决定第1284/2002/QĐ-NHNN号关于开设和使用在国家银行和信贷组织的存款账户的规定

国家银行行长决定

颁布存款账户开设和使用规定（在国家银行及金融机构）

和金融机构

_________________________

 

国家银行行长

根据《国家银行法》第01/1997/QH10号和《金融机构法》第02/1997/QH10号，于1997年12月12日颁布；

根据政府二〇〇一年九月二十日发布的关于通过提供支付服务的组织进行支付活动的第64/2001/NĐ-CP号法令；

根据2002年11月5日政府第86/2002/NĐ-CP号法令关于部委和相当于部级机构的职能、任务、权限和组织结构的规定；

根据会计财务部负责人提议，国家银行，

 

决定：

本通知附带制定地质基础调查、矿产地质调查和矿产勘查钻探工程经济和技术定额。 本决定附带颁布存款账户开设和使用规定（在国家银行及金融机构）。

条 2. 本决定自签署之日起十五日后生效。此前关于存款账户开设和使用的相关规定失效，包括：

国家银行行长于1998年8月19日发布的第160/QĐ-NH2号决定，关于私营企业和个人存款账户的开设和使用规则。

关于存款账户开设和使用的规定，由国家银行越南国家银行行长于1994年6月2日发布的第08/TT-NH2号通知，关于实施无现金支付规则的指导。

条 3. 文书办公室主任、会计财务部负责人、国家银行下属单位负责人、各省市级国家银行分行行长、各金融机构董事会主席和总经理负责执行本决定。

 

存款账户开设和使用规定

（在国家银行及金融机构）

（根据国家银行行长2002年11月21日发布的第1284/2002/QĐ-NHNN号决定发布）

2002年11月21日国家银行行长的决定)

 

第一章

总则

第一条 调整范围。

1. 本规定对客户在提供支付服务的机构（即越南国家银行和在越南运营的银行）开设和使用存款账户（结算存款）作出规定。

每个客户有权在一个或多个地方开设一个或多个存款账户，这些地方可以是居住地、主要办公地点或其他地方，除非有其他规定。

2. 开设和使用非存款结算账户（如储蓄存款账户、支票保付账户、转账账户、贷款账户等）应遵循现行规定。

3. 在非银行支付服务机构（如国库、发展基金、邮政等）开设和使用存款账户应遵循该支付服务机构的规定。

4. 非居民和居民开设和使用越南盾和外币存款账户必须遵守本规定以及国家关于外汇管理的现行规定。

第二条 可开设存款账户的对象。

1. 越南国家银行为以下对象开设存款账户：

a) 国库，当地金融机构。

如需在其他地区开设存款账户，则须经国家银行（会计财务部）书面批准。

b) 在国外运营的外国银行。

c) 货币组织和国际银行。

d) 根据有权机关的规定，可开设存款账户的其他对象。

2. 作为银行的金融机构为以下对象开设存款账户：

a) 具备民事行为能力和民事权利能力的中国公民；具备民事行为能力和民事权利能力的外国公民（根据其国籍所在国的法律规定）。

对于未成年人、丧失民事行为能力的人和限制民事行为能力的人（根据法律规定），所有开户和使用存款账户的手续必须通过法定监护人或法定代理人办理。

b) 根据中国法律成立并运营的中国企业，根据其成立国法律成立并运营的外国企业。

c) 对于国有商业银行：为设立在县级市但不是省会的国库开设存款账户，须经国家银行书面批准。

条 3. 开立存款账户的形式。

1. 存款账户是存款人为了存入、保管资金或通过银行进行支付交易而在银行开设的结算账户。根据不同的客户对象，存款账户可以采取以下形式：

a) 组织的存款账户：是指由组织的法定代表人或授权代表开设的账户。

b) 共同账户持有人的存款账户：是指至少有两个或以上共同账户持有人开设的账户。共同账户持有人可以是个人或组织的合法代表。

c) 个人的存款账户：是指由独立个人开设的账户。

2. 存款账户余额可以是有期余额或无期余额。从无期余额转换为有期余额或反之，或者使用其他已约定的期限余额，可以根据客户的请求或开户银行的要求进行。

第二章

开立和使用存款账户

节 A. 开立存款账户

条 4. 开立存款账户的申请材料。

1. 对于组织包括以下主要文件：

a) 开户申请书；

b) 证明该组织依法成立的相关文件；

c) 证明账户持有人合法代表资格的文件。

2. 对于共同账户持有人包括以下主要文件：

a) 共同账户开户申请书；

b) 证明组织代表合法资格参与共同账户的文件；

c) 管理和使用共同账户的协议（合同）文本。

3. 对于个人包括以下主要文件：

a) 开户申请书；

b) 证明法定代理人、合法监护人资格的文件，适用于未成年人、丧失民事行为能力的人或限制民事行为能力的人。

4. 除上述主要文件外，为了满足自身业务需求和特点，银行有权要求客户提供补充文件以完善开户申请材料。这些要求必须公开并针对不同类型的客户提供具体指导。

开户申请材料中的文件可以是原件或经发证机关确认的复印件，或经国家有权机关公证、认证的复印件。开户申请材料中填写的信息必须真实准确。客户对其在开户申请材料中登记的信息负责，并应在开户银行处立即报告任何信息变更。

条 5. 开户申请书。

1. 开户申请书包括以下主要内容：

a) 账户持有人（或共同账户持有人）的姓名和地址，属于居民或非居民。

b) 账户持有人（或共同账户持有人）的有效身份证件号码、签发日期、地点及有效期（如适用）。

c) 注册名称和交易地址（如果账户持有人是组织）。

d) 账户持有人将用于与银行交易凭证上的签名样本及其授权代理人的签名样本。

đ) 财务负责人或会计主管及其授权代理人的签名样本（对于组织的存款账户如有要求）。

同一人不得同时注册作为账户持有人、负责签署交易凭证的人员或被授权代理人的签名样本。

e) 将用于与银行交易凭证上的印章样本（如有）。

g) 当账户持有人（或共同账户持有人）死亡或被宣告失踪时，接收账户转让的人员的姓名和地址。

银行可根据管理需要并适合不同类型的客户补充其他相关信息。

2. 如果客户无法以任何形式书写，则银行可指导客户使用密码或特殊符号代替签名样本。

使用电子签名进行支付服务时，电子签名的建立、发放、管理和使用由银行规定并向客户说明。

3. 开户申请书在以下情况下无效：

a) 有证据证明开户申请书中填写的信息不真实；

b) 客户不属于可以在银行开立账户的对象。

条 6. 接收和处理开户文件。

1. 当收到开户文件时，银行有责任检查并核对文件中申报的证件和因素，确保准确无误。

2. 银行必须在工作日内办理开户：

a) 如果同意客户的开户请求，银行应向客户交付“同意开户通知书”，其中包含账户信息及账户开始运作日期。

b) 在拒绝开户的情况下，银行必须明确说明原因以便客户知晓。

节 B. 使用存款账户

条 7. 使用账户。

1. 账户使用须按照中国人民银行的指导、相关政府机构的规定以及账户持有人的要求进行。

2. 对未成年人、丧失民事行为能力人或限制民事行为能力人的账户使用。

a) 监护人或法定代理人可以使用其监护或代理的未成年人、丧失民事行为能力人或限制民事行为能力人的账户。监护人或法定代理人不得将账户使用的权限委托给其他个人或组织。

b) 监护人或法定代理人有责任为被监护人或被代理人的利益使用该账户，并根据本规定及其他相关法律规定享有使用账户的权利和承担相应的义务。

3. 共同账户持有人的账户使用。

共同账户持有人的账户使用必须遵循共同账户管理与使用协议中的约定内容。

除非另有约定关于共同账户的使用方式、每个共同账户持有人的使用权利和义务、以及解决争议的方式，否则共同账户的使用应遵循以下原则：

各共同账户持有人对共同账户享有平等的权利和义务，使用共同账户需获得所有共同账户持有人的同意。每个共同账户持有人应对因使用共同账户产生的全部债务承担责任。

向一个共同账户持有人发出的与账户使用相关的通知视为已送达所有共同账户持有人。

共同账户持有人可相互授权或授权他人在其权限范围内使用和处置共同账户。

当共同账户持有人是自然人死亡、失踪或丧失民事行为能力，或者组织被依法终止活动时，使用账户的权利和由此产生的义务应依照法律规定处理。

条 8. 授权使用账户。

1. 授权使用账户及其按授权使用账户的行为必须遵守《国务院令第64号》（2001年9月20日）关于通过提供支付服务组织进行支付活动的规定以及其他有关授权的法律规定。

2. 授权使用账户的程序：

a) 当需要为未在开户申请表上登记签名的人授权使用账户时，账户持有人必须按照法律规定制作授权使用账户书。

b) 授权使用账户人的样本签字（如有）和签字必须保存在银行。

条 9. 账户持有人的权利。

1. 账户持有人有权通过合法有效的支付指令使用账户中的资金。开户银行应为账户持有人提供一切便利，使其能够以最有效和安全的方式使用账户。

2. 有权选择并使用银行提供的符合需求、能力和法律规定的服务。

3. 根据规定，有权授权他人使用账户。

4. 有权要求开户银行执行合法有效的支付指令，该指令在账户余额和透支额度（如获准）范围内。

5. 有权要求银行提供关于账户交易信息和余额的信息。

6. 有权要求开户银行根据需要关闭、冻结或改变账户的使用方式。

7. 按照银行规定的利率享受账户中存款的利息，该利率取决于账户的特点、余额以及中国人民银行发布的利率管理机制。

条 10. 账户持有人的责任。

1. 确保账户中有足够的资金来执行已设立的支付指令。对于超出账户借方余额的支付责任，除非与银行有透支协议，否则由账户持有人承担。金融机构客户必须保持在中央银行的存款账户余额不低于中央银行规定的最低准备金率。

2. 自行组织账户余额的核算和跟踪，并与银行发送的借方通知书、贷方通知书或账户余额通知书进行核对。

3. 对于因自身错误导致的错误或利用、欺诈行为承担责任。

4. 遵守开户银行关于设立支付指令和使用支付工具、通过账户进行支付交易的规定；确保交易凭证的使用、流转和存储符合银行的安全措施规定。

5. 发现账户错误或被利用时，及时通知开户银行。在使用支付服务时，提供准确的信息。

6. 不得出租、出借账户或将账户用于非法来源资金的支付交易。

条 11. 银行的权利。

1. 在以下情况下主动扣划客户账户：

a) 到期、逾期债务及在账户管理和支付服务过程中产生的合法费用。

b) 根据政府机关决定，账户持有人必须支付的义务。

c) 经银行和客户协商同意的其他情况。

2. 在以下情况下有权拒绝执行客户的支付指令：

a) 客户未完成支付手续的要求；支付指令不合法、不符合注册要素或与银行和客户之间的协议不符。

b) 客户账户余额不足以执行支付指令，且没有事先与银行达成透支协议。

3. 如发现账户使用者违反现行规定或与银行的协议，有违法嫌疑，银行有权拒绝执行客户的支付服务请求，保留相关物品并立即向有权机关报告处理。

4. 根据规定冻结、关闭、转换或结清账户余额。

5. 根据需求和业务特点制定支付安全措施。

6. 根据规定要求客户在使用支付服务时提供相关信息。

7. 对违反已约定或已有规定的账户使用规定的行为进行处罚。

条 12. 银行的责任。

1. 指导客户正确履行关于开设账户、填写交易凭证以及使用账户的相关规定。银行有责任及时发现并纠正错误开设的账户或不正确的账户使用情况。

2. 及时、完整地执行客户的支付指令和符合规定或银行与客户之间协议的账户使用要求。监控客户的支付指令，确保按照规定的合法合规程序办理，并与已登记的信息一致；及时提供满足客户需求的各种支付服务和工具。

3. 根据合法有效的会计凭证记录发生的经济业务。调整错误记录、不符合实质内容或不符合账户使用规定的科目。

4. 及时、完整地向账户使用者提供借方通知书、贷方通知书、账户副本和账户余额通知书。

定期或根据要求及时向客户提供账户交易信息和账户余额信息。

5. 保护与客户账户及账户交易相关的所有信息。

6. 按照国家银行行长的规定方式和期限保管和存储开户文件和交易凭证。

7. 公开张贴关于开设和使用账户的规定。

8. 对因自身过错导致的客户账户损失、违规行为或被利用负责。

节 C. 其他规定

条 13. 冻结账户。

1. 银行只能在符合政府于2001年9月20日发布的第64/2001/NĐ-CP号法令关于通过金融服务机构进行结算活动的第九条第一款所列条件之一的情况下冻结客户的存款账户。

冻结账户的使用、冻结金额、冻结时间以及冻结期间的支付指令处理应严格按照冻结内容执行。

2. 冻结账户上的资金必须保持完整并严格控制，仅在解除冻结时才能解冻。如果账户部分冻结，则未冻结的资金可以正常使用。

条 14. 关闭账户。

1. 银行只能在符合政府于2001年9月20日发布的第64/2001/NĐ-CP号法令关于通过金融服务机构进行结算活动的第十条第一款所列情况下关闭客户的存款账户。

银行行使关闭账户的权利和处理账户剩余余额的方式应在提前通知账户持有人或公开张贴后实施。

2. 关闭账户的程序由银行根据其特定业务性质制定，并需公开通知。

3. 账户关闭后，如客户希望重新使用账户，需重新办理开户手续。

条15. 解决争议和处理违规。

各方有责任遵守本办法关于开设和使用账户的规定，以及其他相关法律法规和各方之间的协议。任何组织或个人如有违规行为，将根据违规性质和程度受到处罚、纪律处分、行政处罚或者追究刑事责任。

若造成损失，则必须予以赔偿。

第三章

实施条款

条16. 生效实施。

1. 根据国家银行第08/TT-NH2号通知（1994年6月2日）第一部分和国家银行行长第160/QĐ-NH号决定（1993年8月19日）第二条规定的开户文件，如至今仍符合本办法规定，则继续有效。

2. 根据本办法的规定，各银行须进行检查并补充和完善本单位的开户文件，使其符合规定。

条17. 执行指导和实施。

1. 各银行总经理（或行长）根据本办法的规定，制定适用于本行特点的关于开设和使用账户的文件；负责监督和组织本单位的执行情况检查。

2. 计划财务司司长负责指导、监督和处理在执行本办法过程中出现的问题。

3. 修改或补充本规定的决定由越南国家银行行长作出。/。