通知2019年第2号令对2014年第23号令进行修改和补充，该令为越南国家银行关于在提供支付服务的组织开设和使用结算账户的规定。

通知

对第23/2014/TT-NHNN号通知进行修改和补充

越南社会主义共和国国家银行于二〇一四年八月十九日发布的关于在提供支付服务的组织开设和使用结算账户的通知

提供支付服务的组织||| 农业部门

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据二零一零年六月十六日《组织法》；二零一七年十一月二十日《关于修改和补充〈组织法〉若干条款》；

根据二〇一二年十一月二十二日第101/2012/NĐ-CP号政府法令关于无现金支付；二〇一六年七月一日第80/2016/NĐ-CP号政府法令对二〇一二年十一月二十二日第101/2012/NĐ-CP号政府法令关于无现金支付的部分条款进行修改和补充；

根据2017年2月17日政府第16/2017/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据结算司司长的建议；

越南社会主义共和国国家银行行长发布关于修改和补充第23/2014/TT-NHNN号通知的若干条款的通知，该通知是越南社会主义共和国国家银行于二〇一四年八月十九日发布的关于在提供支付服务的组织开设和使用结算账户的通知。

第一条 对第23/2014/TT-NHNN号通知的若干条款进行修改和补充

b) 个人年满18岁，在一个专业艺术单位从事艺术活动到申请授予‘人民艺术家’或‘杰出艺术家’称号的基层评审委员会审议其申请材料时止。”

“3. 组织的结算账户是由组织客户在提供支付服务的组织开设的账户。组织结算账户的主体是开设账户的组织。组织的法定代表人或授权代表（统称为合法代表）可以代表组织执行与结算账户相关的交易，其范围限于代表权限。”

第一款和第二款第四条修改补充如下：

“1. 结算账户的主体可以授权他人使用自己的结算账户。

2. 使用结算账户的授权必须以书面形式进行，并按照法律规定执行。”

第二款第二条第四项修改补充如下：

“d) 提供有关开设和使用结算账户的完整、清晰、准确的信息。及时向开设结算账户的提供支付服务的组织通报并提交相关文件，当开户资料中的信息发生变化时。对于在国家银行开设的结算账户的信息变更，应按照本通知附件三的规定办理；”

第二款第二条第六项修改补充如下：

“b) 保存并更新客户已登记用于检查和核对的签名样本、印章样本（如有）；

“d) 及时、完整地通过书面或其他合同规定的格式向客户提供结算账户余额、交易记录以及账户冻结情况的信息，并对其提供的信息准确性负责；”

第一款第三条第八项修改补充如下：

“c) 法定代表人的身份证明文件及有效身份证件（居民身份证、护照或临时身份证）；

d) 授权书或任命书及其有效身份证件（居民身份证、护照或临时身份证）的会计主管或财务负责人、交易凭证审核人员。”

六、将第十一条修改、补充如下：

第十一条 开设结算账户的对象

个人在银行或外国银行分行开设结算账户包括：
a) 年满18岁且具有完全民事行为能力的公民，根据越南法律规定；

b) 年满15岁但未满18岁且不丧失或部分丧失民事行为能力的公民；

c) 尚未满15岁的公民、限制民事行为能力的公民、丧失民事行为能力的公民，根据越南法律规定，需通过法定代理人开设结算账户；

d) 根据越南法律规定，有认知或行为控制困难的人，需通过监护人开设结算账户。

组织依法成立并合法运营，包括法人、私营企业、个体工商户和其他组织，根据法律规定可以在银行或外国银行分行开设结算账户。

“1. 对于个人的结算账户：

a) 按照开设账户的银行或外国银行分行的模板填写的开户申请表，符合本通知第十三条第一款的规定；

b) 有效的身份证件（居民身份证、护照或临时身份证）、出生证明（对于尚未满14岁的越南公民），入境签证或免签证明（对于外籍人士）；

c) 如果个人通过监护人或法定代理人开设结算账户，则除上述第一款a项和b项所述文件外，开户文件还须包括监护人或法定代理人的有效身份证件（居民身份证、护照或临时身份证）以及证明其对账户主体合法代表资格的文件。

2. 对于组织的结算账户：

a) 按照开设账户的银行或外国银行分行的模板填写的开户申请表，符合本通知第十三条第二款的规定；

b) 证明组织开设结算账户依法成立并合法运营的文件：成立决定、经营许可证、企业注册证书或其他法律规定文件；

c) 证明法定代表人资格的文件以及会计主管或财务负责人的任命书（如有），附上这些人员的有效身份证件（居民身份证、护照或临时身份证）。

"4. 款中所规定的第一款和第二款所述的开立结算账户的文件（不包括银行格式的开立结算账户申请书）应为原件或复印件。对于以外国语言提交的开立结算账户文件，银行和经协商同意的外国银行分行可以与客户商定将其翻译成越南语，但必须遵守以下原则：

a) 证明组织合法成立并运营的文件（成立决定、经营许可证、企业登记证书）；以及证明账户持有人在开立和使用结算账户时的合法代表身份的文件（任命决定、授权书）必须全部翻译成越南语；

b) 护照和其他开立结算账户文件只有在国家主管机关要求的情况下才需要翻译成越南语；

c) 翻译成越南语的版本必须附上原始的外文文件以便核对；

d) 提供结算服务的机构负责监督并确保翻译成越南语的内容真实、准确且完整地反映了外文文件的内容。"

"1. 个人开立结算账户申请书应包含以下主要内容：

a) 账户持有人的信息，包括：

- 对于越南公民：姓名、出生日期、国籍；职业、职务；电话号码；有效的身份证件号码（居民身份证、护照）、发证日期、发证地点；户籍所在地和现居住地址；是否属于居民或非居民对象；

- 对于外国公民：姓名、出生日期、国籍；职业、职务；电话号码；有效的护照号码、发证日期、发证地点、入境签证；国外居住地址和在中国的居住地址；是否属于居民或非居民对象。

b) 对于通过监护人或法定代理人开立结算账户的情况：应提供账户持有人的监护人或法定代理人的信息，包括：

- 如果账户持有人的监护人或法定代理人是个人，则其信息应按照本条第一款的规定执行；

- 如果账户持有人的监护人是组织，则应提供以下信息：全称和简称；主要办公地址、交易地址、联系电话、传真（如有）；业务领域；该组织的法定代表人。

c) 账户持有人或其法定代理人、监护人及其他相关人员（如有）在银行交易凭证上的签名样本。

2. 组织开立结算账户申请书应包含以下主要内容：

a) 全称和简称；主要办公地址、交易地址、联系电话、业务领域；

b) 根据本条第一款的规定，提供开立结算账户的组织的法定代表人的信息；

c) 根据本条第一款的规定，提供开立结算账户的组织的财务负责人或会计主管（如有）的信息；

9. 修改第十四条第三款、第四款、第五款，并增加第六款如下：

"3. 在完成检查、核对，确认开立结算账户文件齐全、合法合规后，银行和外国银行分行将按以下方式与客户签订开立、使用结算账户合同：

a) 对于个人账户持有人：银行和外国银行分行必须当面与账户持有人或其监护人、法定代理人（如通过监护人或法定代理人开立账户）签订开立、使用结算账户合同。如果个人在国外，银行和外国银行分行无法当面会面，则可以通过代理银行或中介进行客户识别信息核实，但必须确保核实结果准确无误，并完全承担对其单位结算账户持有人识别的责任。选择中介进行客户信息核实须遵循《反洗钱法》实施细则第116号法令（2013年10月4日颁布）第十条的规定及后续修订、补充、替代文件（如有）；

c) 对于共同账户：

b) 对于组织的结算账户：银行和外国银行分行无需当面与账户持有人的法定代表人签订开立、使用结算账户合同，但必须采取措施验证合同上的印章（如有）和法定代表人的签名的真实性，并确保与开立结算账户文件中的印章样本（如有）和签名样本一致。

- 如果共同开户的主体是个人，则银行和外国银行分行应按照本款a项的规定签订开立、使用结算账户合同；

- 如果共同开户的主体是组织，则银行和外国银行分行应按照本款b项的规定签订开立、使用结算账户合同。

4. 开立、使用结算账户合同：

a) 开立、使用结算账户合同应包含以下内容：

- 银行名称、外国银行分行；账户持有人及其合法代表人姓名（如账户持有人为组织），监护人、法定代理人姓名（如账户持有人为本通则第11条第1款第c、d项规定的个人）；

- 账户号码、账户名称、结算账户开始运营日期；

- 各方权利和义务的内容；

- 关于费用的规定（费用种类、费用变更规定）；

- 提供信息及通知账户持有人关于账户余额和交易发生情况、结算账户被冻结情况以及使用结算账户过程中需要的其他信息的方式；

- 暂停和解除暂停结算账户的情况；

- 结算账户的使用范围及拒绝账户持有人支付指令的情形；

- 使用结算账户支付经常性、定期付款的要求，根据账户持有人或外国银行分行的要求收取到期、逾期款项、利息及相关管理费用和服务费；

- 确保安全保密措施在使用结算账户过程中的实施；

- 接收查询、投诉的方式；处理查询、投诉的期限及处理查询、投诉结果的规定，按照本通则第15a条的规定；

- 结算账户关闭情形及账户关闭后剩余余额处理方式；

b) 除本款第a项规定内容外，各方可协商其他符合本通则和相关法律规定的内容；

c) 使用示范合同或通用交易条件签订开设、使用结算账户合同时，银行、外国银行分行必须执行：

- 在其办公地点和官方网站上公开示范合同、通用交易条件；

- 在签订开设、使用结算账户合同前向客户提供有关示范合同、通用交易条件的完整信息，并由客户确认已收到银行、外国银行分行提供的完整信息；

d) 开设、使用结算账户合同必须提供给客户一份；

5. 银行、外国银行分行应指导客户按照程序和手续接受、处理开设结算账户的申请，签订开设、使用结算账户合同的方法和地点，针对不同类型的客户，确保符合自身供应能力和条件，但必须遵守反洗钱法律法规和其他相关法律法规，并对开设、使用结算账户的申请和合同的真实性、严谨性和完整性负责；

6. 客户在同一银行或外国银行分行开设额外结算账户时，接受和处理开设结算账户申请的程序和手续由该银行或外国银行分行自行决定，但必须确保收集并核实客户识别信息，符合反洗钱法律法规的规定。"

10. 第15条第2款修改补充如下：

"2. 对未满15周岁的个人、限制行为能力人或无民事行为能力人、认知或控制行为有困难的人使用结算账户的行为，必须通过监护人或法定代理人进行。监护人或法定代理人根据民法关于监护和代理的规定，通过被监护人或其代理人的结算账户进行交易。"

11. 增加第十五条a，内容如下：

"第15a条. 处理结算账户使用的查询和投诉

1. 银行、外国银行分行有责任接收客户在使用结算账户过程中的查询和投诉，确保遵循以下原则：

a) 至少采用两种方式接收查询和投诉信息，包括电话热线（录音）和银行、外国银行分行营业网点；确保验证客户提供的基本信息；

b) 制定查询和投诉表格供客户使用。若通过电话热线接收信息，银行、外国银行分行要求客户在规定时间内提交填写完整的查询和投诉表格作为正式处理依据。若委托他人提出查询和投诉，客户需遵守法律规定；

c) 银行、外国银行分行可以与客户约定查询和投诉的有效期，但不得少于自交易发生之日起60天；

2. 查询和投诉处理期限：

a) 自客户首次以本条第1款第a项规定的方式提交查询和投诉之日起，银行、外国银行分行应在最多30个工作日内处理客户的查询和投诉；

b) 自向客户通报查询和投诉结果之日起，银行、外国银行分行应在最多5个工作日内根据现行法律规定和协议条款，对非客户过错造成的损失进行赔偿。

c) 在处理核查、投诉的期限届满，但仍未确定原因或错误属于哪一方的情况下，在接下来的15个工作日内，银行和外国银行分行应与客户协商关于处理核查、投诉的方案。

3. 如果案件有犯罪迹象，银行和外国银行分行应当按照刑事诉讼法的规定向有权国家机关报告，并向中国人民银行（支付司、银监局、省会城市中心支行）报告；同时，以书面形式通知客户关于处理核查、投诉的情况。处理核查、投诉的结果属于有权国家机关的责任。如果国家机关在接到结论后15个工作日内通报没有犯罪因素，银行和外国银行分行应在接到国家机关结论之日起15个工作日内与客户协商关于处理核查、投诉结果的方案。

4. 如果银行、外国银行分行、客户及相关方无法达成协议或不同意处理核查、投诉的过程，则争议解决应按照法律规定进行。

12. 将第十七条第一款和第二款第b项修改补充如下：

"1. 支付服务提供机构在以下情况下应对客户的结算账户部分或全部资金进行冻结：

b) 支付服务提供机构发现将款项误记入客户结算账户或者根据支付服务提供机构的要求退还因误记款项而产生的款项。被冻结的资金不得超过误记金额。"

"2. 在冻结结算账户之后，支付服务提供机构必须立即通过书面或双方在结算账户开设和使用合同中约定的方式通知账户持有人或其监护人或法定代理人关于冻结的原因和范围；被冻结的资金必须严格保存和控制，按照冻结内容执行。如果账户部分被冻结，则未被冻结的部分可以正常使用。"

13. 将第十八条第一款和第四款第a项修改补充如下：

"1. 支付服务提供机构在以下情况下应对客户的结算账户进行关闭：

a) 账户持有人提出书面要求关闭结算账户且已履行所有相关义务。如果账户持有人未满15岁、限制民事行为能力人、无民事行为能力人或难以理解、控制自己行为的人，则由监护人或法定代理人提出关闭账户的要求。"

"4. 结算账户关闭后的余额处理如下：a) 根据账户持有人的要求或其监护人、法定代理人的要求进行支付，如果账户持有人未满15岁、限制民事行为能力人、无民事行为能力人或难以理解、控制自己行为的人，或者在个人结算账户持有人死亡或被宣布死亡、失踪的情况下，由继承人或代表继承人提出要求。"

14. 用本通知附录1、2取代2014年第23号通知附录1、2。

15. 增加本通知附录3。

条 2.

废除第23号通知第一条第二款、第十五条第三款、第十七条第一款第c项、第三款及第四款第d项。

第三条 实施责任

1. 银行和外国银行分行应配合在2016年12月26日中国人民银行发布的第32号通知生效前已经开设结算账户的组织客户（不包括法人组织），在不需要重新签订开设和使用结算账户合同的情况下，变更组织结算账户的账户持有人，除非客户另有书面要求。

2. 如果客户已经签订了变更结算账户形式的合同，以符合2016年第32号通知第四条第二款的规定（该条款已在2018年第2号通知第一条中进行了修订和补充），银行和外国银行分行应通知客户，可以按照2014年第23号通知第十四条第四款第一项的规定协商账户名称，并根据客户的书面要求更改账户名称。

3. 中国人民银行办公厅主任、支付司司长、中国人民银行各分支机构负责人、各省会城市中心支行行长、银行和外国银行分行董事会主席、董事会成员主席、总经理（局长）负责组织实施本通知。

条 4. 生效日期

1.本通函自2019年3月1日起生效。

2. 本通知废止2016年第32号通知和2018年第2号通知。