通知2016年第6号令对2014年第36号令关于组织信用机构和外国银行分行活动中的安全界限和比率的规定进行修改和补充

通知

对第36/2014/TT-NHNN号通知的部分条款进行修改和补充

||| 2014年11月20日中国人民银行行长发布的关于组织信用机构、外国银行分行的活动中的安全限制和保障比率的规定。

||| 在组织信用机构、外国银行分行活动中确保安全的限制和保障比率的规定

根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据《组织法》第47/2010/QH12号，2010年6月16日；

根据2013年11月11日第156/2013/NĐ-CP号政府法令关于国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据监察专员的建议；

||| 中国人民银行总行发布通知，修改和补充2014年11月20日中国人民银行行长发布的第36号2014年第36/2014/TT-NHNN号通知中关于组织信用机构、外国银行分行的活动中的安全限制和保障比率的一些条款（第36/2014/TT-NHNN号通知）。

||| 第一条 修改和补充第36/2014/TT-NHNN号通知的部分条款：

||| 1. 在第三条第十五款末尾增加以下内容：

||| "(十一) 公司或信用机构，该组织持有其注册资本或有表决权股份的5%及以上；

||| (十二) 公司或信用机构，该组织有权任命该公司的管理人员或信用机构的监事会成员；

||| (十三) 公司或信用机构，该组织有权任命该公司母公司的管理人员或信用机构的监事会成员。"

||| 2. 在第三条第十八条增加以下内容：

||| "i) 向委托组织或个人购买股票的客户提供票据贴现或贷款。"

||| 3. 在第三条增加第十九、二十、二十一、二十二、二十三和二十四款如下：

||| "19. 信用机构、外国银行分行是指根据越南法律规定在越南成立并运营的信用机构、外国银行分行。

||| 20. 国有商业银行是指由国家拥有100%注册资本的有限责任公司形式成立的商业银行。

||| 21. 财务组织是指根据反洗钱法律规定设立的组织。

||| 22. 外国财务组织是指根据外国法律规定在国外成立的财务组织。

||| 23. 短期资金平均余额等于当月每日短期资金余额之和除以当月天数。

||| 24. 有期限的票据买卖交易是指在票据买卖时附带条件，在未到期前转移票据所有权，并承诺在一定时间内再次出售或回购票据的交易。"

||| 4. 修改和补充第十一条第二款如下：

||| "2. 信用机构、外国银行分行不得向客户发放贷款用于投资或经营未上市企业的债券。"

||| 5. 修改和补充第十二条第一款a项如下：

||| "a) 审计组织（包括审计公司、外国审计公司在越南的分公司）、审计员（包括审计组织的审计员、国家审计员），正在信用机构、外国银行分行进行审计；正在信用机构、外国银行分行进行检查的检查员。"

||| 6. 修改和补充第十三条第三款c项如下：

||| "c) 有充分期限和价值保证的贷款，以个人在贷款时存入的存款为担保；"

||| 7. 修改和补充第十三条第三款h项如下：

||| "h) 有充分期限和价值保证的担保和发行承诺，以被担保方和/或第三方在提供担保和/或承诺时存入的人民币、外币存款；黄金；政府债券为担保。信用机构、外国银行分行应确定具体资产的价值，但最高价值按以下原则确定：

||| (i) 人民币存款：100%的存款可用于担保这些担保和发行承诺；

||| (ii) 外币存款：95%的存款可用于担保这些担保和发行承诺；

||| (iii) 金条，不包括本款(iv)规定的金条：95%的价值按照总部公布的买入价计算，截至确定价值前一天的日期；

||| (iv) 没有公布买入价的金条或其他金条：30%的价值按照最近一次由具有评估职能的组织确定的价格计算，或者如果没有由具有评估职能的组织确定价格，则按照信用机构、外国银行分行内部规定的价格计算；

||| (v) 政府债券：剩余期限不足一年的政府债券价值的95%，剩余期限从一年到不足五年的政府债券价值的85%，剩余期限五年及以上的政府债券价值的80%。政府债券的价值按面值计算，截至确定价值的日期。"

||| 8. 修改和补充第十四条第四款如下：

||| "4. 商业银行不得向其子公司或关联公司提供信贷或委托贷款，用于：

||| a) 投资或经营股票；

||| b) 提供贷款用于投资或经营股票。"

||| 9. 修改和补充第十四条第六款如下：

||| "6. 商业银行不得向客户发放贷款用于投资或经营自身的股票，除非是国有商业银行向其员工发放贷款购买首次发行的股份，将该国有商业银行转变为股份制商业银行。"

||| 10. 修改和补充第十五条第二款b项如下：

||| "b) 流动性储备比率按以下公式确定：

其中：

||| (i) 根据本通知附件3规定的高流动性资产；"

(ii) 总负债是资产负债表中的总负债项目减去向中央银行借款（包括通过公开市场操作出售的回购协议；票据贴现、质押和隔夜电子联行同业拆借）和其他金融机构分支机构以再贴现票据形式提供的借款。

11. 修改第十五条第二款第d项如下：

“d) 银行业金融机构、外国银行分行必须保持以下最低流动性储备比率：

(i) 商业银行：10%；

(ii) 外国银行分行：10%；

(iii) 非银行金融机构：1%；

(iv) 合作银行：10%。”

12. 修改第十五条第三款第b项、第c项、第d项如下：

“b) 未来30天的支付能力比率按以下公式计算：

其中：

||| (i) 根据本通知附件3规定的高流动性资产；"

(ii) 下一个30天的净现金流出量是指从次日开始连续30天的现金流出量与从次日开始连续30天的现金流入量之间的差额，具体规定见本通知附件3。

c) 如果银行业金融机构、外国银行分行确定下一个30天内越南盾的净现金流出量为正数，则该机构必须保持不低于以下的未来30天内越南盾的支付能力比率：

(i) 商业银行：50%；

(ii) 外国银行分行：50%；

(iii) 非银行金融机构：20%；

(iv) 合作银行：50%。”

d) 如果银行业金融机构、外国银行分行确定下一个30天内外币的净现金流出量为正数，则该机构必须保持不低于以下的未来30天内外币的支付能力比率：

(i) 商业银行：10%；

(ii) 外国银行分行：5%；

(iii) 非银行金融机构：5%；

(iv) 合作银行：5%。”

13. 修改第十六条第二款如下：

“2. 如果银行业金融机构、外国银行分行在次日计算的未来30天支付能力比率未达到本通知第十五条第三款第c项、第d项的规定，则中国人民银行将根据有关金融违法行为处罚的规定进行处理，并实施支付能力监督。银行业金融机构、外国银行分行应立即采取措施，包括：向其他银行业金融机构、外国银行分行或其他国外金融机构借款或签订不可撤销存款协议、不可撤销贷款协议及其他不可撤销协议，以确保支付能力比率。如果银行业金融机构、外国银行分行使用上述自处措施超过其高流动性资产的20%，则中国人民银行将根据法律规定采取补充监督和处理措施。”

14. 修改第十七条第二款如下：

“2. 中长期贷款总额包括：

a) 剩余期限超过一年的以下各项：

(i) 贷款和融资租赁（包括对其他在中国境内的银行业金融机构、外国银行分行的贷款和融资租赁），不包括由政府、个人或其他组织（包括在中国境内的其他银行业金融机构、外国银行分行；母公司及其境外分支机构）委托的资金形成的贷款和融资租赁余额，其中相关风险由政府、个人或其他组织承担；

- 使用政府、个人或其他组织（包括其他信用机构、外国银行分行；母公司及其海外分行）委托资金的贷款和融资租赁，其中相关风险由政府、个人或其他组织承担；

(iii) 购买和投资证券，不包括用于中国人民银行交易的证券（不包括由越南资产管理公司（VAMC）发行的债券）。"

b) 过期贷款余额、过期货款租赁余额、过期购买和投资证券余额。

15. 修改第十七条第三款如下：

"3. 中长期资金来源包括剩余期限超过一年的以下各项余额：

a) 国内外组织存款，但不包括以下各项：

（i）国家金库的各种存款；

(ii) 在中国境内的其他银行业金融机构、外国银行分行的存款；

b) 国内外金融机构借款（不包括在中国境内的其他银行业金融机构的借款）；

c) 个人存款；

d) 发行商业票据、短期票据、存款证、债券筹集的资金；

đ) 注册资本、增资、补充注册资本基金、业务发展基金和财务准备金，在扣除固定资产购买、投资、出资和购买股份的原始价值后剩余的部分，按照法律规定执行；

e) 股本溢价和未分配利润，在扣除购回股票的成本后剩余的部分；

g) 对于非银行金融机构，从其他外资银行、外国银行分行在越南获得的存款或借款；

h) 对于合作银行的情况，信用合作社的存款。

16. 修改第十七条第四款如下：

“4. 短期资金来源包括剩余期限不超过一年（包括无固定期限存款）的以下各项余额：

a) 国内外组织存款，但不包括以下各项：

（i）国家金库的各种存款；

(ii) 在中国境内的其他银行业金融机构、外国银行分行的存款；

(iii) 客户的保证金存款和专用资金存款。

b) 国内外金融机构借款（不包括在中国境内的其他银行业金融机构的借款）；

c) 个人存款，但不包括保证金存款和专用资金存款；

d) 发行商业票据、短期票据、存款证、债券筹集的资金；

đ) 对于非银行金融机构的情况，来自其他在中国境内的银行业金融机构、外国银行分行的存款和借款；

e) 对于合作银行的情况，信用合作社的存款。

17. 修改第十七条第五款如下：

"5. 银行业金融机构、外国银行分行可以按照以下最高比例和时间表使用短期资金进行中长期贷款："

a)自2016年7月1日至2016年12月31日：

(i) 商业银行：60%；

(ii) 外国银行分行：60%；

(iii) 非银行金融机构：100%；

(iv) 农村合作银行：60%；

b) 自2017年1月1日至2017年12月31日：

(i) 商业银行：50%；

(ii) 外国银行分行：50%；

(iii) 非银行金融机构：90%；

(iv) 农村合作银行：50%；

c) 自2018年1月1日起：

(i) 商业银行：40%；

(ii) 外国银行分行：40%；

(iii) 非银行金融机构：80%；

(iv) 农村合作银行：40%。”

18. 修改、补充第十七条第六款如下：

“六、金融机构、外国银行分行购买、投资政府债券的比例不得超过其上个月末短期资金平均余额的以下比例：

a) 最高比例：

(i) 国有商业银行：25%；

(ii) 股份制商业银行、合资银行、外资独资银行：35%；

(iii) 外国银行分行：35%；

(iv) 非银行金融机构：5%；

(v) 农村合作银行：35%。

b) 确定最高比例所依据的政府债券余额包括金融机构、外国银行分行持有的全部政府债券余额，包括委托其他机构购买、投资政府债券的部分，但不包括由个人或组织委托购买、投资政府债券且金融机构、外国银行分行不承担风险的资金部分；

c) 短期资金按照本条第四款的规定确定；

d) 无短期资金的金融机构、外国银行分行应以其注册资本或已拨付资本为基准，按本款第一项规定的最高比例购买、投资政府债券。”

19. 修改、补充第二十一条第四款第一项、第二项如下：

“a) 国内外组织存款，但不包括以下款项：

（i）国家金库的各种存款；

（ii）客户的保证金存款和专用资金存款；

b) 个人存款，但不包括保证金存款和专用存款。”

条 2. 废除第三十六条第十五条。

条 3. 用本通知附录一、附录二和附录三取代第三十六号通知附录。

第四条 过渡规定

1. 过渡规定：

a) 本通知生效时，金融机构、外国银行分行因修改、补充附录二；第三条第十五项第一款、第十八条第一项；第十七条第二款、第五款、第六款第三十六号通知的规定而未达到规定的限制和比率，必须制定处理方案并立即采取措施以符合规定；

b) 自本通知生效之日起三十日内，金融机构、外国银行分行须直接或通过邮政方式将根据第一项规定制定的处理方案提交国家银行（检查监督局）。

如国家银行要求修改、补充、调整处理措施、实施进度和期限，金融机构、外国银行分行有责任按照国家银行的要求组织实施；

c) 金融机构、外国银行分行有责任将第一项、第二项所述的处理措施及实施进度纳入其重组计划和活动内容（如有），以同步实施国家银行的要求。

2. 对最低资本充足率过渡规定

对最低资本充足率的过渡处理方案至少应包括以下内容：

a) 具体未达标的比率；

b) 保证在2017年1月1日前符合规定的处理措施和计划。

3. 对信贷限额过渡规定

a) 本通知生效时，金融机构、外国银行分行对单一客户及其关联方的贷款超过第三十六条第十三条规定的限额，可继续执行已签订的协议直至合同期满。如需修改、延期合同，其内容必须符合第三十六条第十三条及相关规定；

b) 本通知生效时，商业银行、外国银行分行对客户的股票投资贷款违反第三十六条第十四条规定的条件和比率，不得再发放此类贷款，直到满足第一条规定的条件并遵守第三条规定的比率，并制定处理方案，其中至少应包括以下内容：

(i) 客户名单及每名客户用于股票投资的贷款余额；现状不符合限额的情况；

(ii) 具体的处理措施和计划，包括收回贷款、增加注册资本或已拨付资本。

第4项 关于短期资金用于中期和长期贷款的最大比例的规定

a) 自本通知生效之日起，金融机构、外资银行分行若未达到本通知第1条第17款对短期资金用于中期和长期贷款比例的规定（因修改了国家银行第36/2014/TT-NHNN号通知第17条第2款），不得再发放任何中期或长期贷款，直至符合国家银行第36/2014/TT-NHNN号通知第17条第5款规定，并须制定处理方案，其中至少应包括以下内容：

(i) 具体未达标的比率；

(ii) 确保在本通知生效之日起最多3个月内遵守规定的措施和计划。

b) 自本通知生效之日起，非银行金融机构若未达到国家银行第36/2014/TT-NHNN号通知第17条第5款对短期资金用于中期和长期贷款比例的规定，则不得再发放任何中期或长期贷款，直至符合该比例，并须制定处理方案，其中至少应包括以下内容：

(i) 具体未达标的比率；

(ii) 确保在本通知生效之日起最多3个月内遵守规定的措施和计划。

五、关于政府债券投资比例与短期资金的过渡规定

自本通知生效之日起，金融机构、外资银行分行若未达到国家银行第36/2014/TT-NHNN号通知第17条第6款对政府债券投资比例与短期资金的规定，则不得再购买或投资政府债券，直至符合该规定，并须制定处理方案，其中至少应包括以下内容：

a) 具体未达标的比率；

b) 确保在本通知生效之日起最多3个月内遵守规定的措施和计划。

六、过渡期后的处理

在本条第2款和第4款规定的处理方案过渡期内，金融机构、外资银行分行未能纠正违规行为的，根据违规程度、性质及风险情况，国家银行将采取必要的处理措施，包括按照法律规定进行重组，以及收回金融机构和外资银行分行的许可证。

条 5. 实施条款

本通知自2016年7月1日起生效。

第六条 组织实施

行长、检查监督局局长、国家银行各分支机构负责人、各省（市）级国家银行分行行长、金融机构董事会主席、董事会成员主席和总经理（经理）负责组织实施本通知。