联合通知2014年第2号关于提供被执行人账户和收入信息以及实施冻结、扣划以执行民事判决的通知

联合通知

关于提供被执行人的账户信息和收入信息以及实施冻结、扣划以执行民事判决的指导

为执行民事判决而提供被执行人账户信息和收入信息以及实施冻结、扣划的指导

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根据2008年11月14日颁布的《民事执行法》；

根据2006年6月29日《社会保险法》；

根据2010年6月16日《信贷组织法》

根据2013年3月13日政府第22/2013/NĐ-CP号法令关于司法部的职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据2013年第215号国务院令《关于财政部职能配置、内设机构和人员编制的规定》；

根据政府2012年第106号法令（2012年12月20日）关于劳动和社会事务部的职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据2013年11月11日第156/2013/NĐ-CP号政府法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据2009年7月13日政府第58/2009/NĐ-CP号法令关于《民事执行法》中有关民事执行程序的一些条款的具体规定和指引；

根据2013年10月14日政府第125/2013/NĐ-CP号法令对2009年7月13日政府第58/2009/NĐ-CP号法令关于《民事执行法》中有关民事执行程序的一些条款进行修改和补充的规定；

根据2013年9月24日政府第110/2013/NĐ-CP号法令关于在司法辅助、行政司法、婚姻家庭、民事执行、企业破产、合作社解散领域中的行政处罚的规定；

司法部部长、财政部长、劳动部、退役军人事务与社会部部长、国家银行越南银行行长发布联合通知，就提供被执行人的账户信息和收入信息以及实施冻结、扣划以执行民事判决作出指导：

第一章

总则

第一条 调整范围

本联合通知就提供被执行人的账户信息和收入信息以及实施冻结账户、扣划账户资金、从被执行人的收入中扣除款项以执行民事判决作出指导。

第二条 适用对象

1. 民事执行机关。

2. 银行和其他信贷机构。

3. 国家金库。

4. 社会保险机构。

5. 向被执行人支付收入的机关、组织和个人。

第三条 信息交换、提供、管理和使用的原则

执行民事判决时的信息交换、提供、管理和使用必须遵守以下原则：

1. 遵守有关保密信息和限制提供信息的法律规定。

2. 完整、准确、及时，符合法律规定。

3. 正确使用信息，服务于民事执行工作。

第二章

具体规定

节 1

提供被执行人的账户信息和收入信息

第四条 提供信息的权限

民事执行机关的主要负责人、执行员有权要求管理被执行人账户的机关或组织；被执行人领取工资、退休金、补助和其他合法收入的地方的机关或组织、用人单位、社会保险机构提供被执行人的账户信息和收入信息，以便执行民事判决。

第五条 提供信息的权限

管理被执行人账户的机关或组织的主要负责人、法定代表人或被授权人；被执行人领取工资、退休金、补助和其他合法收入的地方的机关或组织、用人单位、社会保险机构的主要负责人有责任根据法律规定审查并决定提供信息。

条 6. 提供信息的期限

1. 提供信息的期限不得超过三个工作日，自收到本联合通知第四条规定的有权机关的要求之日起算。

2. 在执行法院作出的采取临时措施决定的情况下，提供信息应当在收到要求后立即进行。

条 7. 提供信息的内容和程序

1. 对于请求提供信息的一方：

请求提供信息的程序应按照政府2013年10月2日第125/2013/NĐ-CP号法令对2009年7月13日第58/2009/NĐ-CP号法令关于民事执行程序中有关民事执行程序的规定所作的修改和补充中的第三款第一条规定执行。

请求提供信息的文件由本联合通知第四条规定的有权机关签署，并且必须包含以下内容：

a) 提供信息的理由（明确列出判决书、决定书或执行决定的名称、编号和日期）；

b) 需要提供的信息（具体说明所需信息类型、账户持有人或收入来源人的姓名和地址）；

c) 提供信息的期限（按照本联合通知第六条的规定执行）；

d) 提供信息的地点；

e) 使用信息的目的；

f) 其他相关的信息。

2. 对于接收请求提供信息的一方：

提供信息必须由本联合通知第五条规定的有权机关以书面形式进行。提供信息的文件必须包括以下内容：

a) 提供信息的时间；

b) 提供信息的地点；

c) 提供信息的具体内容；

d) 使用所提供信息的目的；

e) 提供信息方和接收信息方的代表人；

f) 参与提供和接收信息的人；

h) 证人（如有）。

条 8. 各方的责任

1. 接收请求提供信息一方的责任：

a) 提供的信息必须真实、准确并符合对象。如果无法满足提供信息的要求，则接收请求的一方必须在收到请求后的三个工作日内出具书面通知，详细说明原因；

b) 保密提供信息的过程和内容，防止被执行人及其相关组织和个人转移财产、逃避执行；

c) 存档与提供信息相关的文件，包括：请求提供信息的文件、提供信息的文件和其他与提供信息相关的文件。

2. 请求提供信息一方的责任：

a) 保密获得的信息，并仅按目的使用信息和文件；

b) 按照法律规定将与提供信息相关的文件存入执行案件档案，包括：请求提供信息的文件、提供信息的文件和其他与提供信息相关的文件。

节

冻结账户、扣划账户内资金或从被执行人的收入中扣除以执行判决

条 9. 作出冻结账户、扣划账户内资金或从收入中扣除的决定

根据提供的信息，执行员根据《民事执行法》第67条、第76条和第78条的规定，作出冻结账户、扣划账户内资金或从被执行人收入中扣除的决定。

条 10. 冻结账户、扣划账户内资金决定的内容、交接程序及执行程序

1. 冻结账户的决定必须明确被冻结金额与需扣划金额相对应。冻结账户决定的交接和执行按照《民事执行法》第67条第2款、第3款的规定以及政府于2009年7月13日发布的第58/2009/NĐ-CP号法令第11条关于民事执行程序的具体规定和指导进行。

2. 扣划账户内资金的决定必须记载以下内容：政府于2009年7月13日发布的第58/2009/NĐ-CP号法令第12条第1款的规定。

执行员直接将扣划被执行人账户资金的决定交给国家金库、银行或其他金融机构的法定代表人，或者负责接收该机构或组织文件的人，并制作交决定的记录。

记录必须有执行员和接收扣划被执行人账户资金决定人的签名。如果接收扣划被执行人账户资金决定的人未签名，则必须有见证人的签名。

扣划被执行人账户内资金的执行按照《民事执行法》第76条的规定进行。

2. 对于被执行人在国家金库开设的账户，在使用财政预算和国库管理信息系统（简称TABMIS）的情况下，仅对为预算单位、事业单位和个人开设的事业性存款账户、专用基金存款账户进行扣划；不对为享受国家预算经费的单位、按预算形式拨款的组织开设的预算账户进行扣划，包括经常性支出预算账户、基本建设投资预算账户、其他发展投资预算账户、委托费用预算账户、转移支付预算账户和反映暂存待处理款项的存款账户。

条 11. 扣除被执行人收入决定的内容、交接程序及执行程序

1. 扣除被执行人收入的决定必须记载以下内容：

a) 决定的发布日期；

b) 发布决定的依据；

c) 执行员姓名；

d) 被执行人姓名；

đ) 应扣除的收入金额；

e) 民事执行机关接收扣划资金的账户号码；

g) 扣划期限。

2. 执行员直接将被执行人收入扣除决定交给管理工资、奖金、退休金、补助和其他合法收入的机关、组织、用人单位或社会保险的法定代表人或受权人，并制作交决定的记录。

记录必须有执行员和接收被执行人收入扣除决定人的签名。如果接收被执行人收入扣除决定的人未签名，则必须有见证人的签名。

3. 收到被执行人收入扣除决定后，管理工资、奖金、退休金、补助和其他合法收入的机关、组织、用人单位或社会保险必须扣除资金转入民事执行机关的账户，或将资金转给被申请人按照扣除收入决定。

4. 如果通过社会保险扣除被执行人收入，则被执行人必须在每月领取养老金或丧失劳动能力补助金的名单上签字确认。如果被执行人故意不签署规定的表格，则需要制作记录，并由执行员代替当事人签署扣除金额以接收扣除金额，并向扣除收入机关提交执行费收据办理结算手续。

第12条。通过社会保险扣除被执行人收入的文件

作为从被执行人的养老金或每月伤残津贴中扣除收入的依据，执行机关应将相关文件发送至被执行人领取养老金或伤残津贴及其他合法收入的社会保险机构，包括：

1. 扣除被执行人收入的决定。

2. 案件判决书或裁定书副本（由执行机关确认）。

3. 民事执行决定。

4. 执行机关要求扣减养老金、伤残津贴或其他合法收入的公文。

节 3

实施费用和处理违规行为

第13条。提供信息、账户扣款和收入扣除的实施费用

提供信息、账户扣款和收入扣除的实施费用按照财政部和司法部于2011年12月19日发布的第184/2011/TTLT-BTC-BTP号联合通知关于民事执行强制措施财务管理机制的规定及相关法律法规执行。

第14条。在配合提供账户和收入信息以及实施账户冻结和扣款以执行判决中的违规行为处理

对于未正当理由不提供账户和收入信息，或提供的信息不准确、不完整，导致被执行人转移或提取账户资金影响执行过程，或未执行账户冻结和扣款决定的行为，根据《民事执行法》、政府于2013年9月24日发布的第110/2013/NĐ-CP号法令关于在司法辅助、行政司法、婚姻家庭、民事执行、企业破产和合作社领域行政处罚的规定及相关法律法规进行处理，具体如下：

1. 任何单位、组织和个人无正当理由不提供账户和收入信息，或提供的信息不准确、不完整，导致被执行人转移或提取账户资金影响执行过程，或未执行账户冻结和扣款决定，则视情况给予行政处罚、纪律处分或追究刑事责任；如造成损失，须依法赔偿。

2. 利用职务之便泄露信息或将已提供信息用于其他目的者，视情况给予行政处罚、纪律处分或追究刑事责任；如造成损失，须依法赔偿。

3. 利用职务之便阻碍提供账户和收入信息，或阻碍账户冻结和扣款执行者，视情况给予行政处罚、纪律处分或追究刑事责任；如造成损失，须依法赔偿。

4. 根据违规程度，民事执行机关负责人和正在执行案件的执行员有权对本条第1、2、3款规定的违规行为给予行政处罚。处罚标准依照政府于2013年9月24日发布的第110/2013/NĐ-CP号法令关于在司法辅助、行政司法、婚姻家庭、民事执行、企业破产和合作社领域行政处罚的规定中的第五章规定执行。

如有必要，民事执行机关负责人和正在执行案件的执行员可建议有权限的部门考虑给予纪律处分或追究刑事责任；如造成损失，须依法赔偿。

第三章

组织实施

第十五条 生效日期

本联合通知自2014年3月1日起生效。

在执行过程中，如遇问题，请向司法部、劳动和社会事务部、财政部和国家银行反映，以便研究并按权限解决。

司法部负责牵头监督和汇总本联合通知的执行情况。/