通知2015年第5号关于证券登记、保管、清算和结算业务的指导意见

通知

关于证券登记、保管、清算和交割业务的指引

和证券交易及结算

根据2006年6月29日《证券法》；

根据2010年11月24日《修改、补充若干条证券法》；

根据2005年11月29日《企业法》

根据二零一二年七月二十日政府第58/2012/NĐ-CP号法令，对《证券法》和《修改补充〈证券法〉若干条款》的实施细节和指引作出规定；

根据2013年第215号国务院令《关于财政部职能配置、内设机构和人员编制的规定》；

根据证券交易委员会主席的建议；

财政部长发布关于证券登记、保管、清算和交割业务的指引的通知。

第一章

总则

第一条 调整范围和适用对象

1.本通知规定在越南证券市场进行证券登记、保管、清算和交割业务。

本通知适用对象包括：越南证券登记结算中心（以下简称VSD）、托管机构、直接开户组织、发行组织、结算银行以及进行证券登记、托管和交割交易的客户。

贷款金额

在本通知中，下列术语定义如下：

1记名证券 是以实物形式发行的证券。证券持有人合法所有权的信息记录在证券证书上。

2. 记名证券 是以记账或电子数据形式发行的证券。记名证券持有人合法所有权的信息记录在证券持有人登记簿上。

3. 证券持有人登记簿（或称证券登记簿） 是由发行人设立并在向VSD提交证券登记申请时编制，以及由VSD在管理已登记证券时编制的记录证券持有人信息的簿册。

4. 证券持有人 是其姓名被记录在VSD证券持有人登记簿上的个人。

5. 证券所有权证明书/证券所有权簿 是由发行人或发行人授权的机构为记名证券持有人颁发的文书，用于确认某一特定时间点的证券所有权信息。

6. 最后登记日 是指VSD根据法律规定确定享有相关权利的证券持有人名单的日期。

7. 存管会员 是指经中国证监会（以下简称“证监会”）批准获得证券存管业务许可，并且得到VSD认可成为存管成员的证券公司或商业银行。

8. 直接开户机构 是直接在VSD开设证券存管账户并使用基于与VSD服务合同提供的存管和清算服务的机构。

9. 多边净额结算 是指在同一天内对所有参与交易各方达成的证券交易进行多边净额结算，以确定每方的净支付义务。

10. 净支付义务 是指根据多边净额结算结果，交易结算方必须支付的实际金额或证券数量。

11. 通过VSD的直接支付 是指交易各方通过VSD直接进行资金和证券的支付方式。

12. 存托证券 是指将证券集中存放在VSD以进行交易的行为。

13. 有价凭证 是指根据银行法律法规规定，在中央银行与其存管客户之间使用的货币市场业务中的有价凭证。

14. 支付银行 是指由中国证监会选定的服务于证券交易所（以下简称“证券交易所”）交易结算和其他结算活动的商业银行。

15. 合格文件 是指包含完整文件且内容符合规定的申请材料。

第二章
证券存管业务登记

条 3. 从事证券存管业务的登记条件

从事证券存管业务的登记按照证券法第48条的规定执行。

条 4. 证券存管业务及分支机构的登记申请材料

1. 证券公司和商业银行从事证券存管业务的登记申请材料包括：

a) 证券存管业务登记表（本通知附件一）；

b) 营业执照副本；

c) 关于物质和技术基础保障证券存管业务实施的说明（本通知附件二）；

d) 最近一年经审计的财务报告，但新成立的证券公司和商业银行除外。

2. 经中国证监会颁发证券存管业务登记证书后，证券公司和商业银行可以为其一个或多个分支机构申请从事证券存管业务。证券公司和商业银行分支机构从事证券存管业务的登记申请材料包括：

a) 由中国证监会颁发给证券公司和商业银行的证券存管业务登记证书副本；

b) 分支机构的证券存管业务登记表（本通知附件三）；

c) 关于分支机构物质和技术基础保障证券存管业务实施的说明（本通知附件二）；

d) 授权分支机构从事证券存管业务的授权书（本通知附件四）。

条 5. 登记程序和开展证券存管业务的手续

1. 按照本通知第4条的规定，申请材料应制作成一份原件，并直接提交或通过邮政寄送至中国证监会。

2. 自收到完整有效的申请材料之日起十五日内，中国证监会应向证券公司和商业银行颁发证券存管业务登记证书。拒绝时，中国证监会必须出具书面回复并说明理由。

3. 自收到完整有效的申请材料之日起十日内，中国证监会应向证券公司和商业银行的分支机构颁发同意其从事证券存管业务的决定。拒绝时，中国证监会必须出具书面回复并说明理由。

4. 自获得证券存管业务登记证书之日起十二个月内，证券公司和商业银行必须完成在VSD注册为存管会员并开始运营的手续。

5. 自分支机构获得同意其从事证券存管业务的决定之日起三个月内，证券公司和商业银行必须完成在VSD注册分支机构从事存管业务的手续。

条 6. 暂停、撤销证券存管业务登记证书，终止分支机构的证券存管业务

1. 中国证监会根据证券法第51条的规定暂停或撤销证券公司和商业银行的证券存管业务登记证书。

2. 在以下情况下，中国证监会将终止证券公司和商业银行分支机构的证券存管业务：

a) 证券公司和商业银行被中国证监会撤销证券存管业务登记证书；

b) 证券公司和商业银行未按本通知第5条第5款规定在VSD注册分支机构从事存管业务；

c) 证券公司和商业银行自愿终止分支机构的证券存管业务；

d) 分支机构被VSD撤销分支机构从事存管业务的登记证书；

e) 分支机构终止运营。

3. 证券公司和商业银行对其分支机构因终止证券存管业务而对客户和投资者承担全部责任。

第三章
存管会员和组织 在VSD直接开设账户

条7. 登记成为VSD存管成员

1. 证券公司、商业银行登记成为VSD存管成员，须符合以下条件：

a) 持有由证监会颁发的证券存管业务经营许可证；

b) 至少有一名（01）董事会成员被指定负责登记、存管和结算业务；

c) 存管业务部门工作人员已完成VSD业务培训课程；

d) 具备符合现行法律法规及VSD业务规则的证券登记、存管、结算和支付流程；

e) 证券登记、存管、结算和支付软件系统能够与VSD电子通信门户或在线通信门户连接，并且管理软件符合现行法律法规及VSD业务规则；

2. 存管成员可为其分支机构登记提供证券存管服务。登记条件包括：

a) 符合本条第1款b)、c)、d)、e)项规定；

b) 持有证监会批准分支机构开展证券存管业务的许可决定。

3. VSD指导存管成员和分支机构存管业务的登记程序和证书发放流程。

条8. 存管成员的权利和义务

1. 遵守第四十七条第二款和第三款规定的权利和义务。

2. 根据法律规定和VSD业务规则享有其他权利并承担相应义务。

条9. VSD对存管成员违规行为的处理

1. 对于不遵守VSD业务活动指导规则的存管成员，VSD可以采取以下处理措施：

a) 提醒函；

b) 警告；

c) 暂停存管成员的业务活动；

d) 收回存管成员证书和分支机构存管业务证书。

2. VSD具体规定违规行为、处理程序和步骤。

条10. 暂停存管成员的业务活动

1. 暂停存管成员的业务活动包括：

a) 暂停证券存管业务；

b) 暂停证券结算和支付业务。

2. 在获得证监会批准后，VSD在以下情况下作出暂停存管成员业务活动的决定：

a) 经常违反VSD规定的存管成员义务；

b) 导致客户严重损失的疏忽。

3. 存管成员被暂停业务活动的时间最长为九十（90）天，自暂停决定之日起计算。

条11. 收回存管成员证书

1. 在以下情况下，VSD收回存管成员证书：

a) 根据证券法第五十一条第二款的规定，被收回证券存管业务经营许可证；

b) 被证监会取消经纪业务资格；

c) 未能保持证券存管业务经营所需的条件，根据证券法第四十八条的规定；

d) 严重违反VSD关于存管成员的规定。

2. 收回存管成员证书的原则：

a) 自收到与收回存管成员证书相关的文件之日起一个（01）工作日内，VSD停止向该存管成员提供登记、存管、结算和支付服务，但为完成已在证券交易所进行的交易、清算客户账户、解除质押证券、行使股东权利以及调整投资者信息而进行的结算和支付除外；

b) 客户账户的清算转账按客户需求执行，如无客户需求，则按照存管成员被收回证书与另一存管成员之间的协议或账户转让合同执行；

c) 存管成员完成客户账户和自营账户（如有）的清算转账，并履行完对VSD的所有义务后，VSD作出收回存管成员证书的决定。

3. VSD指导收回存管成员证书的程序和步骤。

条 12. 撤回分支机构存管业务许可证

1. VSD在以下情况下撤回分支机构存管业务许可证：

a) 存管机构自愿终止分支机构的存管业务；

b) 存管机构根据有权国家机关的要求终止分支机构的运营。

2. 存管机构有义务接受被撤回分支机构存管业务许可证的分支机构对VSD、客户和其他相关单位的所有义务。

条 13. 在VSD直接开设账户的组织

1. 下列组织可以在VSD直接开设账户：

a) 国家投资和国有资本经营公司；

b) 参与证券交易所债券市场的金融机构和保险公司；

c) 经VSD规定并在证监会批准后的其他对象。

2. 根据本条第1款规定的直接开设账户的组织，开设账户以存放其拥有的证券，并使用VSD提供的登记、存管、清算和结算服务。

3. VSD基于双方签订的合同向直接开设账户的组织提供服务。合同主要内容包括：

a) 服务范围；

b) VSD和直接开设账户的组织的权利和义务；

c) 纠纷解决；

d) 合同终止；

e) 服务费用。

4. VSD制定VSD与直接开设账户的组织之间的服务合同模板。

条 14. 特殊情况下的账户开设

1. 下列特殊组织可以在VSD直接开设账户：

a) 中央银行；

b) 国家金库；

c) 国外存管中心。

2. 中央银行开设账户以存放中央银行和中央银行客户的有价证券，以便服务于货币市场业务。

3. 国家金库开设账户以存放属于国家金库所有的政府债券，以便服务于国家金库的相关业务。

4. 国外存管中心可以根据与VSD达成的协议并经证监会批准后开设账户，以提供与证券登记、存管、清算和结算相关的服务。

第四章 实施细则
证券登记

条 15. 在VSD进行证券登记

1. 在VSD进行证券登记的类型和形式：

a) 必须在VSD进行登记的证券类型如下：

- 政府债券、由政府担保的债券、地方政府债券、国库券及其他在证券交易所上市的债券；

- 在证券交易所上市的股票和投资基金证书；

- 大众公司证券和其他必须在VSD进行登记的证券（根据法律规定）；

- 其他类型的证券，根据VSD与发行组织之间的协议在VSD进行登记。

b) 在VSD进行证券登记的形式为记名登记。

2. 大众公司在向证监会申请成为大众公司时，必须按照证券法关于大众公司登记的规定，在VSD进行证券登记。

3. 发行组织应向VSD登记以下有关证券的信息：

a) 发行证券的组织信息；

b) 发行的证券信息；

c) 证券持有人名单、证券种类及持有数量。

4. 发行组织可以直接向VSD或通过证券公司办理证券登记手续。

5. VSD指导在VSD进行证券登记的程序和手续。

条 16. 发行证券代码的分配

1. 对于已在证券登记公司登记的国内证券，由VSD统一发放用于上市或在证券交易所进行交易时使用的证券代码。

2. VSD是正式负责为在越南发行的各种证券分配国际识别码（ISIN）的机构。

3. VSD指导国内证券代码和国际识别码的分配原则及程序。

条 17. 已登记证券信息的管理

1. 发行组织必须对其向VSD登记的证券信息的真实性、完整性和及时性负全责。

2. VSD集中管理所有根据本通知第十五条第三款规定登记的发行组织的信息。任何与已登记证券信息相关的变更都必须按照VSD的信息管理制度的规定执行。

3. VSD指导信息管理，调整已登记在VSD的证券信息的流程和手续。

条 18. VSD与发行组织之间的服务提供合同

1. VSD与发行组织之间的服务提供合同主要包括以下内容：

a) 发行组织委托VSD执行的服务：

- 根据本通知第十五条第三款规定，在VSD管理已登记证券的信息；

- 确认证券所有权转移给证券持有人；

- 计算并分配证券持有者的权利。

b) VSD和发行组织的权利和义务；

c) 纠纷解决；

d) 合同终止；

e) 服务费用。

2. VSD发布VSD与发行组织之间服务提供合同的模板。

条 19. 证券所有权转让

1. 在VSD登记但尚未上市或在证券交易所进行交易的公众公司的证券，其所有权转让应按照《证券法》的规定通过VSD进行。

2. 上市或在证券交易所进行交易的证券的所有权转让，由VSD按照以下原则进行：

a) 通过证券交易所交易系统进行的买卖交易中的证券所有权转让；

b) 对于不具有买卖性质或无法通过证券交易所交易系统的交易，证券所有权转让应在以下情况下进行：

- 按照《民法》的规定赠与、赠送、继承证券；

- 按照有关证券和证券市场的法律规定进行零碎证券交易；

- 发行组织回购优惠股或收回股份（不产生回购资金），作为终止劳动合同后对员工的股票奖励；

- 发行组织工会回购优惠股或收回股份（不产生回购资金），作为终止劳动合同后对员工的股票奖励；

- 发行组织回购反对公司重组或改变股东权利义务决定的股东的股份，该决定载于公司章程中；

- 发行组织使用库存股、回购股或发行组织工会使用自己的股份从分配、回购、收回等来源中分配或奖励给员工；

- 创始股东在限制转让期间内进行的交易，符合法律规定；

- 发行组织在限制转让期间内变更战略股东；

- 投资者委托基金管理公司将自己持有的证券转移到基金管理公司，以管理委托投资组合；或者基金管理公司在终止管理委托投资组合合同时将受托证券转移给投资者或另一家基金管理公司；或者基金管理公司在解散、破产或需要归还投资者资产或将投资组合转移到另一家基金管理公司管理的情况下，将受托证券转移给投资者或另一家基金管理公司；

- 根据法院判决、仲裁裁决或执行机关的决定进行所有权转让；

- 根据《民法》、《公司法》和《证券法》的规定进行分立、合并、设立公司等的股份转让；

- 根据法律规定进行公开要约收购；

- 根据法律规定出售国有股份；

- 在证券互换交易中进行基础证券和基金证书的所有权转让；

- 根据中国人民银行的要求在货币市场上进行有价证券的所有权转让；

- 根据本通知第四十七条的规定，在证券借贷活动中进行所有权转让，包括将证券所有权从贷款方转移到借款方以及相反方向，或在借款方失去偿还贷款能力时将作为担保的证券所有权从借款方转移到贷款方；

- 在抵押、质押、保证金交易中处理作为担保的证券的所有权转让。涉及外国投资者的所有权转让仅在获得主管部门批准后方可实施；

- 其他经中国证监会批准的所有权转让情况。

3. 证券持有人在进行所有权转让前，必须根据本条第一款和第二款的规定进行证券托管。对于未托管的证券所有权转让，须经中国证监会批准。

4. VSD指导根据本条第二款第b项规定的在交易系统外登记的证券所有权转让的程序和手续。

条 20. 注销证券登记

1. 在以下情形下，证券公司在VSD的证券注销登记适用：

a) 债券、票据到期；

b) 发行机构在到期前回购债券；

c) 发行机构解散、破产、分立、合并、减资；

d) 发行机构交换股票、债券；

đ) 投资基金证书从证券交易所摘牌；

e) 指数基金解散；

g) 已在VSD登记但不再符合公众公司条件并要求注销登记的公众公司的证券；

h) 发行机构自愿与VSD协商后注销其证券登记。

2. 证券公司指导证券注销登记的程序和手续。

条 21. 行使证券持有人权利

1. 根据以下文件，证券公司编制证券登记日的证券持有人名单，并根据法律规定计算和分配证券持有人应得的权利：

a) 发行机构或有权召集股东大会的企业或个人按照《企业法》规定的通知文本；

b) 发行机构的授权书。

2. 只有在证券公司编制的证券登记日名单上的人才能获得与其持有的证券相关的衍生权利。

3. 发行机构或有权召集股东大会的企业或个人只能将证券公司提供的证券持有人名单用于通知文本中规定的用途，并对任何不当使用或泄露信息承担责任。

4. 存管的证券持有人通过证券公司及其存管成员接收其分配的权利和利益。未存管的证券持有人直接在其发行机构或被发行机构授权的组织处接收其分配的权利和利益。

5. 证券公司和存管成员负责为在证券公司登记和存管的证券持有人行使权利，对于因违反本通知的规定或证券公司的业务规则、结算和支付制度而造成的损失承担责任。

6. 编制名单、提供名单和组织行使证券持有人权利的行为基于发行机构的授权或证券公司的业务规则进行。

条 22. 登记证券的发行机构的权利和义务

1. 遵守有关证券登记的法律规定和业务规则，执行对已登记证券持有人的权利，并遵守证券公司的其他相关业务规则。

2. 根据本通知第十八条的规定，与证券公司签订服务合同。

3. 及时准确地向证券公司提供必要的信息或文件以进行证券登记和执行权利，或者当证券公司书面要求时提供，对所提供内容的真实性负全责。

4. 对于因不遵守法律规定和证券公司业务规则而给证券公司和证券持有人造成的损失承担责任，不可抗力除外。

5. 按照财政部的规定向证券公司支付服务费。

6. 根据双方协议并符合本通知和其他法律规定，由证券公司提供证券登记、行使权利及其他服务。

7. 根据双方协议并符合本通知和其他法律规定，可要求证券公司提供证券持有人信息和已登记的证券信息。

8. 其他法律规定和证券公司业务规则规定的权利和义务。

第五章
证券存管

条23. 证券存管原则

1. 客户在VSD进行的证券存管业务，按照以下原则实施：客户将证券存管于结算成员，结算成员再将客户的证券存管至VSD。

2. 结算成员以受客户委托的身份，执行证券登记、存管、交收和清算等业务，为客户存管证券。客户需与结算成员签订开设证券存管账户的合同，方能进行证券存管。

3. VSD接受结算成员及直接开户机构提交的证券再存管。为进行证券再存管，结算成员及直接开户机构须在VSD开设以其名义的证券存管账户。

条24. 开设证券存管账户

1. 结算成员必须在VSD开设证券存管账户，以便处理其在VSD的存管证券交易。每个结算成员仅能在VSD开设一个（01）证券存管账户，并不得在其他结算成员处开设证券存管账户，但以下情况除外：

a) 结算成员为执行与指数互换基金的互换交易，在互换基金设立成员处开设账户；

b) 已退出经纪业务和自营交易并终止在获准交易所结算成员资格的证券公司，可在他处开设证券存管账户，以处理其自营账户中剩余的证券。

2. 直接开户机构可根据与VSD的服务协议，在VSD开设证券存管账户。

3. 投资者开设证券存管账户：

a) 在每个结算成员处，投资者仅能开设一个（01）证券存管账户；

b) 外国组织和个人投资者需先按相关法律规定完成证券交易代码注册，方可向结算成员开设证券存管账户。

4. 每个投资基金仅能在一家（01）托管银行或监管银行开设一个（01）证券存管账户。

5. 基金管理公司必须分别为公司及其管理的每个证券投资基金开设独立的证券存管账户。若进行投资组合管理，则在每家托管银行，基金管理公司可以代表委托人开设两个（02）以基金管理公司名义的证券存管账户（一个（01）为国内委托人的证券存管账户，另一个（01）为国外委托人的证券存管账户）。

6. 多个基金管理公司管理的外国投资基金或外国投资组织，根据每个获得的证券交易代码，可在托管银行开设多个（01）证券存管账户。

7. 外国证券公司根据外国法律成立的外国投资者，可以在结算成员处开设两个（02）独立的证券存管账户，分别用于管理公司自有证券和客户证券。

8. 全外资保险公司必须在一个（01）结算成员处开设两个（02）证券存管账户，分别用于独立管理来自自有资本和保险费的投资。

9. VSD负责指导在VSD开设证券存管账户的程序和手续。

条 25. 证券存管账户在VSD

1. 存管会员和直接在VSD开设账户的组织的证券存管账户包括：

a) 交易证券账户；

b) 暂停交易证券账户；

c) 质押证券账户；

d) 冻结、暂扣证券账户；

đ) 等待结算证券账户；

e) 等待回转证券账户；

g) 等待借贷证券账户；

h) 抵押担保借款证券账户；

i) 等待交易证券账户；

k) 更正交易错误证券账户；

l) 法律规定的其他账户。

2. 根据本条第1款，存管会员的证券存管账户分类如下：

a) 存管会员自身的账户；

b) 存管会员的国内客户账户；

c) 存管会员的国外客户账户。

3. 存管会员和直接在VSD开设账户的组织的证券存管账户包括以下内容：

a) 证券存管账户号码；

b) 存管会员的名称和地址；

c) 存管证券的数量、种类和代码；

d) 存管证券数量增减及原因；

đ) 其他必要信息。

条 26. 在VSD管理证券存管账户

1. VSD按照以下原则管理证券存管账户：

a) 存放在VSD的证券属于客户的财产，并与VSD的财产分开管理；

b) 除非法律规定，否则VSD不得为了自身或第三方的利益使用客户的证券。

2. VSD仅在会计凭证齐全且有效的情况下，在证券存管账户上进行记账。

3. 客户在存管会员处开设的所有证券存管账户的总余额必须与存管会员在VSD开设的证券存管账户的余额一致。每个客户在存管会员处的证券存管账户上的详细余额必须与该客户在VSD的持有数据一致。

4. 当证券存管账户的信息有任何变更或错误时，存管会员和直接在VSD开设账户的组织有义务立即向VSD报告并调整。调整证券存管账户信息的过程和程序应遵循VSD的指导。

5. 当发现存管会员、直接在VSD开设账户的组织或其客户的证券存管账户信息有误时，VSD必须立即通知存管会员和直接在VSD开设账户的组织，这些组织有责任进行相应调整。

条 27. 存管会员处客户的证券存管账户

1. 客户在存管会员处开设的证券存管账户包括：

a) 交易证券账户；

b) 暂停交易证券账户；

c) 质押证券账户；

d) 冻结、暂扣证券账户；

đ) 等待结算证券账户；

e) 等待回转证券账户；

g) 等待借贷证券账户；

h) 抵押担保借款证券账户；

i) 等待交易证券账户；

k) 更正交易错误证券账户；

l) 法律规定的其他账户。

2. 客户在存管会员处开设的证券存管账户包括以下内容：

a) 证券存管账户号码；

b) 主账户客户的姓名和联系地址；

c) 对于个人越南客户，提供身份证号码和发证日期；对于国内企业客户，提供营业执照或成立许可证及其发证日期；对于外国客户，提供证券交易代码及其发证日期；

d) 存管证券的数量、种类和代码；

đ) 存管证券数量增减及原因；

e) 其他必要信息。

3. 对于基金管理公司投资组合管理活动，银行存管账户必须包含根据本条第2款b、c、d、đ和e项规定委托客户的全部信息。

条 28. 证券存管账户管理

1. 存管机构必须按照以下原则管理客户的证券存管账户：

a) 存管机构必须为每个客户开设详细的证券存管账户，并单独管理每个客户的资产；

b) 客户在存管机构的存管证券是属于客户所有的财产，与存管机构的财产分开管理；

c) 除非存管机构是证券公司，在处理客户账户中的证券融资交易时符合法律规定，否则存管机构不得为了第三方或自身的利益使用客户在证券存管账户中的证券；

d) 存管机构有责任及时、完整地向客户通报与存管证券相关的所有权益；

đ) 存管机构有责任保护与客户证券所有权相关的所有信息；

e) 存管机构有责任每日更新客户在存管机构处开立和关闭的证券存管账户信息，并将其提供给VSD，同时根据VSD提供的客户证券持有数据，与客户在VSD的证券存管账户余额进行核对。信息更新和核对程序按VSD的规定执行。

2. 根据客户的要求，存管机构必须在收到要求后的第一个工作日内将证券存管账户对账单发送给每位客户。

3. 客户有义务立即向存管机构报告其在存管机构处的证券存管账户信息中的任何变更或错误。

条 29. 证券存管效力

1. 在VSD完成相关存管机构或直接开户组织的证券存管账户记账后，证券在VSD的存管即生效。

2. 存管机构之间、直接开户组织或存管客户之间证券存管账户之间的记账转账，如同实物证券的转让一样具有法律效力并受法律认可。

条 30. 证券寄存

1. 客户在VSD（不包括政府债券、由政府担保的债券、地方政府债券、国库券）寄存证券应遵循以下原则：

a) 客户通过其开设账户的存管机构将证券寄存到VSD；

b) 存管机构应在收到客户有效申请材料之日起一个工作日内办理客户寄存证券的手续并将证券重新寄存至VSD；

c) VSD应在收到存管机构的有效申请材料之日起一个工作日内处理寄存证券的申请；

d) VSD指导存管机构在VSD寄存证券的程序和手续；

2. 存管机构、直接开户组织、寄存证券不符合规定、伪造、被盗或缺少必要信息的客户，须对其寄存的证券承担责任，并赔偿因寄存该证券而造成的损失。

3. 当发行机构代表股东提出登记证券的同时寄存证券的要求时，VSD会同时处理投资者的寄存证券请求。VSD指导此类情况下的寄存证券程序和手续。

4. 对于政府债券、由政府担保的债券、地方政府债券、国库券以及从已寄存在VSD的证券中产生的补充登记股票和基金证明，VSD会在相关情况下将证券记入存管机构、直接开户组织或存管客户的证券存管账户。VSD指导这些情况下的寄存证券程序和手续。

5. 如果发行机构以账户记账形式管理证券而不发行纸质证书，投资者的寄存证券将按照VSD的指导进行。

条 31. 撤回证券

1. 按要求撤回证券：

a) 客户仅可在其存管账户持有的证券数量范围内提出撤回证券的要求，但不包括被暂时扣押或冻结的证券；

b) 存管机构须在收到客户有效申请文件之日起一个（01）工作日内将撤回证券的文件转交VSD；

c) VSD须自收到存管机构提交的有效撤回证券文件之日起一个（01）工作日内处理该文件；

d) 投资者撤回存管证券的所有权信息应记录在未存管证券持有人名单中；

戊) 发行组织有责任向证券持有人重新发放所有权证明书；

2. 对于已停止流通的证券撤回和因自愿注销登记而撤回的证券，按照VSD自动减少相关成员存管账户中的存管证券数量的原则执行，前提是发行组织已完成在VSD的证券注销登记手续；

3. VSD负责指导在VSD撤回证券的程序和手续。

条 32. 转移证券账户

1. 为支付买卖交易而进行的证券账户转移，通过证券交易所交易系统进行，依照本通令第六章关于证券交易结算的规定执行；

2. 在以下情况下，VSD可不经由集中交易系统直接进行存管证券账户转移：

a) 客户将其在某一存管机构的存管账户结清并转移到另一存管机构的存管账户；

b) 将客户在某一存管机构的存管账户中的证券转移至另一存管机构的同一客户的存管账户；

c) 为货币市场票据交易服务的证券转移；

d) 根据外国投资者要求，在存管账户之间调整投资组合时的证券转移；

戊) 因变更证券类型或纠正所持证券数量错误而进行的证券转移；

e) 当客户开设存管账户的存管机构被证监会撤销证券交易存管业务许可证、撤销经纪业务或被VSD撤销存管机构资格时；

己) 当直接开户的组织终止与VSD的服务协议时；

庚) 符合本通令第十九条第一款及第二款b项规定的其他所有权转让情形；

辛) 经证监会同意的其他证券转移情形；

3. 存管机构须在收到客户转移请求之日起一个（01）工作日内将转移证券账户的文件转交VSD；

4. VSD须在收到有效文件之日起一个（01）工作日内处理a、b、c、d、戊项规定的转移情形，并在最多五个（05）工作日内处理e、己、庚、辛项规定的转移情形；

5. VSD负责指导在VSD转移证券账户的程序和手续。

条 33. 冻结、解冻证券

1. 根据国家机关的授权要求冻结、解冻证券：

a) VSD 只在收到国家机关书面要求后，按照法律规定执行冻结、解冻证券；

b) 在冻结或解冻证券账户中的证券后，VSD 负责通知存管机构和直接开设账户的组织执行冻结或解冻证券，并同时通知与存管机构相关的客户。

2. 投资者、存管机构、直接开设账户的组织的证券冻结、解冻：

a) 当投资者通过其存管机构向VSD提出要求时，VSD将执行投资者的证券冻结或解冻。如果投资者使用自己的证券作为贷款担保，则存管机构负责冻结或解冻客户的抵押证券账户，并将相关申请提交给VSD进行相应处理；

b) 当存管机构或直接开设账户的组织通过VSD提出要求时，VSD将执行该组织的证券冻结或解冻。如果存管机构或直接开设账户的组织使用自己的证券作为贷款担保，则该组织负责将相关申请提交给VSD进行相应处理；

c) VSD应在收到有效申请后的第一个工作日内处理抵押证券的冻结或解冻申请。

3. VSD应根据国家机关的要求，指导证券冻结、解冻程序和抵押证券的冻结、解冻程序，如本条第1款和第2款所述。

第六章
减除和证券交易结算

条 34. 证券交易结算活动

1. 根据本通知的规定，证券交易结算活动是指对在证券交易所进行的证券交易（包括政府债券、政府担保债券、地方政府债券和国库券）进行结算和清算的组织活动。

2. 如果政府债券、政府担保债券、地方政府债券和国库券的交易结算机制发生变化，则应根据相关法律法规的规定组织交易结算活动。

3. 衍生证券的结算和清算活动由衍生证券市场相关法律法规规定。

条 35. 证券交易结算原则

1. VSD根据多边净额结算结果和逐笔结算方式对在证券交易所进行的证券交易进行结算。

2. VSD按每种证券类型分别对国内客户经纪账户、国外客户经纪账户和存管成员自营账户进行证券净额结算。

3. VSD根据存管成员的共同净额结算结果，对同一时间、同一支付方式的证券交易进行资金净额结算，并按国内客户经纪账户、国外客户经纪账户和存管成员自营账户分别进行。

4. VSD根据证券交易所提供的交易结果，对在证券交易所进行的证券买卖交易进行结算。

5. 结算遵循证券交付与资金支付同步的原则（DVP）。

6. 证监会具体规定交易后卖出证券的时间期限，在财政部批准后实施。

7. VSD总经理在证监会批准后决定采用的结算方式和证券交割时间。

8. VSD应指导在证券交易所进行的证券交易结算程序和步骤。

条36. 存管成员和直接开设账户的组织的交易结算

1. 存管成员和在VSD直接开设账户的组织必须在结算银行开设支付结算账户，用于为在各证券交易所进行的证券交易支付资金。

2. 客户在存管成员（商业银行，即存管银行）开设证券存管账户并通过证券公司下达交易指令的情况下，交易结算由存管银行执行。

条37. 交易核对与确认

1. 收到证券交易所的交易结果后，VSD有责任将交易结果通知存管成员和直接开设账户的组织。

2. 存管成员和直接开设账户的组织有责任将存放在存管成员、直接开设账户组织中的原始指令与VSD的通知结果进行详细核对，并向VSD确认。

条38. 交易后的错误更正原则

1. 在存管成员是证券公司因客户指令错误或失误（如：客户账号错误、证券种类错误、价格错误、多下指令、误将买入指令当作卖出指令或相反、数量错误）时，VSD负责更正存管成员的交易后错误。

2. 交易后错误更正按照以下原则进行：

a) 如果存管成员有自营账户，客户的交易指令将被VSD调整为存管成员的自营交易指令；

b) 如果存管成员没有自营账户，VSD将为存管成员开设临时交易错误更正证券账户，以暂时记录由于需要更正错误而应收到或支付的证券数量。具体机制如下：

- 当从错误更正中收到证券时，该存管成员必须立即将其在交易错误更正证券账户上的证券出售给最近的交易时段，以便VSD完成结算；

- 当需要归还借入的证券时，该存管成员可以保留交易错误更正证券账户直到履行完对出借方的义务为止。

3. 对于不属于本条第1款所述情况的错误，VSD总经理在获得证监会批准后有权审查并处理。

4. 交易后错误更正相关各方的责任：

a) 参与交易的各方对其造成的错误在其权限和责任范围内承担责任。存管成员在其权限和责任范围内对客户的交易后错误承担责任；

b) 如果存管成员是证券公司导致商业银行（存管银行）的客户缺少证券以进行结算，存管银行有权单方面拒绝结算交易，相关的证券公司存管成员必须承担错误交易的结算责任。

5. 因交易后错误更正而导致暂时失去证券结算能力的存管成员适用本通知第41条规定的支持机制。

6. VSD指导通过证券交易所进行证券交易的交易后错误更正程序和手续。

条39. 自营交易错误处理

1. 证券公司误将自营账户号码输入证券交易所交易系统时，中央存管结算公司将调整至正确的证券公司自营账户号码以完成交易结算。

2. 证券公司在输入指令时出现错误导致缺少用于结算的证券或ETF基金成员因不成功的交换交易而缺少用于结算的证券或ETF基金证书时，应根据本通知第41条的规定适用支持机制。

条40. 政府债券自营交易错误处理

1. 当交易成员为证券公司、托管银行或直接在特定政府债券交易系统中输入错误的自营账户号码时，中央存管结算公司将调整至正确的交易成员自营账户号码以完成交易结算。

2. 除本条第1款规定的情况外，中央存管结算公司将取消交易并拒绝支付交易错误成员的交易。交易成员应对由于未结算交易而对相关交易对手造成的任何损失负责赔偿。

条41. 处理证券交易丧失结算能力的措施

1. 暂时丧失证券交易结算能力的托管成员将适用以下结算支持机制：

a) 缺少资金：使用结算支持基金贷款或结算银行贷款；

b) 缺少证券：通过中央存管结算管理的证券借贷系统借入证券。

2. 如果到证券交易结算日，托管成员无法从结算支持基金获得贷款，或者结算银行未按其规定提供贷款，或者无法通过证券借贷系统借入证券，中央存管结算将推迟暂时丧失结算能力的托管成员的交易结算期限，按照本通知第44条的规定进行处理。

条42. 处理丧失资金结算能力的机制

1. 使用结算支持基金的机制：根据实际的结算支持基金价值和托管成员使用该基金的频率及程度，中央存管结算将规定每种情况下的最高使用额度。结算支持基金贷款利率由中央存管结算确定，并参考托管成员的意见，经证监会批准，但不得超过中国人民银行规定的基准利率的150%。

2. 使用结算银行贷款的机制：托管成员必须符合法律规定和结算银行的贷款条件，并与结算银行签订贷款合同或支持证券交易结算资金的协议。支持证券交易结算资金的协议主要包括以下内容：

a) 贷款利率原则上不超过使用结算支持基金的利率；

b) 贷款期限；

c) 符合法律规定的还款担保方式。

3. 丧失资金结算能力的托管成员必须承担由此产生的所有费用、损失，并接受法律规定的处罚。

4. 中央存管结算将具体指导托管成员丧失资金结算能力的支持处理程序和手续。

第四十三条 处理证券丧失支付能力的机制

一、因交易后更正导致证券不足支付的，存管会员应通过VSD的借券和融券系统进行借券。

二、VSD应具体指导借券和融券机制的应用程序和手续，以支持支付。

第四十四条 延迟支付期限

一、延迟支付期限应遵循以下原则：

（一）VSD将单独分离出资金或证券不足的交易，并对这些交易延迟支付期限；

（二）延迟支付期限最长为三个（03）工作日，自交易支付日前一个工作日起算；

（三）延迟支付的交易应直接通过VSD进行支付；

（四）存管会员有延迟支付期限的交易，须按每日延迟支付金额的百分之五赔偿与之相关联的组织和个人；

二、VSD应具体指导延迟支付期限机制的应用程序和手续。

第四十五条 存管会员交易不支付的排除

一、在下列情况下，VSD有权排除存管会员的证券交易不支付：

（一）存管会员已使用延迟支付期限机制但仍无法支付交易的资金或证券；

（二）存管会员或其客户在未获得财政部指导的情况下卖空证券；

（三）交易客户的账户信息未在交易后的下一个工作日内更新。

二、存管会员有被排除不支付的交易，须按未支付金额的百分之二十赔偿与之相关联的组织和个人。如属违法行为，存管会员还应根据有关行政违法处理的规定进行处理。

三、VSD负责向证券交易所通报被排除不支付的交易。

第四十六条 支付支持基金的管理

一、支付支持基金由存管会员按照初始固定额度和年度贡献额缴纳的资金形成。

二、支付支持基金的缴纳资金属于存管会员所有，由VSD独立管理，不与VSD的资产混同。只有当存管会员被收回存管会员资格证书时，该存管会员才能收回其支付支持基金的缴纳资金。

三、支付支持基金产生的利息，在扣除VSD管理费用后，应根据每个存管会员的缴纳金额和时间分配给存管会员。

四、VSD应指导支付支持基金的设立、管理和使用。

第四十七条 借券和融券系统的管理

一、VSD的借券和融券系统旨在：

（一）在存管会员因交易后更正导致暂时缺乏支付所需证券时，支持证券交易的支付；

（二）支持符合ETF基金成立条件的组织拥有足够的证券用于出资、执行ETF基金交易和限制价差交易，按照现行规定；

（三）经财政部批准的其他目的。

二、借券和融券系统应遵循以下原则：

（一）借券和融券活动应在借款人和贷款人之间协商的基础上进行，借款人必须提供担保物；

（二）担保物可以是现金或符合条件的证券。确定担保物价值的原则是：现金担保物的折现率为零，政府债券、政府担保债券、地方政府债券的最低折现率是百分之五，其他类型证券的最低折现率是百分之三十。VSD在证监会批准后规定担保物的折现率；

（三）担保物的价值必须达到借款金额的至少百分之一百一十。VSD在证监会批准后规定担保物价值与借款金额的比例；

（四）贷款利率应在遵守相关法律规定的原则下协商确定；

（五）借券、融券协议的最长期限为五个（05）工作日，用于支持证券交易的支付；对于出资或执行ETF基金交易的借券、融券协议，最长期限不超过九十（90）天。延长贷款期限应由借款人和贷款人协商一致，但最多不得超过三次；

（六）贷款必须用借入的证券偿还，或者在贷款人同意的情况下用现金偿还。如果贷款人接受用证券偿还贷款导致超过规定的最大持股比例，则超出部分必须用现金偿还；

（七）如果借款人丧失支付能力，贷款人在接收证券担保物转移时导致超过规定的最大持股比例，贷款人有责任在接收证券担保物的下一个交易日内出售超出规定的最大持股比例的证券；

三、VSD负责组织、管理和运营VSD的借券和融券系统。

四、VSD应具体指导借券和融券活动的组织和运作。

第七章
支付银行

条 48. 支付银行的标准

1. 支付银行的标准包括：

a) 是越南的商业银行；

b) 实缴注册资本超过一万亿元人民币；

c) 近两年经营结果为盈利；

d) 符合法律规定的最低资本充足率要求；

đ) 拥有确保能够执行证券交易和与VSD连接的技术基础设施系统；

e) 向证监会承诺在存托机构丧失支付能力时提供证券交易贷款；

g) 系统能够至少保存五年证券交易信息，并在收到要求后四十八小时内向证监会或VSD提供。

2. 证监会只能选择一家商业银行作为支付银行，以提供证券交易所交易的支付服务。支付银行的选择由证监会每五年进行一次。

条 49. 申请成为支付银行的文件

1. 申请成为支付银行的文件包括：

a) 支付银行注册申请书；

b) 提供关于银行的信息，明确说明满足第48条规定的标准的能力；

c) 商业银行成立和运营的决定副本；

d) 向证监会承诺在存托机构丧失支付能力时提供证券交易贷款的声明；

đ) 其他相关文件。

2. 根据本条第1款规定，文件应制作成一份原件，并直接提交或通过邮政寄送至证监会。

条 50. 批准支付银行的程序

自收到完整文件之日起十五日内，证监会决定是否批准支付银行的注册申请。拒绝申请时，证监会必须出具书面回复并说明理由。

条 51. 更换支付银行

1. 如果支付银行未能维持第48条规定的要求，或者未履行根据本通则第52条规定的义务，或者在支付银行未能在证监会规定的时间内恢复支付银行条件的情况下，证监会可以选定另一家符合条件的商业银行作为支付银行。

2. 证监会在至少三十天内公布选定商业银行作为支付银行的信息，以便商业银行提交支付银行注册申请。文件、程序和更换支付银行的手续按照本通则第49条和第50条的规定执行。

3. 被替换的支付银行负责继续处理证券交易支付业务直到新的支付银行接替，并且必须完成与客户相关的所有支付证券交易义务。

条 52. 支付银行的权利和义务

1. 支付银行的权利：

a) 指定总部或分行作为组织证券交易支付的主要机构；

b) 请求VSD、存托机构和直接开户机构遵守各方之间的支付承诺，并提供必要的信息以执行支付；

c) 根据法律规定收取服务费用。

2. 支付银行的义务：

a) 对证券交易所已完成的证券交易全额及时支付；

b) 当资金不足时，按法律规定支持存托机构和直接开户机构的证券交易支付；

c) 根据信贷原则签订协议，确保存托机构在证券交易资金不足时借款。合同条款必须遵循信贷原则，确保存托机构之间的公平性；

d) 遵守现行法律规定的报告制度和保密信息制度；

đ) 确保必要的技术设施和人力资源，以支持证券交易所交易的资金支付。

第八章
报告制度

条 53. 定期报告

1. VSD 必须按照现行关于监督和统计的规定，向证监会和证券交易所提供完整的数据和定期报告。

2. 每月，存管机构成员和直接开设账户的组织必须根据VSD业务规则指引，向VSD提交股票存管活动报告。

3. 按月、季度和年度，结算银行必须向证监会报告其结算交易活动，内容依据本通知附件五的规定。

条 54. 异常报告

1. 发生以下情况后，VSD必须在七十二（72）小时内向证监会报告：

a) 停止股票存管活动或停止证券交易结算；

b) 收回存管会员资格证书或存管分支机构资格证书；

c) 向有权国家机关提供保密信息；

d) 股票登记、存管、清算和支付活动部分或全部瘫痪。

2. 结算银行必须立即向证监会和VSD报告其证券交易结算资金活动的部分或全部瘫痪。

条 55. 应要求报告

1. 除本通知第53条和第54条规定的情况外，在必要时，为了保护公共利益和投资者利益，证监会可以要求VSD、存管机构成员、直接开设账户的组织和结算银行报告其股票登记、存管、清算和支付交易活动。

2. VSD、存管机构成员、直接开设账户的组织和结算银行必须在收到报告要求后的四十八（48）小时内向证监会报告。

条 56. 监督检查

1. 存管机构成员、直接开设账户的组织及其相关员工必须接受VSD的监督，并接受证监会根据现行法律规定进行的检查和审计。

2. VSD和结算银行必须接受证监会根据现行法律规定进行的监督、检查和审计。

条 57. 违规处理

第九章
监督、检查和处理违法

对违反本通知规定的行为将依照现行法律规定予以处罚。

条 58. 组织实施

1. 本通知自2015年3月15日起生效，并取代财政部于2007年10月22日发布的第87/2007/QĐ-BTC号决定和2010年3月25日发布的第43/2010/TT-BTC号通知。

2. 根据本通知的规定，VSD应在获得证监会批准后发布业务操作规则。

3. 在执行过程中，如遇困难，请相关组织和个人向财政部反映，以便研究、指导和解决。

第十章
组织实施

（附：财政部2015年1月15日第05/2015/TT-BTC号通知）

股票存管活动登记表

根据财政部2015年1月15日第05/2015/TT-BTC号通知，指导股票登记、存管、清算和支付交易活动。

请求证监会为以下机构颁发股票存管活动证书：

附录I

1. 银行/公司的全称；

中华人民共和国
独立 自由 幸福

2. 银行/公司的交易名称；

敬启者：中国证监会

根据二零零六年六月二十九日颁布的《证券法》；

根据2010年11月24日《修改、补充若干条证券法》；

3. 银行/公司正式办公地址；

4. 交易地址、电话号码、传真号码；

5. 银行/公司在股票存管活动证书中规定的业务范围和内容；

6. 董事会成员和管理层人员姓名、出生年份、国籍；

7. 银行/公司员工数量；

8. 预计开展股票存管活动的日期。

总经理/董事

（签字、注明姓名并盖章）

股票存管活动所需物质技术基础说明

银行（分行）/公司（分公司）：...

 附录II

1. 银行/公司的全称；

中华人民共和国
独立 自由 幸福

- 预计客户信息存储和处理方法；客户存管股票的存储方案；

- 提供客户信息给客户、证监会、VSD和其他相关机构的方法（通过计算机系统、电话、电传、传真等）；

电话：______传真：______

- 明确所使用设备的功能、作用、状态和技术水平以及这些计算机系统的布置情况。

2. 用于股票存管活动的仓库和保险箱系统：

仓库和保险箱总面积；结构（墙体厚度、房间数等）；

- 仓库内保险箱数量；保险箱结构（材料、面积、安全性等）；

- 确保安全的措施（防火、防爆、防盗等）；

- 工作人员。

- 备注：填写分公司名称的物质技术基础说明模板。

分公司股票存管活动登记表

根据财政部2015年1月15日第05/2015/TT-BTC号通知，指导股票登记、存管、清算和支付交易活动；

根据编号...，日期...，由证监会颁发的股票存管活动登记证书。

 9. 带图像记录功能的速度测量设备。

1. 银行/公司的全称；

中华人民共和国
独立 自由 幸福

1. 分公司全称；

敬启者：中国证监会

根据二零零六年六月二十九日颁布的《证券法》；

根据2010年11月24日《修改、补充若干条证券法》；

2. 分公司交易名称；

根据中国证监会颁发的编号...，日期...年...月...日的证券存管业务登记证书。

代表...银行/公司，我们为以下分支机构申请开展证券存管业务：

1. 分支机构全称；

2. 分支机构交易名称；

3. 正式总部分支机构的地址；

8. 预计开展股票存管活动的日期。

5. 分支机构提供证券存管服务的范围和内容；

6. 负责证券存管业务的董事会成员姓名；

7. 分支机构开展存管业务预计日期。

附录IV

1. 银行/公司的全称；

中华人民共和国
独立 自由 幸福

授权分支机构执行证券存管业务的委托书

银行/公司：…

电话：______传真：______

授权

分支银行/分支公司：…

地址：…参与与客户及越南证券托管中心相关的登记、存管、结算和证券交易活动。

分支银行/分支公司…有以下义务：

- 必须遵守有关登记、存管、结算和证券交易的法律规定。

- 执行授权任务，并向银行/公司…报告与分支机构登记、存管、结算和证券交易活动相关的工作。

- 对银行/公司…负责其在授权范围内进行的所有登记、存管、结算和证券交易活动。

 附件五

1. 银行/公司的全称；

 敬启者：中国证监会

证券交易结算支付活动报告

（自…/…/…至…/…/…）

1. 指标

2. 存在问题及建议