通知2003年第4号关于投资项目审查和评估的指导；修改和补充部分项目评估文件、投资报告和总投资额的规定。

通知

关于投资项目审查和评估的指导；修改和补充一些关于项目评估文件、投资报告和总投资额的规定

关于项目评估文件、投资报告和总投资额的一些规定进行修改和补充

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根据2003年1月30日国务院令第7号（以下简称第7号令）对第52号令《关于建设项目管理和实施若干规定的修正案》以及2000年5月5日国务院令第12号（以下简称第12号令）对第52号令的部分条款进行修改和补充的规定；

根据2003年6月6日国务院令第61号关于国家发展和改革委员会职能、任务、权限和组织机构的规定； 国家发展和改革委员会发布关于投资项目审查和评估的指导意见；修改和补充一些关于项目评估文件、投资报告和总投资额的规定如下：

一、适用对象和范围的一般规定

1. 关于适用对象：

本指导意见旨在指导根据第52号令、第12号令和第7号令规定进行的投资项目审查和评估工作，具体包括：

- 对于需要编制可行性研究前研究报告（简称预可研报告）的A类投资项目，必须由总理审议并批准预可研报告后才能进行投资。

- 不需要编制预可研报告的A类投资项目可以直接编制可行性研究报告（简称可研报告），并需提交总理审批以获得投资许可。

- 经总理批准进行投资的A类项目以及B类和C类项目，在作出投资决策前必须进行评估。

2. 关于适用范围：

2.1. 国家重大投资项目由全国人民代表大会决定投资意向，由国家投资项目评审委员会组织评估，并将结果提交总理作出投资决策，按照总理的具体规定执行。

2.2. 在国外代表越南的机构投资的项目、涉及国家安全和国防机密的项目以及购买版权的项目，由总理根据相关机构的建议和提议组织评估。

2.3. 使用官方发展援助资金的A类投资项目，按照2001年5月4日国务院令第17号（以下简称第17号令）关于管理使用官方发展援助资金的规定进行评估，并提交总理作出决策。

2.4. 采用建设-经营-转让（BOT）方式在国内进行的投资项目，按照1997年6月18日国务院令第77号关于国内BOT投资的规定进行评估。

二、通过预可研报告和批准投资

1. 需要编制并提交总理审议预可研报告和批准投资的项目：

a) 根据第7号令第1条第4款规定，需要编制预可研报告的项目包括：

- 尚未列入国民经济和社会发展规划、行业规划或已批准的城市总体规划中的A类项目；或者尚未获得有权机关批准投资意向的项目；

- 对于需要编制预可研报告的B类项目，投资决策权人决定是否编制预可研报告。

b) 下列A类项目不需要编制预可研报告，可以直接编制可研报告：

已经经过三个类型之一的规划批准（行业规划、国民经济和社会发展规划、城市总体规划）并且得到其他规划批准机关同意的项目。

2. 审查预可研报告的程序：

- 需要编制预可研报告的A类项目必须提交总理审议并通过，批准投资。

- 投资项目的投资者或有权决定投资的人（对于尚未确定投资者的项目）负责编制并向总理提交预可研报告文件，并同时提交给行业主管部门、国家发展和改革委员会、财政部、住房和城乡建设部（对于有建设内容的投资项目）以及项目所在地省级人民政府，以便他们就与各自职能相关的事项向总理提供意见。

- 需要编制预可研报告的B类项目，由有权决定投资的人审查并通过预可研报告，批准编制可研报告。投资者负责编制并向有权决定投资的人提交预可研报告文件以供审查。

3. 提交总理审议预可研报告和批准投资的文件：

提交总理审议预可研报告和批准投资的文件包括：

- 投资者或有权决定投资的人（对于尚未确定投资者的项目）向总理提交的请示文件，附带项目的预可研报告；

项目的预可研报告内容应符合第52号令第23条规定，并结合经济和技术领域具体化。

- 确认投资者法人资格的有效法律文件；

- 项目预计的资金筹集方案；如果投资者是企业，则需提交投资者财务能力初步报告。

- 有关项目地点和土地使用的有效法律文件以及其他相关法律文件。

4. 各政府机关审查文件期限和通过预可研报告的时间：

- 行业主管部门、国家发展和改革委员会和财政部应在收到文件之日起30个工作日内以书面形式向总理提供关于项目的意见，为审议和批准预可研报告和投资提供依据。

- 总理审议和批准预可研报告和投资的时间按照2003年3月12日国务院令第23号发布的政府工作规则执行。

三、投资项目审查和评估

1. 审查提交国务院投资许可的项目：

1.1. 对于A类投资项目，可以直接编制可行性研究报告（NCKT），无需编制初步可行性研究报告（NCTKT），在提交国务院批准前需进行审查。

不需要审查的投资项目包括：

- B类和C类项目；

- 已经由国务院通过初步可行性研究报告并批准的A类项目。

1.2. A类项目的审查组织工作由国家管理机关负责，并向国务院提出申请，具体规定如下：

- 对于使用国家财政资金的项目：根据《预算法》规定的部长、相当于部长级别的机构负责人、中央政府财务管理部门、中央政治社会团体负责人（以下简称部长）以及省级人民政府主席负责组织审查并向国务院申请投资许可。

- 对于使用国家发展信贷资金、国家担保信贷资金、企业发展资金和其他资金的项目：行业主管部门和省级人民政府负责组织审查其管辖范围内的企业项目并向国务院申请投资许可。

- 根据《国务院令第36号》关于工业区、出口加工区、高新技术开发区的规定，由国家发展和改革委员会组织审查并报国务院批准设立和投资许可。

- 对于使用企业注册地以外地区资金的企业投资项目：项目所在地省级人民政府负责组织审查可行性研究报告并向国务院申请投资许可。

1.3. 提交审查和申请投资许可的A类项目文件包括：

- 向国务院提交的投资许可请示函，附带项目的可行性研究报告和投资者的投资许可报告。

项目的可行性研究报告应符合《国务院令第52号》第二十四条的规定，并结合经济和技术行业的具体情况制定。

- 投资者的投资许可报告应按照以下规定：

+ 对于使用国家财政资金的项目，投资许可报告的内容应遵循《国务院令第7号》第一条规定第四款的要求；

+ 对于使用国家发展信贷资金、国家担保信贷资金的项目，投资许可报告的内容应遵循《国务院令第7号》第一条规定第四款的要求（不包括相关部委、行业和地方的意见书）；

+ 对于使用企业发展资金和其他资金的项目，投资许可报告的内容应遵循《国务院令第7号》第一条规定第四款的要求（不包括技术方案、财务能力、项目效益和相关部委、行业和地方的意见书）。

- 确认投资者法人资格的法律文件：成立决定（适用于行政单位和事业单位）；营业执照（适用于企业）。

- 关于项目资金筹集能力的确认文件；对于已运营的企业，需提供最近两年经审计的财务报表（对于运营超过两年的企业）或上一年度的财务报表（对于运营不足两年的企业）。

- 土地使用相关的文件：土地使用权证书（对于已有土地使用权证书的项目）或介绍地点和租赁土地协议的文件（对于尚未获得土地使用权证书的项目）；

- 其他必要文件：

+ 规划审批文件；

+ 关于征地补偿、整体搬迁安置方案的协议文件（对于需要重新安置的项目）；

+ 与项目有关的协议、合同、协定及其他文件；

1.4. 需要审查和编制投资许可报告的内容：

a) 项目审查内容：

- 对于使用国家财政资金、国家发展信贷资金、国家担保信贷资金的项目，审查可行性研究报告的内容依据《国务院令第7号》第一条规定第四款的要求。

- 对于使用企业发展资金和其他资金的项目，审查内容包括：

+ 项目与经济发展规划、行业发展规划、建设规划的一致性，这些规划已经得到有权部门的批准；

+ 国家资源开发和利用制度，特别是土地使用；

+ 项目的效益；

+ 政府对项目的优惠和支持；

+ 项目的实施时间；

+ 投资者实施项目的可能性；

+ 对环境、生态、防火、安全、重新安置、国家安全和国防的影响。

b) 提交给国务院的投资许可审查报告：

负责审查项目的有权机关应编制投资许可报告并提交给国务院。审查报告和投资许可报告应根据《国务院令第7号》第一条规定第四款的要求编写，基于以下内容：

- 审查和评估可行性研究报告提交的投资许可申请的合法性、完整性和实现程度；

- 整合相关部门的意见；

- 审查机构对项目的评论和建议。

1.5. 组织项目审查并向国务院申请投资许可：

a) 投资者负责编制可行性研究报告并将其提交给有权机关进行审查，然后向国务院提交投资许可申请。投资者应对提交的文件的合法性、准确性、真实性和完整性承担责任。

文件数量为10套。如有必要补充，审查机构将要求项目业主提交更多文件。

b) 组织审查的机构负责将文件送交行业主管部门、国家发展和改革委员会、住房和城乡建设部（对于有建设内容的投资项目）、财政部及相关与项目有关的部门征求意见。

根据文件内容，收到文件征求意见的各部门集中提出意见并评估属于其职能范围内的问题，并以书面形式向项目审查机构反馈意见，并对其意见承担责任。

c) 根据审查项目文件、相关部委和地方的意见，组织审查的机构负责汇总，编制审查报告报送国务院总理。组织审查的机构对审查的内容和结果承担责任。

对于使用地方财政资金的A类投资项目，在提交国务院总理审批前，项目审查机构必须征求人民代表大会关于项目主要内容的意见，并在当地媒体上公开发布。

在需要紧急实施项目的情况下，项目审查机构必须向人民代表大会常务委员会提交请示，以便在最近的一次会议上向人民代表大会报告，并在提交国务院总理前进行公开发布。

随同报送国务院总理的审查报告，应附有相关部门、人民代表大会或其常务委员会的意见的副本。

1.6 审查期限和批准投资：

- 自收到完整有效文件之日起3个工作日内，组织审查的机构负责将项目文件送交相关部委、地方征求意见。

- 自收到完整文件之日起15个工作日内，各部委、地方负责以书面形式向组织审查的机构提供意见。

- 对项目的补充解释要求应在组织审查的机构接收项目文件之日起20个工作日内完成。

- 自收到完整有效文件之日起30个工作日内（不包括等待补充解释文件的时间），组织审查的机构应向国务院总理提交审查报告并申请批准投资。

- 国务院总理审议决定批准投资的期限由《政府工作规则》规定，该规则随2003年3月12日发布的第23号国务院令（2003年第23号）颁布。

2 审查项目以决定投资

2.1 使用国家财政资金、国家担保贷款、国家发展投资资金以及国有企业投资资金的项目，在批准投资决定前必须进行审查。

使用其他资金来源的项目，投资决策人决定是否进行项目审查。

A类项目的审查只能在获得国务院总理批准投资后才能进行。

尚未列入已批准行业规划的B类项目，必须取得有权批准规划人的书面同意，才具备提交审查和决定投资的条件。

2.2 投资决策人是负责在作出投资决定前组织项目审查的人。

2.3 用于审查投资项目所需的文件包括：

a) 对于A类项目：

- 项目业主向有权决定投资的机构提交的请示文件（对于项目业主不自行审查和批准的项目），连同经国务院总理批准投资后完善后的项目可行性研究报告；

- 项目审查文件及审查机构向国务院总理申请批准投资的报告；

- 国务院总理批准投资的文件；

- 贷款机构对使用贷款项目的财务方案、还款计划和贷款批准的意见（对于使用贷款的项目）；

- 更新的土地征用补偿和安置总体方案等文件和数据（对于需要安置的项目）；

对于已经国务院总理通过可行性研究报告的项目，需补充一些不在通过可行性研究报告时提交的文件，如：确认项目资金筹集能力的文件；最近两年经审计机构确认的财务报告（对于经营超过两年的企业）或上年度的财务报告（对于不足两年的企业）；土地征用补偿和安置总体方案的协议文件（对于需要安置的项目）；关于相关问题的协议、合同、协定和其他文件等。

b) 对于B类和C类项目：

- 项目业主向有权决定投资的机构提交的请示文件（对于项目业主不自行组织审查和决定投资的项目），连同项目可行性研究报告；

- 可行性研究报告符合第52号国务院令第24条的规定，并根据经济和技术领域具体化；

- 有权决定投资的人员通过的可行性研究报告的文件（对于B类项目）；

- 确认项目业主法人资格的具有法律效力的文件：成立决定（对于行政事业单位）；营业执照（对于企业）；

- 确认项目资金筹集能力的文件；最近两年经审计机构确认的财务报告（对于经营超过两年的企业）或上年度的财务报告（对于不足两年的企业）；

- 贷款机构对使用贷款项目的财务方案、还款计划和贷款批准的意见（对于使用贷款的项目），并建议不同资金来源项目的管理方式；

- 其他必要文件：

+ 规划审批文件；

土地使用权证书（对于投资者已拥有土地使用权证书的项目）或者介绍地点、土地租赁协议的有权机关文件（对于投资者尚未拥有土地使用权证书的项目）；

| 赔偿和拆迁安置协议文本、重新安置方案（对于需要重新安置的项目）；

+ 与项目相关的所有协议、合同、协定及其他文件；

2.4 审查项目内容及审查报告：

a) 项目审查内容按照第52号法令第二十七条的规定执行。

b) 审查机构编制的审查报告内容参考本通知所附附件。

2.5 项目审查组织以作出投资决定：

a) 项目审查的一般规定：

投资决定权人应使用具备项目审查能力的专业部门，并可邀请其他相关部门、咨询机构或有能力的专家参与项目审查。参与审查的机构、咨询单位和个人必须是未参与项目编制的机构或个人。

咨询机构必须满足建设部规定的条件和能力要求，对在合同中承诺的内容负责，特别是经济和技术内容，对咨询产品中确定的内容负责，并对其审查报告中的错误结论造成的后果承担责任。

b) 项目审查和批准：

- 对于由各部委、行业、政府直属机关、中央财政管理机关、党中央机构、中央政治社会团体管理并使用国家预算资金的项目，部长或主管机关负责人指定一个下属机关作为审查牵头单位。审查牵头单位负责征求相关单位的意见，汇总意见后向部长或主管机关负责人报告，或根据规定授权的投资决策人报告。

- 对于由省级管理并使用国家预算资金的项目，省人民政府指定省计划投资局作为审查牵头单位。省计划投资局负责征求省财政局、省建设局（对于有建设项目的项目）和其他相关单位的意见，汇总意见后向省长报告，或根据规定授权的投资决策人报告。

- 对于使用国家信贷发展资金、国家担保信贷资金、企业投资发展资金和其他资金的企业投资项目，审查项目的组织如下：

+ 国有企业的直接投资项目由该国有企业董事会主席组织审查和批准，或委托企业进行审查和批准（对于B类和C类项目）。

+ 国有企业直接作为投资主体的项目由该国有企业董事会主席组织审查和批准。

+ 独立企业（不属于总公司的）由该企业董事会主席组织审查和批准（对于设有董事会的企业），或由总经理或经理组织审查和批准（对于没有董事会的企业）。

- 县级和乡级投资项目须按第7号法令第一条规定编制投资报告并审批。

2.6 可行性研究报告审查期限按照第52号法令第二十九条的规定执行。

3 关于审查和评估投资项目文件的其他规定

第52号法令第二十四条关于可行性研究报告主要内容的规定和第二十七条关于投资项目审查内容的规定适用于所有类型项目。为了适应不同行业的经济和技术要求，在上述第二十四条和第二十七条的基础上，各行业主管部门需起草符合各自行业要求的具体可行性研究报告内容和项目审查内容指南，并与国家计划投资部协调，于2003年7月发布。

IV 修改和补充部分投资项目审查文件、投资报告和总投资额的规定

4.1 修改关于提交可行性研究前审查报告和提交可行性研究报告审查文件的规定：

本通知关于提交总理通过可行性研究前报告、允许投资和可行性研究报告审查文件的规定取代了1999年第6号通知第二部分关于提交可行性研究前审查报告和提交可行性研究报告审查文件的规定（简称第6号通知）以及2000年第7号通知第二部分关于修改和补充第6号通知部分内容的规定（简称第7号通知）。

4.2 修改编制投资报告的规定：

根据2000年第11号通知第三部分（仅需编制投资报告的项目）的规定，现修改为符合第7号法令的规定如下：

仅需编制投资报告的项目包括：

- 投资金额较小的项目（低于3亿元）；使用事业经费进行维修和保养的项目；

- 小型社会基础设施项目（指附录中第三部分第四节规定的C类项目，根据关于管理和建设投资的管理规定，该规定由第12号法令发布）使用预算资金（不以营利为目的），符合经济发展和社会发展规划，并由有权机关决定投资意向。

- 关于采购零星机械设备的投资项目，国家计划和投资部将在与相关部门达成一致意见后另行指导。

4.3. 调整总投资额：

1. 根据2000年7月3日国家计划和投资部发布的第7/2000/TT-BKH号通知的规定，招标准备费用如下修改和补充：

- 招标准备费用：

+ 编制招标邀请书、组织初步筛选和评估初步申请书的费用；

+ 编制招标文件的费用；

+ 根据法律规定发布的招标公告费用。

2. 对于国家计划和投资部2000年11月24日发布的第6/1999/TT-BKH号通知中第1.2点规定的总投资额，补充如下：

- 在b项（项目实施准备资金）中增加编制环境影响报告的费用科目。

- 增加m项/项目监督和评估费用，并将m项/审批决算审定费用改为n项/。

本通知自发布之日起十五日后生效。在执行过程中如遇问题，需补充或修改，请各部委、行业、地方及相关单位向国家计划和投资部提出意见，以便及时审查和完善。

附 录

（附属于2003年6月17日国家计划和投资部发布的第4/2003/TT-BKH号通知）
审批报告内容
（由负责项目审批的机构提交给有权作出投资决定的人）

 投资决定

- 提交审批批准的文件的合法性和程序；

- 投资人提交的主要项目内容摘要；

- 参与审批机构或咨询专家的意见摘要（如有）；

- 对项目各项内容中的数据准确性、论据、建筑标准、计算结果和结论的评价，包括：

+ 投资目标与经批准的规划的一致性；

+ 地点和用地面积；

+ 工艺、设计能力、建筑方案、技术标准和工程等级；

+ 原材料、资源利用方案（如有）；

+ 环境保护、征地补偿和搬迁安置方案（如有）；

+ 总投资额、资金来源、资金筹集能力和资金使用的合理合法性；

+ 项目的实施方式；

+ 项目建设时间和主要进度节点。

- 对项目的经济和社会效益、财务效益及可行性进行总体评价；

- 可行研究报告中存在的问题及其处理方法、措施、责任和期限，以及投资人和相关各级部门的责任和期限；

- 具体建议。