通知2017年第10号关于赌场经营活动的外汇管理指引

通知

关于对经营赌场活动的外汇管理的指导意见

 

根据2010年6月16日第46/2010/QH12号《越南国家银行法》；

根据《组织法》第47/2010/QH12号，2010年6月16日；

根据二零零五年十二月十三日第28/2005/PL-UBTVQH11号《外汇条例》和二零一三年三月十八日第06/2013/UBTVQH13号《关于修改、补充若干条款的条例》； 外汇外汇;

根据二零一七年一月十六日第03/2017/NĐ-CP号政府法令关于经营赌场；

根据2017年2月17日政府第16/2017/NĐ-CP号法令关于越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据外汇管理司司长的建议；

国家银行行长发布关于对经营赌场活动的外汇管理的指导意见。 

第一章

总则

第一条 调整范围

本指导意见规定了在越南领土上对经营赌场活动的外汇管理。

第二条 适用对象

1. 经营赌场的企业（以下简称企业）。

2. 获准在赌场营业点参与有奖游戏的人（以下简称玩家），包括：

a) 持有外国主管机关签发的有效护照或旅行证件并合法入境越南的外国人或海外定居的越南人（以下简称外国玩家）；

b) 根据政府二零一七年一月十六日第03/2017/NĐ-CP号法令第十二条第三款规定获准在试点营业点参与有奖游戏的越南人（以下简称越南玩家）。

3. 在越南从事外汇业务并提供服务的商业银行和外资银行分行（以下简称获准银行）。

4. 其他与赌场经营活动有关的组织和个人。

第二章

关于经营赌场活动中外汇管理的规定

第三条 币值兑换

1. 企业应为玩家将越南盾或外币兑换成约定货币，并反向兑换。

2. 越南盾或外币与约定货币之间的汇率根据企业在其开设专用外币账户的银行买入汇率确定。如交易日为节假日，则按交易日前一个工作日的汇率为准。

第四条 企业的外币收支及其他外汇业务范围

1. 除本条第二款规定的情况外，国家银行应根据本通知附件2所附格式向企业发放外币收付及其它外汇业务许可证（以下简称许可证），范围如下：

a) 收取从约定货币兑换中获得的外币现金；

b) 收取外国玩家直接通过具有外币现金收取功能的游戏机获得的外币现金；

c) 根据本通知第五条第一款a项规定收取的外币转账；

d) 向外国玩家支付奖金或退还未使用完的约定货币；

e) 根据本通知第五条第一款b项规定进行的外币转账；

f) 其他外汇业务包括：开立和使用专用外币账户；外币现金库存；确认玩家的中奖金额、奖金支付和约定货币兑换。

2. 与邻国货币相关的外币收付和其他外汇业务应按照国家银行与邻国中央银行之间双边结算协定的规定执行。对于在本通知生效前已获国家银行许可处理邻国货币的企业，应按照已批准的文件执行。

条5. 专用外币账户

1. 除本条第2款规定的情况外，企业被允许收取、支付外币及其他外汇活动必须开设专用外币账户以服务于经营赌场业务。企业只能在获准的银行为每种外币开设一个专用账户，并按照以下规定使用专用外币账户：

a) 收入：

（一）当企业的外币现金库存超过本通则第六条规定的外币现金库存限额时，将外币现金存入账户；

（二）从外国玩家在国外的账户转账到专用账户以兑换约定货币；

（三）从外国玩家在越南获准银行开设的外币结算账户转账到专用账户以兑换约定货币；

（四）从企业根据本条第3款规定开设的外币结算账户转账到专用账户；

b) 支出：

（一）向外国玩家在越南获准银行开设的外币结算账户转账以支付中奖奖金或退还未使用的约定货币余额。退还的外币金额不得超过玩家用于兑换约定货币和中奖的外币金额；

（二）向外国玩家在国外的账户转账以支付中奖奖金或退还未使用的约定货币余额或未使用的从国外转入专用外币账户的外币金额。退还的外币金额不得超过玩家用于兑换约定货币和中奖的外币金额；

（三）提取现金以维持符合本通则第六条规定的外币现金库存量；

（四）出售外币给获准银行；

（五）向企业根据本条第3款规定开设的外币结算账户转账。

2. 对于被中国人民银行允许收取、支付与邻国共边界的国家货币的企业，在开设专用外币账户之外，还可以开设一个专用账户，以该邻国货币服务于经营赌场业务，范围限于本条第1款规定的收付范围。

3. 企业可以将外币从专用外币账户调转至在获准银行开设的外币结算账户，反之亦然，以服务于经营赌场业务。

4. 根据政府令03/2017/NĐ-CP（2017年1月16日）关于经营赌场的第三十三条第二款第e项的规定，企业在变更经营外汇业务的获准银行时，自调整许可证之日起五个工作日内，应报告专用账户的关闭和开设情况，按照本通知附件4规定的格式。

条 6. 外币现金库存

1. 根据赌场经营活动情况，企业确定每日外币现金库存限额，以满足支付奖金和向未用完约定货币的外国玩家退还外币现金的需求，并且必须与企业在其开设专用外汇账户的银行就外币现金库存限额达成书面协议。

2. 本条第1款规定的外币现金库存限额须载入许可证中。

3. 自从有超出库存限额的外币现金收入之日起的下一个工作日，企业必须将超出库存限额的外币现金存入在获准银行开设的专用外汇账户。

4. 对于已经获得中国人民银行批准可以进行赌场经营活动的外币现金收付的企业，在不执行第35条第03/2017/NĐ-CP号2017年1月16日政府关于赌场经营的法令的规定的情况下，企业必须遵守本条第1款和第3款关于外币现金库存限额的规定。

条 7. 银行卡支付

1. 企业可接受玩家银行卡以兑换参与赌场游戏时使用的约定货币。企业仅能从处理银行卡的银行接收越南盾付款。

2. 在赌场经营活动中使用银行卡由客户和企业根据现行法律规定的服务提供、支付工具以及外汇管理法律自行协商一致。

条 8. 接受和使用玩家奖金

1. 外国玩家可接受外币或越南盾奖金。

a) 外国玩家以现金形式接受外币奖金的情况：

(i) 可以将外币现金奖金卖给获准银行或获准金融机构的外汇代理机构换取越南盾；

(ii) 可以通过获准银行将外币现金奖金汇往国外；

(iii) 获准银行可以根据本通知第9条的规定确认允许携带外币现金奖金出境；

(iv) 可以将外币现金奖金存入在获准银行开设的外国玩家外币结算账户；

b) 外国玩家以转账形式接受外币奖金的情况：

(i) 外币奖金可以从企业的专用外汇账户转至外国玩家在获准银行开设的外币结算账户；

(ii) 外币奖金可以从企业的专用外汇账户转至外国玩家在国外开设的账户；

c) 外国玩家以越南盾接受奖金的情况：

(i) 可以将越南盾现金存入外国玩家在获准银行开设的越南盾结算账户（以现金形式接受奖金）；

(ii) 越南盾奖金可以从企业的结算账户转至外国玩家在获准银行开设的越南盾结算账户（以转账形式接受奖金）；

d) 外国玩家可以授权企业与获准银行联系，按照本通知规定办理外币存款、转账及申请携带外币现金出境的确认书等交易。各方之间的授权应以书面形式并符合法律规定。

2. 国内玩家只能接受越南盾奖金（现金或转账）。

条 9. 确认中奖、支付奖金、兑换约定货币，确认携带外币现钞出境

1. 企业应按照本通知附件5的格式为外国玩家办理确认中奖、支付奖金、兑换约定货币。

2. 经许可的银行应根据本通知附件6的格式，基于外国玩家或企业（在获得外国玩家授权的情况下）出示的确认中奖、支付奖金、兑换约定货币的证明文件，为外国玩家办理确认携带外币现钞出境的手续。

3. 确认中奖、支付奖金、兑换约定货币的证明文件和确认携带外币现钞出境的证明文件自签发之日起有效期为三十日。

条 10. 许可证转换的有效期

根据政府于2017年1月16日发布的第03/2017/NĐ-CP号法令关于经营赌场的规定，许可证转换的有效期最长不超过赌场营业执照上规定的剩余营业期限或投资登记证书上规定的具体经营期限。如果企业尚未取得赌场经营条件合格证书且投资登记证书未规定具体经营期限，则许可证转换的有效期最长不得超过自许可证转换生效之日起二十年。

第三章

与赌场经营活动相关的组织和个人的责任

条 11. 国家银行省、市分行的责任

1. 贯彻执行并指导经许可的银行和辖区内企业遵守本通知及有关法律法规的所有规定。

2. 对企业申请颁发、重新颁发、调整、延期外汇收支许可证和其他外汇业务的申请材料提出意见，依据政府于2017年1月16日发布的第03/2017/NĐ-CP号法令关于经营赌场的规定中的第三十二条和第三十三条。

3. 对已由国家银行颁发外汇收支许可证的企业进行监督和检查其外汇收支和其他外汇业务活动，在没有银监局的地方自行进行，或者在有银监局的地方与其合作进行。

4. 协同相关机构、组织和个人实施防止和打击赌场经营活动中的洗钱行为，依照法律规定。

条 12. 经许可的银行的责任

1. 检查和控制外国玩家或企业提交的用于办理将外币现钞存入账户、转账、确认携带外币现钞出境的文件和凭证。

2. 保存与外汇交易相关的文件和凭证，符合本通知及有关法律法规的规定。

3. 在现有外汇额度范围内，经许可的银行应满足开设专用外汇账户的企业对外汇现钞的需求，按本通知第六条规定的外汇现钞库存限额。

4. 发现企业或玩家违反本通知规定的行为时，应及时向所在省、市分行报告，以便采取处理措施。

严格遵守本通知规定、反洗钱法律法规及其他相关法律法规。

条13. 企业的责任

1. 公示、公告越南盾与各种外币之间的兑换汇率。

2. 执行确认中奖、支付奖金、将外币兑换成约定货币给外国玩家，提供相关文件和凭证，并对中奖金额、奖金金额以及外国玩家未使用完的约定货币兑换金额的合法性承担法律责任。

3. 在办理将外币现金存入专用外汇账户以及出售、转移外币业务时，向有权银行出示所有相关文件和凭证。

4. 可以购买外汇以服务于赌场经营活动，在本通知第四条规定的外汇收支范围和其他外汇业务范围内，基于提交合法有效的交易凭证和文件的基础上进行。

5. 按照相关法律规定执行会计制度，保存相关凭证。

6. 制定内部管理和监督制度，针对赌场经营活动中的外汇收入和支出，其中至少包括以下内容：外汇收付流程；确保符合反洗钱规定并保障在经营过程中获得现金安全的外汇收入和支出监督流程；相关部门和个人的职能、任务和权限。

7. 在申请颁发、重新颁发、调整、延期或转换许可证时，企业应按照政府于2017年1月16日发布的第03/2017/NĐ-CP号法令关于赌场经营的规定第三十二条、第三十三条、第三十五条以及本通知附件一、三、八所附表格的程序进行。

8. 遵守许可证上的规定、本通知的规定、反洗钱法律法规以及其他相关法律法规。

9. 每季度，在下一季度的第一个月的二十日前，企业必须向国家银行（外汇管理司）和所在省、市国家银行分行报告其外汇收支情况及其他外汇活动情况，按照本通知附件七所附表格格式进行。

10. 根据政府于2017年1月16日发布的第03/2017/NĐ-CP号法令关于赌场经营的规定第三十五条进行许可证转换的企业，自获得国家银行批准之日起至转换完成之日止，需报告其外汇收支情况及其他外汇活动情况，按照本通知附件九所附表格格式进行。

11. 自本通知生效之日起六个月内，未根据政府于2017年1月16日发布的第03/2017/NĐ-CP号法令关于赌场经营的规定第三十五条进行许可证转换的企业，必须向国家银行（外汇管理司）和所在省、市国家银行分行报告其专用外汇账户情况，按照本通知第五条的规定进行。

条14. 玩家的责任

玩家必须严格遵守本通知和相关法律法规的规定。

第四章 实施细则

组织实施

条15. 实施条款

1. 本通知自2017年10月15日起生效

2. 办公室主任、外汇管理司司长、属于国家银行的各有关单位负责人、各省、市直属中央的国家银行分行行长、各获准银行的董事会主席、董事会成员主席、总经理（经理），以及各企业的总经理（经理）负责组织实施本通知。