서(있을 경우); 펀드 정관; 펀드 공시; 신용 위임 계약 또는 주식 투자 협정 또는 유사한 문서;

- 펀드의 베트남 내 자산 규모를 확인하는 증권 금융 은행의 문서;

- 해당 펀드의 증권 거래 코드 등록 증명서(있을 경우) 또는 베트남 원화로 주식 구매, 직접 외국 투자 계좌 개설을 위한 투자자 계좌 개설 등록을 확인하는 문서(있을 경우).

2. 본 조 1항에 따른 서류는 베트남어로 한 (01) 세트와 원래 국가 언어로 된 원본 한 (01) 세트로 작성되며, 전자 정보 파일을 첨부함. 해당 서류는 직접 증권 관리 위원회에 제출하거나 우편으로 제출함.

3. 모회사는 필요하다고 판단하거나 증권 관리 위원회의 요청에 따라 서류를 수정하거나 보완할 수 있음. 증권 관리 위원회가 서면으로 요청한 날로부터 여섯 (06) 달 이내에 모회사는 규정에 따라 완전한 서류를 보완해야 함. 해당 기간 이후, 모회사가 서류를 수정하거나 보완하지 않거나 완전한 서류를 제출하지 않을 경우, 증권 관리 위원회는 대표사무소 활동 등록 인증서 발급을 거절할 수 있음.

4. 본 조 1항과 2항에 따른 정확한 서류를 접수한 날로부터 일주일 이내에 증권 관리 위원회는 대표사무소 활동 등록 인증서를 발급함. 거절할 경우, 증권 관리 위원회는 서면으로 답변하며 이유를 명시하고 서류 반환 의무가 없음.

조 5. 정보공표 및 영업 개시

1. 등록증이 효력 발생한 날로부터 삼십(30)일 이내에 본사 또는 지사가 경찰기관에 인감증명을 신청하고, 베트남에서 발행 허가를 받은 서면 신문 또는 전자신문에 삼(03)회 연속으로 지사 등록증을 공표하며, 다음 내용을 포함한다:

가) 지사의 명칭 및 주소

나) 본사의 정식 명칭, 약칭, 거래명칭 및 주소

다) 대표자의 성명 및 국적

라) 등록증의 번호, 발급일자 및 유효기간

마) 지사의 업무 내용

바) 예상 영업 개시일

2. 영업 개시일로부터 십오(15)일 이내에 지사는 증권위원회에 통지서를 제출해야 하며, 본 조 제1항에 따른 모회사의 절차 완료를 확인하는 증빙 자료와 함께 이 통지서는 본 시행규칙 부록 04에 따라 작성되어야 한다.

조 6. 지사의 영업 기간

1. 지사의 영업 기간은 등록증에 구체적으로 규정된다.

2. 지사 등록증의 유효기간은 최대 오(05)년이지만 모회사의 설립 및 운영 허가서 또는 사업등록증 또는 동등한 법적 문서의 잔여 유효기간을 초과하지 않아야 한다.

조 7. 지사 등록증의 변경

1. 모회사는 다음 사항 중 하나라도 발생하면 증권위원회에 지사 등록증의 변경을 요청해야 한다:

가) 대표자의 변경

나) 지사 명칭의 변경

다) 베트남 내 지사 본사 위치의 변경

라) 모회사 본사 명칭 또는 위치의 변경

마) 모회사의 사업등록지의 변경

바) 모회사의 법적 지위 변경 또는 합병, 분할, 통합과 관련된 변경

2. 지사 등록증 변경 신청서류는 다음과 같다:

가) 대표자가 변경되는 경우:

- 모회사의 권한 있는 대표자가 본 시행규칙 부록 03에 따라 작성한 지사 등록증 변경 신청서

- 모회사의 권한 있는 대표자가 작성한 대표자 변경 결정서

- 이전 대표자가 베트남 정부에 대한 세금 및 재정 의무를 모두 이행하였음을 증명하는 자료; - 새로운 대표자가 될 사람의 개인 정보 파일.

나) 지사 명칭 또는 위치가 변경되는 경우:

- 모회사의 권한 있는 대표자가 작성하거나 모회사의 위임을 받은 지사 대표자가 작성한 본 시행규칙 부록 03에 따라 작성된 지사 등록증 변경 신청서와 위임장을 첨부함

- 지사의 새로운 위치에 대한 임대 계약서 사본 (지사 위치 변경 시) 및 임대인의 소유권, 사용권 또는 임대권을 증명하는 자료를 첨부함

다) 본 조 제1항 제나, 다, 마, 바 호에 따른 모회사와 관련된 변경 사항이 발생한 날로부터 육(06)개월 이내에 모회사는 지사 등록증 변경을 요청해야 한다. 제출 자료는 다음과 같습니다:

- 모회사의 권한 있는 대표자가 본 시행규칙 부록 03에 따라 작성한 지사 등록증 변경 신청서

- 모회사의 본사 위치 변경, 사업등록지 변경, 명칭 변경, 법적 지위 변경, 합병, 분할, 통합 또는 동등한 법적 문서를 확인하는 외국 관리 기관이 발행한 허가서 또는 사업등록증 사본

3. 본 조 제2항에 따른 제출 자료는 두(02)부로 작성되며, 한(01)부는 베트남어로 작성되고 다른 한(01)부는 원래 언어로 작성되며, 전자 파일을 첨부해야 한다. 이러한 자료는 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 보내야 한다.

4. 제출된 자료가 적법하다고 판단된 날로부터 칠(07)일 이내에 증권위원회는 지사 등록증을 변경한다. 거절할 경우 증권위원회는 서면으로 답변하고 이유를 명시해야 한다.

5. 변경된 지사 등록증이 효력 발생한 날로부터 칠(07)일 이내에 모회사는 본 시행규칙 조 5 제1항에 따라 변경된 내용을 공표해야 한다.

조 8. 대표사무소 활동 등록증 연장

1. 외국 증권업 경영 주체는 다음 각 조건을 충족할 때 대표사무소 활동 등록증 연장을 받을 수 있다.

가) 원래 국가 법률에 따라 계속 합법적으로 운영되고 있으며, 이 통지 제3조에서 정한 조건을 충족함.

나) 베트남 법률 위반으로 인해 대표사무소 활동 등록증이 회수되지 않음.

2. 등록증 만료일로부터 최소 30일 전까지 모회사는 연장 절차를 진행해야 하며, 모회사가 등록증 만료일 전에 이 조 제3항과 제4항에서 정한 절차를 통해 대표사무소 연장 신청을 제출한 경우 제외한다. 그 이후에도 모회사가 베트남 내 대표사무소 운영을 유지하고자 하는 경우 이 통지 제3조와 제4조에서 정한 절차를 따르고 새로운 등록증을 발급받아야 한다.

3. 대표사무소 활동 등록증 연장 신청 서류는 다음과 같이 구성된다.

가) 이 통지 부록 3에 따른 모회사 권한 있는 대표자가 서명한 등록증 연장 신청서.

나) 이 통지 제4조 제1항 제나항, 제다항, 제에항, 제지항에서 정한 관련 서류.

다) 모회사 규약 변경 또는 대표인 변경, 대표사무소 본사 변경 시 이 통지 제4조 제1항 제다항, 제히항, 제이항 및 제7조 제2항에서 정한 관련 서류를 추가 제출해야 함.

4. 이 조 제3항에서 정한 서류는 베트남어로 1부와 원래 국가 언어로 된 원본 1부로 작성되며, 전자 정보 파일을 첨부해야 한다. 해당 서류는 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 보내야 한다.

5. 증권위원회는 적격 서류를 접수한 날로부터 7일 이내에 대표사무소 활동 등록증 연장 절차를 진행한다. 거절 시 증권위원회는 서면으로 이유를 명시하여 답변해야 한다.

조 9. 대표사무소, 대표인 및 직원의 업무 범위, 권리 및 의무

대표사무소, 대표인 및 직원의 업무 범위, 권리 및 의무는 증권법 제78조 제4항, 제5항, 정부령 제58/2012/NĐ-CP 2012년 7월 20일 제정 "증권법 및 증권법 일부 조항 개정·보완 법률 시행 세부 규정" 제76조에 따라 이루어진다. 대표사무소 근로자는 베트남 법률에 따른 세금을 납부해야 한다.

조 10. 대표사무소의 운영 종료

1. 대표사무소는 다음 각 호의 사유로 활동을 종료한다:

가) 모회사의 요청에 따라;

나) 등록증에 명시된 기간 만료 시;

다) 이 통지 제11조에 따라 등록증이 회수될 때.

2. 이 조 제1항 제가항, 제나항에 따라 대표사무소가 운영을 종료하는 경우, 예정 종료일로부터 최소 30일 전에 모회사는 증권위원회에 대표사무소 운영 종료 신청서류를 제출해야 한다. 제출 서류는 다음과 같다.

가) 이 통지 부록 5에 따른 대표사무소 운영 종료 통지서.

나) 대표사무소 운영 종료 계획은 재산 청산 절차, 대표사무소의 의무 수행, 채무 상환 방법 및 기간, 관련 개인 및 조직과의 의무 해결, 재산 반환 계획, 해외 이전 계획 등을 포함한다.

다) 모회사가 대표사무소 운영 종료를 결정한 결정문.

3. 본 조 제2항에 따른 제출 자료는 두(02)부로 작성되며, 한(01)부는 베트남어로 작성되고 다른 한(01)부는 원래 언어로 작성되며, 전자 파일을 첨부해야 한다. 이러한 자료는 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 보내야 한다.

4. 증권위원회는 이 조 제2항과 제3항에서 정한 적격 서류를 접수한 날로부터 10일 이내에 대표사무소 운영 종료 원칙 승인 여부를 검토한다.

5. 증권위원회의 원칙 승인 공문을 받은 후, 대표사무소는 다음과 같은 절차를 통해 사무소 폐쇄 절차를 진행한다.

가) 대표사무소 소재 중앙 또는 지방 신문 3회 연속 게재를 통해 관련 개인 및 조직에게 운영 종료 사실을 공지한다.

나) 사무소 본사 임대 계약, 근로 계약 해지 및 기타 거래 처리(있을 경우).

다) 현행 법률에 따라 국가에 대한 세금 및 재정 의무를 완료한다.

라) 관련 법령에 따라 인감 반납 절차를 진행한다.

마) 베트남 내 관련 개인 및 조직에 대한 모든 채무 및 의무를 상환하고, 관련 개인 및 조직에 대한 모든 의무 및 권리 이행을 완료한다.

6. 이 조 제5항에서 정한 절차를 완료한 날부터 모회사는 증권위원회에 베트남 내 대표사무소 운영 종료 절차 완료를 보고해야 한다. 보고서는 다음과 같이 구성된다.

가) 이 통지 부록 6에 따른 모회사 권한 있는 대표자가 서명한 대표사무소 운영 종료 통지서.

나) 모회사가 이 조 제5항 및 관련 베트남 법률에 따라 관련 개인 및 조직에 대한 모든 의무 이행을 완료한 것을 증명하는 문서 및 자료.

다) 외국 증권업 경영 주체의 대표사무소 활동 등록증 원본.

7. 본 조 제6항에서 규정된 서류는 베트남어로 작성된 하나(01)부와 원래 국가 언어로 작성된 원본 하나(01)부로 작성되며, 전자 정보 파일을 첨부한다. 위 서류는 직접 증권위원회에 제출하거나 우편으로 제출한다.

8. 제6항 및 제7항에서 규정된 유효한 서류를 모두 받은 날로부터 15일 이내에 증권위원회는 대표사무소 활동 등록증 수령 취소 결정을 발행한다.

9. 대표사무소 활동 종료 결정을 증권위원회로부터 받은 후, 모회사는 현행 법률에 따라 대표사무소에 남아 있는 재산(있을 경우)을 해외로 이전할 수 있다.

제11조. 대표사무소 활동 등록증 회수

1. 외국 증권업자 조직의 특성과 위반 정도에 따라 다음 각 호의 사유가 있을 때 해당 조직은 대표사무소 활동 등록증을 회수받는다:

a) 모회사 또는 대표사무소가 베트남 법령에 따른 외환 관리 규정, 내부 거래, 시장 조작, 법률이 금지하는 다른 거래를 위반하고, 베트남 법률에 따른 세금 의무 및 기타 재정 의무를 충족하지 않음;

b) 대표사무소 활동 등록증 발급 신청서에 기재된 정보가 잘못 기재되거나 누락되었거나, 법률에서 요구하는 내용이 포함되지 않은 경우;

c) 대표사무소 활동이 목적이나 기능, 등록증에 명시된 내용 또는 대표사무소 활동에 관한 법률 규정과 일치하지 않는 경우;

d) 증권위원회의 요청에 따라 보고서를 제출하지 않은 경우;

đ) 모회사가 사업을 중단하거나 파산하거나 해체되거나, 모회사가 분할, 분리, 합병, 통합되어 새로운 조직이 대표사무소의 베트남 내 활동 종료를 요청하는 경우;

e) 대표사무소가 등록증 발급일로부터 12개월 동안 활동을 수행하지 않은 경우.

2. 본 조 제1항에서 규정된 대표사무소가 대표사무소 활동 등록증을 회수받는 경우, 증권위원회는 모회사 및 대표사무소에게 본 통지 제10조 제5항, 제6항, 제7항, 제8항, 제9항에서 정한 절차를 따르도록 문서를 제출한다.

제12조. 대표사무소의 보고 및 서류 보관 의무

1. 대표사무소는 운영 중인 동안 매 분기 및 연간 증권위원회에 활동 보고서를 제출해야 한다. 보고서 내용은 본 통지 부록 07에 따라 작성한다.

2. 본 조 제1항에서 규정된 보고서 제출 기한:

a) 분기 종료일로부터 15일 이내;

b) 연도 종료일로부터 90일 이내.

3. 대표사무소는 본사에 모든 관련 문서, 서류를 정확하게 보관하고, 대표사무소 활동과 관련된 정보 및 데이터를 업데이트해야 한다. 증권위원회의 요청이 있을 경우, 대표사무소는 즉시 관련 활동 보고, 자료 제공 또는 문제 설명 의무를 이행해야 한다.

장 III

외국 펀드 관리 회사의 베트남 내 지점 설립 및 운영

조항 13. 베트남 내 지점 설립 및 운영 허가 요건

1. 베트남 외국 자산운용회사는 베트남 내 지점을 설립하기 위해 등록을 원할 경우 합병, 인수합병, 분할, 분리, 해산, 파산 상태에 있지 않아야 하며, 정부령 제58/2012/NĐ-CP 호 2012년 7월 20일 발행된 증권법과 증권법 일부 조항 개정 및 보완에 관한 세부사항 및 이행 지침에 규정된 조건을 충족해야 한다.

2. 베트남 내에서 설립 예정인 외국 자산운용회사 지점은 법령에 따른 자산운용회사 설립, 조직 및 운영 조건을 충족해야 하며, 정부령 제58/2012/NĐ-CP 호 2012년 7월 20일 발행된 증권법과 증권법 일부 조항 개정 및 보완에 관한 세부사항 및 이행 지침에 규정된 조건을 충족해야 한다.

조항 14. 베트남 내 지점 설립 및 운영 허가 신청 서류

1. 베트남 외국 자산운용회사의 베트남 내 지점 설립 및 운영 허가 신청 서류는 다음과 같다:

a) 베트남 내 외국 자산운용회사 지점 설립 및 운영 허가 신청서(본사 대표가 권한을 가진 사람에게 부여됨)는 본 통지에 첨부된 부록 8에 따라 작성되어야 한다.

b) 베트남 내 지점의 사업 계획은 허가를 받은 후 3년 동안 작성되며, 본 통지에 첨부된 부록 9에 따라 작성되어야 한다.

다) 모회사의 정관(The Articles of Incorporation) 또는 주식 투자 협정(Memorandum for Private Placement) 또는 설립 계약(Establishment Contract)의 정확한 사본;

d) 외국 자산운용회사의 설립 및 운영 허가증 사본 또는 원래 국가의 관할 기관이 발급한 유사 문서 사본. 이러한 문서들이 회사 설립 기간에 대한 규정을 포함하는 경우, 그 기간은 최소 5년 이상 남아 있어야 한다.

đ) 본사가 본 통지의 조항 13에 규정된 조건을 충족한다는 확인 자료.

e) 외국 관할 기관이 발급한 베트남 내 지점 설립 허가증 사본(해외 법률에 따라 필요하다면).

g) 최근 재무 연도의 감사된 재무 보고서.

h) 회의록(있을 경우) 및 주주총회, 이사회 또는 경영위원회, 또는 소유자 또는 본사의 권한 있는 대표가 회사 조례에 따라 베트남 내 지점을 설립하기로 결정한 결정서.

i) 외국 자산운용회사 지점의 지점장 임명 결정서는 본사의 권한 있는 기관이 발급해야 한다. 지점장 직원 예상 명단은 개인 정보, 사법 경력 확인서가 첨부되어야 하며, 해당 서류는 지점 설립 신청 시점으로부터 6개월 이내에 발급되었음을 증명해야 한다. 지점장 및 지점 직원이 본 통지의 조항 13 제2항에 규정된 조건을 충족한다는 것을 증명하는 다른 관련 서류도 첨부해야 한다.

k) 지점 사무실 임대 계약 또는 원칙적 임대 계약은 임대인의 소유권, 사용권 또는 임대 권한을 확인하는 서류와 함께 첨부되어야 한다.

l) 베트남 내 투자 중인 펀드와 관련된 모든 문서(본 통지의 조항 4 제1항 제k호에 규정된 경우).

2. 본 조 1항에 따른 서류는 베트남어로 한 (01) 세트와 원래 국가 언어로 된 원본 한 (01) 세트로 작성되며, 전자 정보 파일을 첨부함. 해당 서류는 직접 증권 관리 위원회에 제출하거나 우편으로 제출함.

3. 증권관리위원회가 서면으로 요청한 날로부터 6개월 이내에 본사는 규정에 따라 서류를 보완해야 한다. 허가 신청 서류와 관련된 문제를 명확히 하기 위해 증권관리위원회가 본사 또는 지점장 예상 인물에게 서면으로 설명을 요구할 수 있다. 위 기간 이후 본사가 서류를 수정하거나 보완하지 않거나 요구에 따라 충분히 설명하지 않는 경우, 증권관리위원회는 지점 설립 허가를 거부할 수 있다.

조 15. 베트남 내 지점 설립 및 운영 허가 절차

1. 제14조 통지규칙에 따른 유효한 서류를 제출받은 날로부터 이십(20)일 이내에 증권관리국은 외국 자산운용회사에 기반시설, 인력 및 지점을 설립하기 위한 출자금을 동결하는 사항을 통보한다. 어머니 회사는 지점을 설립하기 위한 출자금을 기반시설 구축에 사용할 수 있다. 잔여 출자금은 증권관리국이 지정한 상업은행 계좌에 동결되어야 하며, 지점 설립 및 운영 허가가 효력을 발생한 직후 지점 계좌로 이동되어야 한다.

2. 증권관리국은 지점 설립 및 운영 허가를 발급하기 전에 베트남 내 지점 기반시설을 검사한다.

3. 본 조항 제1항에 따라 증권관리국으로부터 통보를 받은 날로부터 삼(03)개월 후에도 외국 자산운용회사가 기반시설, 출자금 동결 및 규정에 따른 인력을 보완하지 못한 경우 증권관리국은 허가를 거부할 권리를 가진다.

4. 제14조 통지규칙에 따른 출자금 동결 확인서, 기반시설 검사 기록 및 다른 유효한 문서를 제출받은 날로부터 일주일 이내에 증권관리국은 베트남 내 지점 설립 및 운영 허가를 외국 자산운용회사에게 발급한다. 거부하는 경우에는 증권관리국은 서면으로 답변하며 이유를 명시하고 서류 반환 의무가 없다.

5. 지점 설립 및 운영 허가가 효력을 발생한 날로부터 삼십(30)일 이내에 어머니 회사는 경찰기관에 지점을 위한 인감증명을 신청하고 베트남에서 발행 가능한 일간지 또는 온라인 신문 세 번 연속으로 지점 설립 및 운영 허가 내용을 공고해야 한다. 공고 내용은 다음과 같다:

가) 지점의 이름 및 주소

나) 본사의 정식 명칭, 약칭, 거래명칭 및 주소

나) 지점 대표자의 성명 및 국적

다) 지점 설립 및 운영 허가의 번호, 발급일 및 만료일

e) 출자금;

라) 지점의 업무 내용

마) 예상 개업일

6. 지점이 개업한 날로부터 십오(15)일 이내에 베트남 내 지점은 증권관리국에 활동 통지를 제출하고 본 통지규칙 부록 04에 따른 모델을 사용하며, 제5항에 따른 외국 조직의 절차 완료를 확인하는 문서를 제출해야 한다.

조 16. 베트남 내 지점 설립 및 운영 허가 변경

1. 외국 자산운용회사 지점은 다음 사항 중 변경이 있을 때 증권관리국에 지점 설립 및 운영 허가 변경을 요청해야 한다:

가) 지점 대표자 변경

나) 지점 이름 변경

다) 지점 주소 변경

라) 어머니 회사의 이름 또는 주소 변경

마) 모회사의 사업등록지의 변경

바) 모회사의 법적 지위 변경 또는 합병, 분할, 통합과 관련된 변경

2. 지점 설립 및 운영 허가 변경 신청 절차는 본 통지규칙 제7조와 제14조 관련 규정에 따른다. 지점 주소 변경 시 증권관리국은 지점이 자산운용회사 설립, 조직, 운영 법규에 따른 조건을 충족하도록 기반시설을 검사한 후 허가 변경을 실시한다.

조 17. 임시 중단, 중지, 설립 및 운영 허가 회수에 관한 사항

1. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 베트남 내 지점은 최대 이십사 개월 동안 임시 중단될 수 있다.

가) 법령에서 정한 특별 감독 상태를 해소할 수 없어 자본비율 안전성 지표를 준수하지 못하고 순손실이 자본금의 오십 퍼센트 미만인 경우

나) 경제 계약을 모두 청산한 후 자발적으로 운영을 중단하려는 경우로서 증권업무와 관련된 경제 계약을 포함한다.

2. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 베트남 내 지점은 중지될 수 있다.

가) 본 통고 제11조 제1항 각 호에서 정한 사유

나) 베트남 내 지점을 설립하고 운영하기 위한 허가 조건을 유지하지 못한 경우로서 정부령 제58/2012/NĐ-CP호 2012년 7월 20일 발행된 증권법과 증권법 일부 개정 법률 시행 세부 규정 및 지침에 따른다.

다) 법령에서 정한 자본비율 안전성 지표를 준수하지 못하고 순손실이 자본금의 오십 퍼센트 이상 또는 자본금 조건을 충족하지 못한 경우로서 특별 감독 상태를 해소할 수 없는 경우

3. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 베트남 내 지점은 설립 및 운영 허가가 회수될 수 있다.

가) 본 통고 제11조 제1항 제5호에서 정한 사유

나) 임시 중단 또는 중지 기간 동안 법령에서 정한 사유로 인한 위반을 해소할 수 없는 경우로서 본 조 제1항, 제2항에서 정한 기간 동안이다.

4. 외국 자산운용회사 지점의 임시 중단, 중지, 허가 회수 절차는 국내 자산운용회사에 적용되는 증권법 규정에 따라 이루어진다.

조 18. 베트남 내 지점 해체

1. 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 베트남 내 지점은 해체될 수 있다.

가) 모회사의 요청에 따라 자발적으로 베트남 내 지점을 해체하고 모든 채무와 의무를 상환할 수 있는 경우

나) 베트남 내 지점 설립 및 운영 허가 기간이 만료된 경우

다) 설립 및 운영 허가가 회수된 경우

2. 외국 자산운용회사 베트남 내 지점 해체 절차는 국내 자산운용회사에 적용되는 증권법 규정에 따라 이루어진다.

조 19. 베트남 내 지점 자본금 변경

1. 베트남 내 지점 자본금은 다음 각 호의 방법으로 증가할 수 있다.

가) 남은 이익

나) 모회사로부터 추가 자본금 지원

2. 베트남 내 지점 자본금을 감소시키는 경우 모회사는 지점이 자본금 법정 요건과 자본비율 안전성 지표를 충족하도록 보장해야 한다.

3. 베트남 내 지점 자본금 증가 및 감소, 자본금 출처 변경 절차는 국내 자산운용회사에 적용되는 증권법 규정에 따라 이루어진다.

조 20. 베트남 내 지점 운영

1. 베트남 내 지점은 다음 각 호의 규정을 준수해야 한다.

가) 베트남 외에서 조달한 자산만 관리할 수 있으며, 베트남 내에서 발생한 베트남 외에서 조달한 자금으로 형성된 자산도 포함되며, 베트남 내에서 자금을 조달하여 관리하는 것은 금지된다.

나) 고객이 위임하거나 위임 계약, 외국 조직의 정관에 명시되지 않은 경우를 제외하고, 외국 자산운용회사 베트남 내 지점은 고객에게 자산을 관리할 때 각 고객별로 분리된 자산을 관리하고, 위임 고객의 투자 포트폴리오 간 거래는 국내 자산운용회사에 적용되는 법률 규정에 따라야 한다.

다) 고객 정보, 자산 거래 정보, 고객 투자 포트폴리오 정보 등 기타 관련 정보를 비밀로 유지해야 하며, 증권위원회나 다른 관리 기관의 요구에 따라 제공하는 경우를 제외한다.

라) 외환, 베트남 기업 소유 제한, 세금, 수수료, 불법 자금세탁 방지 등 관련 법률 규정을 준수해야 한다.

마) 외국에서 조달한 자산을 사용하여 프로젝트, 기업, 대출, 투자 계약 등을 수행할 수 있으며, 이는 위임 계약, 외국 조직의 정관 또는 고객의 지시에 따라야 한다.

바) 베트남 내에서 고객, 다른 단체 또는 개인, 또는 자기 자신에게 대출하거나 이를 보증하는 것은 금지되며, 위임 자산이나 자기 자산을 담보, 담보물, 예치금, 배당금 또는 보증으로 사용하여 베트남 내에서 대출을 보증하는 것도 금지된다.

사) 베트남 내에서 증권을 발행하거나 자금을 조달하는 것은 금지된다.

아) 베트남 법률에 따라 베트남 내 지점의 이익을 해외로 이전해야 한다.

자) 베트남 법률과 베트남이 회원국인 국제 조약에 따라 증권업무를 수행해야 한다.

차) 베트남 내 지점에서 근무하는 사람은 베트남 법률에 따라 세금을 납부해야 한다.

2. 주식 소유 보고 및 증권 시장 거래 공시 활동 중 베트남 내 지점은 다음 각 호의 책임을 진다.

가) 위임 고객을 대신하여 증권법에 따라 거래 공시 보고 의무를 수행하며, 베트남 내 지점과 위임 고객은 증권 시장에서 관련자, 대주주, 내부 주주 및 내부 투자자의 보고 및 공시에 대한 법률 규정을 준수해야 한다.

나) 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 보고 및 공시 의무가 발생한다.

- 베트남 내 지점, 모회사 및 위임 고객이 발행 조직의 유통 주식의 오십 퍼센트 이상을 소유한 경우

- 베트남 내 지점, 모회사가 증권법에 따라 내부 주주 또는 내부 투자자로 규정된 경우

c) 정보 공개 보고서의 내용 및 정보 공개 방법은 증권 시장에서 정보 공개에 관한 법률 규정에 따라 시행한다.

3. 베트남 지점은 다음 각 경우에 증권 법률이 정하는 바에 따라 공개 매수를 해야 한다.

a) 베트남 지점 또는 위탁 고객 또는 베트남 지점과 위탁 고객이 합작하여 발행 기관이 발행한 유통 중인 주식 또는 폐쇄형 펀드 증권의 총 수의 이십오 분의 일(25%) 이상을 소유하게 되는 경우;

b) 베트남 지점 또는 위탁 고객 또는 베트남 지점과 위탁 고객이 합작하여 발행 기관이 발행한 유통 중인 주식 또는 폐쇄형 펀드 증권의 이십오 분의 일(25%) 이상을 소유하고 그 후 일 년 이내에 발행 기관이 발행한 유통 중인 주식 또는 폐쇄형 펀드 증권의 오 분의 일(5%) 이상부터 십 분의 일 미만(10%)까지 추가로 구매하는 경우;

c) 베트남 지점 또는 위탁 고객 또는 베트남 지점과 위탁 고객이 합작하여 발행 기관이 발행한 유통 중인 주식 또는 폐쇄형 펀드 증권의 이십오 분의 일(25%) 이상을 소유하고 그 후 발행 기관이 발행한 유통 중인 주식 또는 폐쇄형 펀드 증권의 십 분의 일(10%) 이상을 추가로 구매하는 경우;

4. 운영 과정에서 베트남 지점과 모회사는 다음 사항을 준수해야 한다.

a) 모회사가 베트남 내 자회사, 합자회사, 합작회사에 투자한 날로부터 최대 삼십 일(30) 이내에 베트남 지점은 해당 투자 항목을 증권 관리위원회에 통보해야 하며, 모회사는 베트남 내 펀드 관리 회사의 출자자본의 오 분의 일(5%) 이상을 소유하지 못한다;

b) 베트남 지점은 베트남 내 펀드 관리 회사 또는 증권 회사에 출자를 하거나 주식 또는 출자분을 취득할 수 없으며, 다만, 베트남 내 펀드 관리 회사 또는 증권 회사가 거래소에 등록된 경우 그 회사의 유통 중인 주식의 오 분의 일(5%) 이하를 소유하거나 관련자와 함께 소유하는 경우를 제외한다;

5. 베트남 지점의 경영진 및 직원들이 베트남 내에서 수행하는 모든 증권 거래는 거래 전 및 거래 후 즉시 내부 감사 부서에 보고해야 한다. 개인 거래 보고서는 거래 종류(증권 코드), 수량, 거래 가격, 거래 계좌를 개설한 증권 회사 등의 정보를 포함해야 하며, 개인 거래 보고서는 내부 감사 부서에서 집중적으로 보관 및 관리되며 증권 관리위원회의 요청 시 제공해야 한다.

6. 베트남 지점은 국내 및 외국 고객에게 증권 투자 컨설팅 서비스를 제공할 수 있다. 베트남 내에서 증권 투자 컨설팅 서비스를 제공할 때 베트남 지점은 국내 펀드 관리 회사에 적용되는 인력, 업무 운영에 관한 법률 규정을 준수해야 한다.

7. 베트남 지점의 조직 구조 및 경영 관리는 모회사가 결정하며, 베트남 법률에서 정한 펀드 관리 회사의 조직 구조, 경영, 관리, 내부 감독에 관한 규정에 부합하도록 해야 한다.

8. 지점은 증권 관리위원회의 지침에 따라 자체 업무 절차를 제정하고 위험 관리 시스템을 설정 및 운영하며, 각 제품 및 업무 수행 프로세스별로 위험 관리 메커니즘을 확보하거나 모회사가 제정한 내부 규정을 사용해야 한다.

9. 베트남 지점은 연간 직원 교육 및 훈련을 조직하거나 증권 관리위원회가 주최하는 훈련 과정에 직원을 참석시키도록 요구해야 하며, 직원들이 법적 지식, 전문 기술, 업무 능력을 업데이트받을 수 있도록 보장해야 한다.

조 21. 베트남 내 지점의 재무 제도

1. 운영 과정에서 베트남 내 지점은 지점을 대상으로 하는 법정 자본금을 법인세 부과 및 관리에 관한 정부령 제58/2012/NĐ-CP 2012년 7월 20일자 제71조 제3항에서 규정한 수준 이상으로 항상 유지해야 한다.

2. 베트남 내 지점은 국내 펀드 매니저 회사와 마찬가지로 베트남 법률이 정하는 재무 제도를 시행해야 한다.

3. 베트남 내 지점은 국내 펀드 매니저 회사와 동일하게 재무 안전 지표를 충족하고 유지해야 한다.

조 22. 베트남 내 지점의 재무 의무, 세금 및 회계 제도

1. 베트남 내 지점은 세법 및 세금 관리에 관한 법률이 정하는 세금 의무와 재무 의무를 수행해야 한다.

2. 베트남 내 지점은 국내 펀드 매니저 회사에 대해 베트남 법률이 정하는 회계 규정을 완전히 준수해야 한다.

조 23. 베트남 내 지점의 보고 의무, 문서 보관 및 정보 공개

1. 베트남 내 지점은 다음과 같은 보고서를 주식 증권 위원회에 제출해야 한다:

a) 모범 사례 10에 따라 규정된 내용을 포함하는 월간 및 연간 활동 보고서;

b) 분기별 재무 보고서, 반기 재무 보고서, 연간 재무 보고서. 반기 재무 보고서는 검토되어야 하며 연간 재무 보고서는 승인된 감사 기관에 의해 감사되어야 한다;

c) 모범 사례 11에 따라 규정된 내용을 포함하는 월간 및 연간 투자 포트폴리오 관리 보고서; 베트남 내 펀드에 대한 베트남의 원래 국가의 규정에 따라 작성된 연간 재무 보고서;

d) 법령에서 정하는 재무 안전 지표에 따른 보고서.

2. 본 조 제1항에서 규정된 보고서 제출 기한은 다음과 같다:

a) 월간 보고서는 해당 달 종료 후 10일 이내; 분기 보고서는 해당 분기 종료 후 20일 이내;

b) 반기 재무 보고서는 사업 연도의 6개월 종료 후 45일 이내;

c) 연간 보고서는 사업 연도 종료 후 90일 이내.

3. 베트남 내 지점은 해당 사건 발생 후 3일 이내에 주식 증권 위원회에 그 사건이 금융 능력 또는 위탁 자산 관리에 중대한 영향을 미칠 수 있는 경우를 보고해야 한다.

4. 필요하다면 공동 이익과 투자자의 이익을 보호하기 위해 주식 증권 위원회는 베트남 내 외국 펀드 매니저 회사 지점에 대해 베트남 내 지점의 다른 활동이나 모회사의 활동에 대한 보고를 요구할 수 있다. 지점은 보고 요청을 받은 날로부터 48시간 이내에 주식 증권 위원회에 보고해야 한다.

5. 베트남 내 지점은 필요한 경우 주식 증권 위원회의 요청에 따라 본 지점의 활동과 모회사의 활동에 관련된 모든 문서, 자료, 정보, 데이터를 본 지점의 사무소에 정확하고 적시에 보관해야 한다. 필요하다면 주식 증권 위원회의 요청에 따라 지점은 본 지점의 활동과 모회사의 활동에 관련된 문제에 대한 보고, 자료 제공 또는 설명을 즉시 해야 한다.

6. 베트남 내 지점은 국내 펀드 매니저 회사와 마찬가지로 현행 법률이 정하는 바에 따라 정보 공개를 수행해야 한다.

조 24. 베트남 내 지점의 감사 및 검사

1. 증권위원회는 외국 자산운용회사의 베트남 지점을 현행 법률 규정에 따라 감사 및 검사한다.

2. 본사와 금융, 은행, 증권 분야의 정부 관리 기관은 본사가 위치한 곳에서 베트남 내 지점의 활동을 감독하기 전에 증권위원회에 통보하고 검사 내용 요약을 보내야 한다.

3. 결론을 받은 날로부터 30일 이내에 베트남 내 지점은 증권위원회에 내부 감사, 내부 감사 결과, 본사와 외국 정부 관리 기관의 지점 활동에 대한 감사 결론을 보고해야 한다.

장 IV

조직 및 실행

조 25. 효력 발생

본 고시는 2013년 11월 1일부터 효력이 발생하며, 재무부 장관이 2008년 12월 26일에 발표한 외국 증권 거래 조직의 베트남 대표 사무소 설립 및 운영 규칙에 관한 124/2008/QĐ-BTC 결정을 대체한다.

조 26. 시행

증권위원회, 외국 증권 거래 조직의 대표 사무소, 베트남 내 외국 자산운용회사 지점 및 관련 조직과 개인은 이행 책임을 진다.