通知第06/2011/TT-BCT号关于优惠原产地证书签发程序的规定

通知

规定优惠原产地证书的签发程序

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根据2007年12月27日国务院令第189号《中华人民共和国商务部职能配置、内设机构和人员编制规定》；

根据2006年2月20日政府第19号法令（19/2006/NĐ-CP）对《贸易法》中原产地规定的具体规定；

商务部部长规定在自由贸易区协定、全面经济伙伴关系协定及其他双边或多边协定中有关于越南与一个或多个国家和地区之间关税减让规定的优惠原产地证书的签发程序如下：

第一章

总则

第一条 调整范围

本通知规定在自由贸易区协定、全面经济伙伴关系协定及其他双边或多边协定中有关于越南与一个或多个国家和地区之间关税减让规定的优惠原产地证书（以下简称原产地证书）的签发程序。

第二条 适用对象

本通知适用于经商务部授权签发优惠原产地证书的组织，以及进出口商和其他相关组织和个人。

条3. 术语解释

一、本通知所指的优惠原产地证书是指在自由贸易区协定、全面经济伙伴关系协定及其他双边或多边协定中有关于越南与一个或多个国家和地区之间关税减让规定的原产地证书。

二、本通知所称越南优惠原产地证书签发组织（以下简称签发组织）是指根据相关通知规定的原产地规则已确定的签发组织。

三、申请签发优惠原产地证书的人（以下简称申请人）包括出口商、生产商及其合法授权代表。

四、eCOSys系统是越南原产地证书电子管理系统，网址为：http://www.ecosys.gov.vn。

第四条 获得优惠原产地证书的商品

获得优惠原产地证书的商品是指符合商务部发布的相关法律法规规定的原产地要求的商品。

第五条 申请人责任

申请人应承担以下责任：

一、向签发组织登记商业档案；

二、向签发组织提交申请签发原产地证书的文件；

三、证明出口商品符合原产地规定，并为签发组织核实商品原产地提供便利；

四、对申报和确定商品原产地的真实性负责，即使是在被出口商授权的情况下；

五、及时向签发组织报告因进口国拒绝承认由越南签发组织签发的原产地证书的情况（如有）；

六、配合并为签发组织检查生产设施或种植、收获和加工出口商品的地方提供便利；

七、当商务部、签发组织、国内海关和进口国海关要求时，证明已出口商品的原产地真实性。

第六条 签发组织的责任

签发组织应承担以下责任：

一、如需，指导申请人；

二、接收并审查商业档案和申请签发原产地证书的文件；

三、必要时核实商品的实际原产地；

四、当商品符合相关法律法规规定的原产地要求时签发原产地证书；

五、按照商务部的规定，将授权签署原产地证书人员的签名样本及签发组织的印章样本提交给商务部（进出口司），以注册进口国主管部门；

六、处理与签发原产地证书相关的投诉；

七、根据进口国主管部门的要求，重新核实已出口商品的原产地；

八、与其他签发组织交换与签发原产地证书有关的信息；

九、执行报告制度，参加商务部规定的关于原产地业务培训和其他要求。

第二章

商业档案和申请签发原产地证书的文件

条七 商人档案登记

一、首次申请签发原产地证书的申请人必须向签发组织登记商业档案，并且只有在完成商业档案登记后才能考虑签发原产地证书。

二、商业档案可以直接提交或通过邮政寄送到签发组织的办公地点。

三、商业档案包括：

（a）授权签署申请签发原产地证书和原产地证书的人员的签名样本及商业实体的印章样本（附件1）；

（b）商业实体营业执照副本（加盖与原件核对无误章）；

（c）商业实体税务登记证副本（如有，加盖与原件核对无误章）；

（d）提出申请的货物生产设施清单（如有，附件2）。

四、任何商业档案的变化都应在向签发组织申请签发原产地证书之前通知该签发组织。如果没有变化，商业档案仍需每两年更新一次。

条 8. 变更原产地证书签发地点

1. 因不可抗力或正当理由需在已登记商业档案的签发地点之外的地点申请原产地证书，申请人必须向新的签发机构重新提交商业档案并提交以下文件：

a) 请求在新签发机构签发原产地证书的公文；

b) 前一签发机构出具的确认函或eCOSys系统打印的通知，证明该商人无前次签发原产地证书时的欠款，并且在过去6个月内未违反本通知的规定（自提出变更签发地点请求之日起算）。

2. 商人可基于以下正当理由，在已登记商业档案的签发地点之外的地点申请原产地证书：

a) 出口货物手续便利；

b) 商人提供的其他合理原因。

条 9. 申请原产地证书所需材料

1. 对于之前已提交详细商业档案的企业，其生产并出口固定商品时，申请原产地证书所需材料包括：

a) 完整有效的原产地证书申请表（附件3）；

b) 已填写完整的相应原产地证书样本；

c) 海关报关单副本（企业盖有与原件一致的印章）。对于根据法律规定无需提交海关报关单的商品出口情况，则无需提交海关报关单副本；

d) 商业发票副本（商人盖有与原件一致的印章）；

e) 运输单据副本或等效运输文件副本（商人盖有与原件一致的印章），若商人没有运输单据。对于背书原产地证书涉及从非关税区进入国内市场的一批货物或部分货物的情况，如果实际不存在这些文件，则可以不提交；

f) 区域价值含量明细表（针对区域价值含量标准）；或者输入原材料和输出产品的HS编码明细表（针对转换商品编号标准或具体加工工序标准）。

在尚未提供已完成海关手续的报关单副本和运输单据（或等效运输文件）的情况下，申请人可以在获得原产地证书后最多15个工作日内补交这些文件。

2. 对于首次申请原产地证书的商人或首次出口的新产品，除上述文件外，必要时，签发机构可以实地考察商人的生产设施，并要求申请人提交以下由商人盖有与原件一致印章的副本文件：

a) 生产流程；

b) 进口原材料、辅料用于生产出口商品的海关报关单（如使用进口原材料、辅料进行生产）；

c) 购买原材料、辅料的买卖合同或增值税发票（如使用国内购买的原材料、辅料进行生产）；

d) 卖方确认或生产地地方政府关于使用国内采购的原材料、商品的确认（如适用第2款第c项所述文件）；

e) 出口许可证（如有）；

f) 其他必要的文件和证明。

3. 原产地证书上申报的HS编码应为进口国的HS编码。如果进口国的HS编码与出口国的HS编码不同，商人需要提交一份由商人申报的进口国HS编码的自我负责声明。

4. 第2款所述文件的有效期为自商人提交给签发机构之日起两年。超过此期限，商人必须再次提交第2款所述的详细商业档案以更新生产流程、原材料使用情况及其他相关信息。

5. 商人必须保存第1款和第2款所述的每批出口货物的相关文件和证明，自原产地证书签发之日起三年内，以便在签发机构对已签发原产地证书的货物进行后续检查时出示。

6. 如果商人新增出口商品而未提交详细商业档案，商人必须按照第2款的规定补充提交该商品的详细商业档案。

7. 签发机构可以根据明显怀疑相关文件真实性的情况要求商人提供第1款和第2款所述文件的原件进行核对，并应在书面要求中明确列出这些依据，且由有权签署原产地证书的人签字。

8. 签发机构也可以随机要求商人提供第1款和第2款所述文件的原件进行核对。

第三章

申请原产地证书及签发原产地证书程序

条 10. 提交申请签发原产地证书的文件

1. 首次申请签发原产地证书的商人可以同时提交商人档案文件和申请签发原产地证书的文件。

2. 商人可以直接向已登记商人档案的原产地证书签发机构提交申请签发原产地证书的文件，或者通过邮寄方式寄送至该机构。

3. 商人可以选择按照本通知第四章的规定通过互联网申请签发原产地证书。

条 11. 接收申请签发原产地证书的文件

当收到商人提交的书面文件时，接收人员有责任接收文件、检查文件，并向商人通报以下内容之一：

1. 同意签发原产地证书及商人将收到原产地证书的时间；

2. 要求补充文件（具体说明需要补充的文件）；

3. 要求重新检查文件（具体说明如果存在明确证据证明需要检查的信息）；

4. 拒绝签发原产地证书，如果发现以下情况之一：

a) 申请人尚未完成商人档案的注册；

b) 申请签发原产地证书的文件不符合第九条规定；

c) 申请人未缴纳前一次签发原产地证书时产生的欠款；

d) 申请人之前在签发原产地证书时存在虚假申报原产地的行为且该案件尚未解决；

đ) 申请人未能提供足够的存档文件以证明货物的原产地，当原产地证书签发机构进行原产地后核查时；

e) 文件内容存在矛盾；

g) 原产地证书使用红色墨水填写、手写、被涂改或模糊不清，或使用多种颜色墨水打印；

h) 存在合法且明确的证据表明货物不符合法律规定的要求。

条 12. 通知和指导商人的方法

通知和指导商人的工作必须尽快并尽可能方便地进行。

1. 对于直接在原产地证书签发机构办公地点提交申请签发原产地证书文件的商人，原产地证书签发机构必须以书面形式通知，详细说明根据第11条规定应向商人通报的内容，并将其发送给申请人。

2. 对于通过邮寄方式提交申请签发原产地证书文件的商人，原产地证书签发机构必须通过电话或电子邮件最快的方式通知商人，详细说明根据第11条规定应向商人通报的内容。电话通知的内容必须记录下来并保存在文件中，注明通知日期和时间，并由原产地证书签发机构领导签字确认。

条 13. 签发原产地证书的时间

1. 除本条第二款和第三款规定的情况外，原产地证书应在下列期限内签发：

- 自申请人提交完整且有效的文件之日起不超过4个工作小时，适用于航空出口；

- 自申请人提交完整且有效的文件之日起不超过8个工作小时，适用于其他运输方式出口；

- 对于通过邮寄方式提交文件的商人，自邮件上标注的接收日期起，原产地证书签发时间为1个工作日。

2. 如果商人在处理违规行为后的6个月内再次违反货物原产地规定，原产地证书签发机构将在其办公地点公开张贴该商人的名称。对于这些商人，自提交完整且有效的文件之日起，原产地证书签发时间为3个工作日。从处理违规行为之日起6个月后，如果商人没有再次违反货物原产地规定，原产地证书签发机构将考虑并从违规名单中删除该商人的名字。被删除名字的商人将适用本条第一款规定的原产地证书签发时间。

3. 在有明确依据表明仅凭文件审查不足以签发原产地证书或发现以前签发的原产地证书存在违法行为的情况下，原产地证书签发机构可以在生产现场进行检查。成立检查小组时，原产地证书签发机构必须向商人发出检查请求的通知，并抄送给商务部（进出口司）。原产地证书签发机构的检查人员将记录检查结果，并要求申请人和/或出口商共同签署记录。

如果申请人和/或出口商拒绝签署，检查人员必须在记录中清楚地注明拒绝的原因并签字确认。

对于这种情况，处理签发原产地证书的时间不得超过自申请人提交完整文件之日起5个工作日。

4. 在审核签发原产地证书的过程中，如果发现货物不符合原产地要求或文件不合规，原产地证书签发机构将根据第11条第二款和第三款的规定通知申请人。

5. 核查时间不得妨碍出口商交货或付款，除非是由于出口商自身的错误。

条 14. 撤回已颁发的原产地证书

原产地证书签发机构在以下情况下撤回已颁发的原产地证书：

1. 出口商或申请原产地证书者伪造单证。

2. 已颁发的原产地证书不符合原产地规定。

3. 商人书面请求撤销已颁发的原产地证书。

第四章 实施细则

通过互联网申报原产地证书申请材料

条 15. 通过互联网申报原产地证书申请

1. 商人在通过互联网申报原产地证书申请前，应根据商务部的规定配备计算机、外设设备和互联网连接，并安装其他必要的技术设备。

2. 商人应联系电子商务与信息技术局获取详细指导，地址如下：

- 联络地址：北京市西城区南锣鼓巷25号

- 电话：04.22205395

- 传真：04.22205397

- 电子邮件：[email protected]

条 16. 通过互联网申报原产地证书申请材料

1. 商人应在eCOSys系统上根据申请原产地证书所需的资料进行电子申报。商人需对这些数据进行电子签名并传输给原产地证书签发机构。

2. 自收到商人提交的电子数据起，在一个工作日内，原产地证书签发机构将审查电子申报信息并通过www.ecosys.gov.vn网站向商人通报审查结果。通报内容包括：

a) 若商人提供的电子申报信息符合现行规定，则同意签发原产地证书；

b) 若需要商人修改或补充信息，将通过互联网提出具体理由说明为何不接受商人的申报，并明确指出具体的修改要求，以便商人据此在eCOSys系统上修改并重新提交数据。只有当商人的电子申报信息合法时，原产地证书签发机构才会同意签发原产地证书。

3. 商人在收到原产地证书签发机构通过互联网发出的同意签发原产地证书的通知后，需向原产地证书签发机构提交纸质申请材料。提交方式可以是直接递交或邮寄。

4. 接收申请材料的工作人员在接收材料后，应按照第11条、第12条、第13条（第2款、第3款、第4款）和第14条的规定执行。

5. 在审查纸质申请材料过程中，如果发现错误或不合规的情况，原产地证书签发机构将要求商人修改或补充。原产地证书的签发时间将从收到商人提交的完整且合规的修改或补充材料之日起计算。

条 17. 商人通过互联网申报时原产地证书的签发时间

1. 通过互联网系统申报的原产地证书申请材料优先于直接递交或邮寄至原产地证书签发机构的申请材料处理。

2. 通过互联网系统申报的原产地证书申请材料将在最短时间内签发，最迟不超过自原产地证书签发机构收到商人提交的完整且合规的纸质材料之日起四个工作小时。

第五章

申 诉、 控 告

条 18. 上诉

1. 对于不同意不颁发原产地证书或要求组织颁发原产地证书进行修改、补充的情况，申请人有权向上述组织提出上诉，或者向工业和贸易部提出上诉。

2. 上诉处理程序按照《上诉法》和《控告法》执行。

条 19. 举报

1. 当官员有以下行为之一时，申请人有权向工业和贸易部举报该官员：

a) 表现为勒索、刁难、制造困难、延长颁发原产地证书的时间；

b) 要求额外补偿或暗示要求额外补偿，超出颁发原产地证书的费用（如有）以及按规定购买原产地证书样本的费用；

c) 指导与有关优惠原产地规则的规定不符；

d) 其他违反法律的行为，涉及颁发原产地证书。

2. 报告处理程序按照《上诉法》和《控告法》执行。

第六章

原产地证书颁发活动的组织

条 20. 颁发原产地证书的办公室及设备

1. 颁发原产地证书的组织的办公室应设计成工作人员工作区域和申请人的等候区。

2. 颁发原产地证书的组织必须配备连接互联网的计算机，并连接eCOSys系统，其中至少配备一台供商人现场通过eCOSys系统在www.ecosys.gov.vn网站上输入所需数据的计算机，基于申请原产地证书文件中已有的验证信息。

3. 商人档案和申请原产地证书的文件必须按年月存档。存档需科学、清晰，便于日后检查。

条 21. 工作人员的能力和态度

1. 在颁发原产地证书的组织工作的人员必须具备足够的专业知识，了解原产地规则，外语水平符合颁发原产地证书和货物原产地检查的要求。

2. 工作人员的态度必须热情、友好，以服务商人为宗旨。指导内容需要详细、明确、完整、易于理解，确保申请人能够快速、容易地完成申请原产地证书的过程。

条 22. 公开发布颁发原产地证书的流程

颁发原产地证书的组织必须在其总部公开发布颁发原产地证书的流程，以便申请人及相关组织和个人可以查阅和参考。

第七章

国家管理颁发原产地证书活动

条 23. 签发原产地证书的权限

只有已完成工业和贸易部注册签名样本手续的颁发原产地证书组织的部门长和副部门长，并且这些签名样本已被进口国相关主管机构注册，才有权签发原产地证书。

条 24. 管理颁发原产地证书活动的国家机关

出口进口司是工业和贸易部下属的颁发原产地证书活动的国家管理机关，负责以下工作：

1. 指导并检查颁发原产地证书的工作，定期组织颁发原产地证书业务培训课程，面向颁发原产地证书的组织、其工作人员和相关商人。

2. 办理有权签发原产地证书人员的签名样本和颁发原产地证书组织印章样本的注册手续，向自由贸易协定成员国注册。

3. 打印并分发优惠原产地证书样本给颁发原产地证书的组织。

4. 协助工业和贸易部部长解决与管理、颁发、检查原产地证书、上诉、举报、争议以及相关问题有关的问题。

条 25. 报告制度

1. 颁发原产地证书的组织必须每天通过eCOSys系统更新颁发原产地证书的数据，包括根据申请原产地证书表格规定的所有必要申报信息。

2. 尚未连接eCOSys系统的颁发原产地证书的组织必须在获得颁发原产地证书授权之日起两个月内与工业和贸易部电子商务和信息技术局建立连接。在连接eCOSys系统期间，颁发原产地证书的组织必须每月书面报告并通过电子邮件（使用Excel数据）报告。报告最迟应在下个月初五日前寄出，以邮戳日期或电子邮件发送日期为准，格式见附件4。

3. 如果颁发原产地证书的组织违反本条第1款和第2款规定的报告制度第三次，则将暂停颁发原产地证书并在工业和贸易部网站www.moit.gov.vn上公开。至少六个月后，工业和贸易部将根据该被暂停颁发原产地证书的组织的请求和解释考虑重新授权。

条26. 处理违法行为

商人在提交申请原产地证书文件过程中如有违法行为，将依法处理。

条 27. 实施条款

1. 本通知自2011年5月4日起生效。

2. 本通知中的原产地证书颁发程序内容取代了相关原产地通知中的相应内容。

3. 本通知将在以下地方公开发布：

a) 工业和贸易部网站：www.moit.gov.vn；

b) 工业和贸易部网站上的在线申请原产地证书页面：www.ecosys.gov.vn；和

c) 颁发原产地证书组织总部公开张贴。

4. 颁发原产地证书的组织有责任具体、明确地向商人解释本通知中的规定。

5. 如在实施过程中遇到问题，商人、颁发原产地证书的组织及相关组织和个人可联系以下地址寻求解决：工业和贸易部

地址：河内市还剑区 Hai Ba Trung 街54号

电话：04.22205444

电子邮箱：[email protected]./.