通知2020年第2号关于与货物转口贸易有关的结算和转账业务的指导意见

通知

关于与转口贸易有关的结算和汇款活动的指导 涉及转口贸易

货物转口业务

 根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日《商业银行法》和2017年11月20日《关于修改和补充<商业银行法>若干条款的法律》；

根据2005年12月13日《外汇法》及其2013年3月18日修正案；

根据国务院令第70/2014/NĐ-CP，二〇一四年七月十七日，关于《外汇管理条例》和《修改、补充外汇管理条例若干条款的条例》实施细则的决定；

根据国务院令第16/2017/NĐ-CP，二〇一七年二月十七日，关于国家银行组织结构、职能、任务和权限的规定；

根据国务院令第69/2018/NĐ-CP，二〇一八年五月十五日，关于《对外贸易管理法》若干条款实施细则的规定；

根据外汇管理司司长的建议；

国家银行行长发布关于与货物转口贸易有关的结算和汇款活动的指导的通知。 

第一条 调整范围

本通知指导与货物转口贸易相关的经常项目交易的结算和汇款活动。

第二条 适用对象

1. 被许可经营和提供外汇服务的银行（以下简称被许可银行）。

第二条 除外资企业外，参与货物转口贸易活动的越南商人（以下简称商人）。

其他与货物转口贸易结算和汇款活动有关的机构、组织和个人。

第三条 与货物转口贸易有关的结算和汇款原则

一、货物转口贸易的结算和汇款应在两个独立的结算和汇款交易基础上进行：购买货物合同的付款汇款交易和销售货物合同的收款交易。付款汇款交易可以在收款交易之前或之后进行。

二、所有与货物转口贸易有关的结算和汇款活动必须通过获准的银行进行。

三、商人只能在同一笔货物转口交易中根据同一份购买货物合同和销售同一货物的合同，在同一获准的银行内进行结算和汇款。

四、商人可以使用其外币结算账户中的外币或从获准的银行购买的外币，用于向国外支付购买货物合同。

第四条 获准银行的责任

一、建立内部规定，其中包括在执行向国外汇款时同时检查同一笔货物转口交易中的购买货物合同和销售货物合同的规定，并通过统计和跟踪同一笔转口交易中的汇出和汇入外币金额来监督外币流动。

二、在为客户提供涉及货物转口贸易的售汇、结算和汇款服务时，获准银行有责任审查、检查并保存符合实际交易的文件和凭证，以确保外汇服务的提供符合本通知和相关法律规定的目的。

三、严格遵守并指导客户遵守本通知的规定。

条5. 商人的责任

1. 在购买外汇、支付和转移资金以服务于货物转口贸易时，应按获准银行的规定出示相关凭证，并对向获准银行提交的各类文件、凭证的真实性负责。

2. 向获准银行提供从销售合同中收到的资金来源信息，以便获准银行能够统计和跟踪同一转口贸易交易中的资金转移和接收情况，并对向获准银行提供的信息的真实性负责。

3. 严格遵守本通知的规定及相关法律法规。

4. 不得使用同一货物转口贸易交易的文件档案在多个获准银行购买外汇、支付和转移资金。

条 6. 生效

1. 本通知自2020年5月15日起生效。

2. 对于在本通知生效前已签订的采购合同和转口贸易销售合同，商人可继续按照已签署的采购和销售合同规定进行支付和转移资金。对于在本通知生效后修改、补充或延长的采购合同和转口贸易销售合同，支付和转移资金必须符合本通知的规定。

第七条 实施组织

中央办公厅主任、国家外汇管理局局长、中国人民银行各分支机构负责人、各省、自治区、直辖市分行行长、获准银行的董事会主席、董事会成员主席、总经理（局长）负责组织执行本通知。/。