合并文件编号03/VBHN-NHNN关于组织信用机构、外国银行分行购买和出售由其他组织信用机构、外国银行分行在国内发行的存款证和债券的规定

通知

关于组织信用机构、外国银行分行购买和出售[1] 存款证、由其他组织信用机构、外国银行分行在国内发行的债券的规定

2021年7月30日中国人民银行令第12号《关于组织信用机构、外国银行分行购买和出售由其他组织信用机构、外国银行分行在国内发行的期票、票据、存款证、债券的规定》，自2021年10月27日起生效，经以下文件修改补充：

2024年12月31日中国人民银行令第59号《关于修改和补充2021年7月30日中国人民银行令第12号〈关于组织信用机构、外国银行分行购买和出售由其他组织信用机构、外国银行分行在国内发行的期票、票据、存款证、债券的规定〉的若干条款》自2025年3月15日起生效。

根据2010年6月16日《越南国家银行法》；

根据2010年6月16日《组织信用机构法》和2017年11月20日《修改和补充组织信用机构法若干条款的法》；

根据2019年11月26日《证券法》；

根据2017年2月17日国务院令第16号《中国人民银行职能、任务、权限和组织结构规定》；

根据货币政策司司长的建议；

中国人民银行发布关于组织信用机构、外国银行分行购买和出售由其他组织信用机构、外国银行分行在国内发行的期票、票据、存款证、债券的通知[2].

第一条 调整范围

1.本通知规定组织信用机构、外国银行分行购买和出售[3] 由其他组织信用机构、外国银行分行在国内发行的存款证、债券（以下简称有价证券）尚未到期而买方接收转让所有权且不附带承诺回购或保留追索权（以下简称购买、出售有价证券）。

2.本通知不适用于以下活动：

a) 组织信用机构、外国银行分行在国际市场购买和出售有价证券；

b) 购买和出售由组织信用机构发行并由政府担保的债券；

c) 组织信用机构、外国银行分行在国内发行有价证券；回购和交换由其自身发行的债券；

d) 组织信用机构、外国银行分行之间有期限地购买和出售有价证券；

e) 处理抵押资产时转移有价证券的所有权。在这种情况下，所有权转移按照担保交易法进行。

第二条 适用对象

有价证券的卖方和买方包括以下对象：

1.[4] 按照《组织信用机构法》成立并运营的组织信用机构、外国银行分行，包括商业银行、合作社银行、非银行信用机构、外国银行分行（以下简称组织信用机构、外国银行分行）。

2.在中国境内和境外的组织和个人与组织信用机构、外国银行分行进行有价证券的买卖。

条 3. 原则买卖有价证券

1.[5] 金融机构、外国银行分行在法律规定允许的情况下，并在其由国家银行越南国家银行颁发的设立和经营许可证（以下简称“许可证”）中规定如下，可以买卖有价证券：

a) 金融机构（不包括本款b项规定的金融机构）、外国银行分行在其许可证载明可买卖其他有价证券时，可以购买和出售存款证明；在其许可证载明可购买和出售企业债券时，可以购买和出售其他金融机构发行的国内企业债券。

b) 专门财务公司可以在其许可证载明可购买和出售存款证明时，购买和出售由金融机构、外国银行分行在国内发行的存款证明。

2. 买方、卖方须对符合本通知及有关法律规定之有价证券买卖行为承担法律责任。

3. 买卖有价证券交易中的货币为越南盾。

4. 被买卖的有价证券必须属于卖方合法所有且未到期支付本金和利息；卖方须承诺该有价证券无争议，符合法律规定可进行交易，且未处于贴现或再贴现状态。

5.[6] 金融机构、外国银行分行（不包括专门财务公司）购买和出售其他金融机构发行的国内企业债券，须符合《组织法》、《证券法》、政府关于企业债券发行的规定、其他指导《证券法》的文件以及本通知和其他相关法律规定。

6. 金融机构、外国银行分行只能购买剩余期限不足12个月的存款证明。剩余期限是指从购买有价证券付款日到该有价证券到期支付本金和利息日之间的期间。[7] 到期支付本金和利息日是指根据本通知规定购买有价证券付款日至该有价证券到期支付本金和利息日之间的期间。 第四条第三款本通知 至到期日清偿该有价证券的本金和利息。

外国银行分行不得购买可转换债券。

8.[8] 对于由综合财务公司、专门财务公司发行的有价证券，金融机构、外国银行分行仅能与机构（包括金融机构、外国银行分行）进行买卖。

条 4. 交易信息

所有有价证券买卖交易必须以符合相关法律规定的形式体现。买卖有价证券的协议至少应包含以下内容：

1. 卖方、买方的信息。

2. 有价证券名称；金融机构、外国银行分行发行；有价证券期限；有价证券到期支付本金和利息日期；有价证券面值价值。

3. 购买有价证券付款日。

4. 购买有价证券付款金额。

5. 卖方、买方的权利和义务。

条 5. 内部规定

1. 根据《组织法》、本通知及相关法律规定，金融机构、外国银行分行应制定符合管理模型、特点、经营条件并确保金融机构、外国银行分行安全运营的内部规定，以规范有价证券买卖活动。

2. 内部规定必须明确每个部门和个人在执行有价证券买卖交易中的责任和义务。

3. 内部规定至少应包括业务流程和针对有价证券买卖活动的风险管理规定。

条 6. 实施条款[9]

1. 本通知自2021年10月27日起生效。

2. 本通知对2021年3月31日由国家银行行长发布的第01/2021/TT-NHNN号通知中关于金融机构、外国银行分行发行期票、信用证、存款证明书和国内债券的规定进行修改和补充，具体如下：

a) 修改、补充第四条第一款如下：

“1. 购买有价证券的对象包括组织（包括金融机构、外国银行分行）、越南个人和外国组织及个人，但不包括本条第2款、第3款和第4款规定的情况。”

b) 在第4条增加第4款，内容如下：

“4. 对于期票、信用证、存款证明书等有价证券，金融机构、外国银行分行只能购买期限在12个月以下的有价证券。”

第七条 实施组织

国家银行办公厅主任、货币政策司司长以及国家银行各机构负责人；金融机构、外国银行分行负责组织实施本通知。

[1] 根据第59/2024/TT-NHNN号通知对第12/2021/TT-NHNN号通知的部分条款进行修改和补充的规定，自2025年3月15日起，“期票、信用证”这一术语被废止。该通知是关于金融机构、外国银行分行买卖其他金融机构、外国银行分行在国内发行的期票、信用证、存款证明书和债券的规定。

[2] 第59/2024/TT-NHNN号通知对第12/2021/TT-NHNN号通知的部分条款进行修改和补充，该通知是关于金融机构、外国银行分行买卖其他金融机构、外国银行分行在国内发行的期票、信用证、存款证明书和债券的规定，其发布依据如下：

“根据《国家银行法》，2010年6月16日；

根据2024年1月18日颁布的《组织法》；

根据2019年11月26日《证券法》；2024年11月29日《证券法》、《会计法》、《独立审计法》、《国家预算法》、《国有资产管理和使用法》、《税收管理法》、《个人所得税法》、《国家储备法》、《行政违法行为处罚法》的修正案；

根据2022年12月12日国务院发布的第102/2022/NĐ-CP号法令，关于越南国家银行的职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据货币政策司司长的建议；

国家银行行长发布第12/2021/TT-NHNN号通知的修正案，该通知是关于金融机构、外国银行分行买卖其他金融机构、外国银行分行在国内发行的期票、信用证、存款证明书和债券的规定。

[3] 根据第59/2024/TT-NHNN号通知对第12/2021/TT-NHNN号通知的部分条款进行修改和补充的规定，自2025年3月15日起，“期票、信用证”这一术语被废止。该通知是关于金融机构、外国银行分行买卖其他金融机构、外国银行分行在国内发行的期票、信用证、存款证明书和债券的规定。

[4] 本款根据第59/2024/TT-NHNN号通知对第12/2021/TT-NHNN号通知的部分条款进行修改和补充的规定，自2025年3月15日起生效。

[5] 本款根据第59/2024/TT-NHNN号通知对第12/2021/TT-NHNN号通知的部分条款进行修改和补充的规定，自2025年3月15日起生效。

[6] 本款根据第59/2024/TT-NHNN号通知对第12/2021/TT-NHNN号通知的部分条款进行修改和补充的规定，自2025年3月15日起生效。

[7] 根据第59/2024/TT-NHNN号通知对第12/2021/TT-NHNN号通知的部分条款进行修改和补充的规定，自2025年3月15日起，“期票、信用证”这一术语被废止。该通知是关于金融机构、外国银行分行买卖其他金融机构、外国银行分行在国内发行的期票、信用证、存款证明书和债券的规定。

[8] 本款根据第59/2024/TT-NHNN号通知对第12/2021/TT-NHNN号通知的部分条款进行修改和补充的规定，自2025年3月15日起生效。

[9] 条3和条4的通知2024年第59/2024/TT-NHNN对第12/2021/TT-NHNN号2021年7月30日由国家银行行长发布的关于组织信贷机构、外国银行分行购买、出售在越南发行的期票、贴现票据、存款证明书、债券的通知进行修改和补充，自2025年3月15日起生效，规定如下：

第三条 责任实施

国家银行办公厅主任、货币政策司司长、国家银行各直属单位负责人；信贷机构、外国银行分行有责任组织实施本通知。

第四条 施行日期

1. 本通知自2025年3月15日起生效。

2. 对于信贷机构、外国银行分行在《2024年组织信贷机构法》生效前已发行的期票、贴现票据的购买和销售行为，按照本通知对第12/2021/TT-NHNN号通知进行修改和补充的规定，视为与购买和销售存款证明书相同。