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本通知第13/2010/TT-NHNN号关于信贷组织运营中的安全比率的规定适用于除社会政策银行和越南开发银行外的在越南运营的信贷组织。该通知规定了诸如最低资本充足率、信贷限额、流动性比率、投资限额、购买股份比例以及贷款与存款来源的比例等比率。
Scope of application
在越南运营的信贷组织（不包括社会政策银行、越南开发银行和基层信用合作社）。
Key points
- 信贷组织必须保持不低于9%的最低资本充足率，即自有资本与有风险资产总额之比（单一法人资本充足率），以及合并后的9%（合并资本充足率）。
- 信贷组织不得向从事证券业务的企业提供信贷。
- 对单一客户的贷款和担保不得超过信贷组织自有资本的15%，对相关客户群体的总贷款余额和担保余额不得超过自有资本的60%。
- 信贷组织必须保持不低于15%的流动资产与总负债之比，以及流动资产到期日在七天内的部分与总负债到期日部分之比不低于1。
- 信贷组织只能使用注册资本和储备金来投资和购买股份。在其他企业的投资和购买股份的比例不得超过其注册资本的11%。
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- 这为信贷组织建立了一个更严格的风控体系，有助于确保金融安全和稳定银行业系统。
- 然而，遵守这些规定可能会给信贷组织带来成本负担，特别是在需要维持较高最低资本充足率的情况下。
❓ Frequently asked questions
信贷组织的最低资本充足率是多少？
信贷组织必须保持不低于9%的最低资本充足率，即自有资本与有风险资产总额之比（单一法人资本充足率），以及合并后的9%（合并资本充足率）。
信贷组织不得向从事什么业务的附属公司提供信贷？
信贷组织不得向从事证券业务的附属公司提供信贷。
信贷组织对单一客户的贷款和担保限额是多少？
信贷组织对单一客户的贷款和担保不得超过其自有资本的15%。对相关客户群体的总贷款余额和担保余额不得超过自有资本的60%。
信贷组织只能使用注册资本和储备金做什么？
信贷组织只能使用注册资本和储备金按照本通知的规定进行投资和购买股份。
信贷组织在一个企业中的投资和购买股份的比例不得超过多少？
信贷组织在一个企业中的投资和购买股份的比例不得超过其注册资本的11%。
Full text
通知
关于金融机构经营活动中的安全比率的规定
中国人民银行行长
根据1997年《金融机构法》和2004年对《金融机构法》的若干条款进行修改补充的法律规定；
根据2008年8月26日第96/2008/NĐ-CP号政府法令关于国家银行越南国家银行职能、任务、权限和组织结构的规定；
国家银行（以下简称国家银行）就金融机构经营活动中的安全比率规定如下：
第一章
总则
|||第一条 对象和适用范围
1. 在越南境内经营的金融机构（以下简称金融机构），除政策性银行、开发银行和基层信用社外，必须持续保持本通知规定的安全比率。
2. 本通知规定的安全比率包括：
b) 清偿能力比率；
b) 贷款限额；
（三）流动性比率；
d) 投资和购买股份限额；
đ) 贷款与吸收资金的比例。
3. 根据银行业监督管理机构对金融机构的监督、检查和审计结果，国家银行可以要求金融机构维持高于本通知规定的安全比率。
贷款金额
在本通知中，下列用语的含义如下：
1. 应收款项 包括由存款、贷款、预付款、透支、融资租赁、保理、贴现、再贴现转让工具和其他有价证券以及证券投资形成的“资产”。
2. 客户 是与金融机构有信贷关系的个人或组织。一个客户是指与金融机构有信贷关系的一个个人或一个组织。
3. 关联客户群 包括两个或多个与金融机构有信贷关系的客户，并且属于以下情况之一：
a) 母公司与其子公司之间；金融机构与其子公司的关系；同一母公司或同一金融机构的各子公司之间的关系；母公司或金融机构的管理人员、监事会成员及其任命这些人员的个人或组织与子公司之间的关系；
b) 公司或金融机构与其管理人员、监事会成员的关系，或者与其任命这些人员的公司或组织之间的关系；
c) 公司或金融机构与其拥有5%以上注册资本或表决权股份的个人或组织之间的关系；
d) 有亲属关系的人，包括本人的配偶、父母、养父母、子女、养子女、兄弟姐妹及其配偶；
đ) 公司或金融机构与其管理人员、监事会成员、股东或拥有5%以上注册资本或表决权股份的个人或组织的亲属之间的关系；
e) 代表本款a、b、c、d和đ点所规定组织或个人的被授权人与授权人之间的关系，以及同一组织的被授权人之间的关系；
g) 有能力通过股东大会或董事会影响公司或金融机构决策和活动的个人或组织群体。
4. 金融机构的子公司 是由金融机构以自有资本出资成立或购买股份并按照国家银行规定设立的企业或金融机构，具有法人资格，独立核算，并且满足以下条件之一：
4.1. 持有该企业或金融机构超过50%的注册资本或表决权股份，除非所有权不附带控制权；或者
4.2. 持有该企业或金融机构少于50%的注册资本或表决权股份，但：
a) 其他股东同意给予金融机构超过50%的表决权；或者
b) 金融机构有权决定该企业的财务政策和运营制度；或者
c) 金融机构有权任命或解雇该企业董事会或管理委员会的大多数成员；或者
d) 金融机构在该企业董事会或管理委员会会议中占有多数投票权。
5. 金融机构的直属公司 是金融机构的子公司，在金融、保险、银行管理和资产处置领域运营；处理抵押贷款资产和国家交由金融机构处理的回收债务资产。
6. 金融机构的合资企业 是由金融机构与其他方根据合资合同共同出资设立的具有法人资格、独立核算的企业或金融机构，并由金融机构和其他出资方共同拥有和控制。
7. 金融机构的关联企业 是由金融机构出资设立或购买股份并按照国家银行规定设立的具有法人资格、独立核算的企业或金融机构，并符合以下所有条件：
a) 金融机构参与制定该企业的财务政策和运营决策，但不控制这些政策；
b) 金融机构持有该企业20%至50%的注册资本或表决权股份；
c) 不是金融机构的子公司或合资企业。
8. 出资和购买股份 是指金融机构使用注册资本和储备基金进行出资构成其他企业的注册资本，购买企业、子公司、联营公司、关联公司的股份，向金融机构下属公司的注册资本出资；投资于投资基金，实施投资项目；包括委托其他法人、组织、企业按照上述方式实施投资。
9. 不动产经营 是指投入资金进行投资，建立、购买、接受转让、租赁、融资租赁不动产以出售、转让、出租、转租、融资租赁为目的的行为。
10. 投资形式为出资、购买股份以控制企业的投资包括:
a) 对一个企业或另一家金融机构的出资额超过其注册资本或有表决权资本的50%的投资；
b) 出资比例低于本款a项规定的比例但足以影响股东大会或董事会决策的投资。
11. 利率互换合同 包括利率掉期合同、远期利率协议、利率期权合同及其他根据中国人民银行规定的形式的利率互换合同。
12. 外汇交易合同 包括外汇掉期合同、远期外汇合同、期货合同、外汇期权合同及其他根据中国人民银行规定的形式的外汇交易合同。
13. 未分配利润 是指经独立审计机构审计确定，在缴纳所得税并按规定提取各项准备金后，按法律规定保留下来用于补充金融机构资本的利润。股份制金融机构的未分配利润须经股东大会批准。
14. 商业优势 是指金融机构在企业并购中作为收购方支付的金额与被收购企业财务账面价值之间的较大差额，该金融资产必须完全反映在金融机构的资产负债表上。
15. OECD 指经济合作与发展组织（Organization for Economic Cooperation and Development）。
16. 国际金融机构包括：国际复兴开发银行（The International Bank for Reconstruction and Development – IBRD）、泛美开发银行（Inter-American Development Bank – IADB）、亚洲开发银行（Asian Development Bank – ADB）、非洲开发银行（Africa Development Bank – AfDB）、欧洲投资银行（European Investment Bank – EIB）、欧洲复兴开发银行（European Bank for Reconstruction and Development – EBRD）。
第三条 信息技术
金融机构必须确保拥有连接整个系统的信息技术系统，以便：
1. 存储、访问、更新客户、市场数据库，确保按照金融机构内部规定管理风险。
2. 管理现金流，统计、跟踪各类资本和资产项目，确保按照本通知的规定执行各项安全比率。
3. 执行中国人民银行规定的统计报告制度。
第二章
具体规定
编章一. 资本充足率
第四条 资本充足率最低要求
1. 除外国银行分行外，金融机构必须保持不低于9%的资本充足率（即自有资本与金融机构“有”风险资产总额的比例）。
2. 金融机构除了维持上述单个资本充足率外，还必须根据法律规定编制合并财务报告，并同时保持基于金融机构及其附属公司合并后的资本和资产的9%最低资本充足率（合并资本充足率）。
第五条 金融机构的单个资本充足率
1. 单个资本充足率按以下方式确定：
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单个资本充足率=
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自有资本
|
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金融机构“有”风险资产总额
|
其中：
- 自有资本为一级资本和二级资本之和，减去本条第四款规定的扣除项。
- 金融机构“有”风险资产总额，按照本条第五款规定。
2. 一级资本包括扣除本条第二款第二项规定的扣除项后的一级资本各项之和。
2.1. 用于计算一级资本的各项包括：
a) 注册资本（已认缴、实缴资本）；
b) 补充注册资本基金；
c) 业务发展投资基金；
d) 未分配利润；
e) 根据法律规定计入资本的股本溢价，减去用于购买库存股的部分（如有）。
2.2. 必须从一级资本中扣除的各项包括：
a) 商誉；
b) 经营亏损，包括累计亏损；
c) 对其他金融机构的投资；
d) 对子公司的投资；
e) 对一个企业、一个投资基金或一个投资项目的投资超过一级资本各项之和的10%，在扣除本条第二款第一项至第四项规定的扣除项之后；
f) 在扣除本条第二款第五项规定的超出部分之后，对所有企业的投资、购买股份的总和超过一级资本各项之和的40%，超出部分将被扣除。
3. 二级资本包括在本条第三款规定的限制内计算的二级资本各项之和。
3.1. 用于计算二级资本的各项包括：
a) 按照法律规定重新评估固定资产账户余额的50%；
b) 按照法律规定重新评估金融资产账户余额的40%；
c) 准备金基金；
d) 符合下列条件的可转换债券由金融机构发行：
（i）初始期限至少为五年；
（ii）不得以金融机构自身的资产作为担保；
（iii）金融机构不得应持有人的要求或在市场上回购，除非经中国人民银行书面批准且回购不影响法定的安全保障比率；
（iv）如果支付利息导致年度经营结果出现亏损，金融机构可以停止支付利息并将累积利息转入下一年度；
（v）在清算金融机构时，可转换债券持有人只能在金融机构向所有有担保和无担保债权人支付完毕后才能获得偿付；
（vi）利率调整，包括参考利率附加部分的调整，仅可在发行五年后进行，且在整个贷款期间只调整一次，在转换为普通股之前。
e) 符合以下所有条件的其他债务工具：
（i）在任何情况下，债权人都只能在金融机构向所有有担保和无担保债权人支付完毕后才能获得偿付；
（ii）初始期限至少为十年；
（iii）不得以金融机构自身的资产作为担保；
（iv）如果支付利息导致年度经营结果出现亏损，金融机构可以停止支付利息并将累积利息转入下一年度；
（v）债权人只有在得到中国人民银行书面批准的情况下才能提前偿还债务；
（vi）利率调整，包括参考利率附加部分的调整，仅可在签订合同五年后进行，且在整个贷款期间只调整一次。
3.2. 确定二级资本的限制：
a) 第三款第一项和第五项规定的各项总价值不得超过一级资本价值的50%；
b) 准备金基金不得超过本条第五款规定的“有”风险资产总额的1.25%；
c) 在转换或到期前的最后五年内，每年接近转换或到期时，第三款第一项和第五项规定的各项价值必须扣除初始价值的20%；
d) 二级资本总价值不得超过一级资本价值的100%。
第四条 计算自有资本时必须扣除的项目
4.1. 按照法律规定重新评估固定资产账户余额的100%；
4.2. 按照法律规定重新评估金融资产账户余额的100%。
第五条 “有”风险资产总额是根据风险程度确定的“有”风险资产价值和表外承诺相应风险程度确定的“有”风险资产价值的总和。
根据风险程度确定的“有”风险资产价值等于“有”风险资产价值与其相应的风险系数的乘积，该系数在本条第五款第一项、第二项、第三项、第四项、第五项和第六项中规定。
根据风险程度确定的表外承诺相应“有”风险资产价值等于表外承诺价值与其转换系数和风险系数的乘积，转换系数在本条第六款第三项中规定，风险系数在本条第六款第四项中规定。
第五款 风险系数为0%的“有”风险资产包括：
a) 现金；
b) 黄金；
c) 按照对贫困人口和其他政策对象的信贷规定存放在国家开发银行的资金；
d) 以越南盾计价的对越南政府、国家银行的应收款项，或者由越南政府、国家银行提供担保的应收款项。
đ）折让、再折让有价证券，由金融机构自身发行；
e）以越南盾为货币单位的债权，由金融机构自身发行的有价证券担保；完全由现金、存款单、保证金或由政府、国家银行发行的有价证券担保的债权；
g）对中央政府和经合组织成员国中央银行的债权；
h）由经合组织成员国中央政府的证券担保或由经合组织成员国中央政府支付保证的债权。
5.2. 风险系数为20％的资产“有”包括：
a）对国内和国外其他金融机构的债权，包括外币债权；
b）对省级人民政府和中央直辖市级人民政府的债权；对越南政府和国家银行的外币债权；
c）由金融机构自身发行的有价证券担保的外币债权；由其他在越南成立的金融机构发行的有价证券担保的债权；
d）对国有金融机构的债权；由国有金融机构发行的有价证券担保的债权；
đ）贵金属（除黄金）、宝石；
e）对国际金融组织的债权，由这些组织支付保证或由这些组织发行的证券担保的债权；
g）对经合组织成员国银行的债权，由这些银行支付保证的债权；
h）对经合组织成员国证券公司，遵守基于风险的资本管理和监督协议的债权，由这些公司支付保证的债权；
i）对外经合组织成员国银行的债权，剩余期限不足一年；由这些银行支付保证的剩余期限不足一年的债权；
5.3. 风险系数为50％的资产“有”包括：
a）根据法律规定，财务公司签订项目投资合同的投资；
b）全部由借款人拥有的房产、土地使用权、与土地使用权相连的房产或这些资产被借款人出租但承租人同意作为抵押物的债权；
5.4. 风险系数为100％的资产“有”包括：
a）股权投资和购买股份，不包括对子公司、联营公司、关联公司的股权投资和购买股份，以及根据本条第2.2款第c、d、đ和e项规定应从一级资本中扣除的债权；
b）对外经合组织成员国银行的债权，剩余期限超过一年；由这些银行支付保证的剩余期限超过一年的债权；
c）对非经合组织成员国中央政府的债权，不包括以该国本币贷款并以该国本币偿还的情况；
d）根据法律规定，对机器设备、固定资产和其他不动产的投资；
đ）除本条第5.1、5.2、5.3、5.4、5.5和5.6款规定的债权之外的其他债权；
5.5. 风险系数为150％的资产“有”包括金融机构对子公司的贷款、联营公司和关联公司的贷款，不包括本条第5.6款规定的债权；
5.6. 风险系数为250％的资产“有”包括：
a）用于股票投资的贷款；
b）对证券公司的贷款；
c）用于房地产经营的贷款；
6. 外部承诺对应的资产“有”的风险程度按以下原则和顺序确定：
6.1. 根据本条第6.3款规定的转换系数，将外部承诺的价值转换为相应的资产“有”的价值；
6.2. 将每个外部承诺对应的资产“有”的价值乘以其相应的风险系数，如本条第6.4款的规定；
6.3. 外部承诺的转换系数：
a）转换系数为100％的不可撤销承诺包括不能替代直接信贷形式但具有与直接信贷相同风险水平的承诺，包括：
（i）借款担保；
（ii）付款担保；
（iii）信用证确认；为贷款和证券发行提供财务担保的备用信用证；包括承兑汇票形式的付款接受，但不包括本条第6.3款第c(ii)项规定的承兑汇票；
b）转换系数为50％的不可撤销承诺包括金融机构的责任代偿承诺，包括：
（i）合同履行担保；
（ii）投标担保；
（iii）其他担保；
（iv）除本条第6.3款第a(iii)项规定的信用证以外的备用信用证；
（v）初始期限超过一年的其他承诺；
c）转换系数为20％的与贸易相关的承诺包括：
（i）不可撤销信用证；
（ii）短期商业汇票付款接受，有货物担保；
（iii）交货担保；
（iv）其他与贸易相关的承诺；
d）转换系数为0％的承诺包括：
（i）可撤销信用证；
（ii）其他无条件可撤销的承诺；
đ）利率互换合同的转换系数：
（i）初始期限不足一年：0.5%
（ii）初始期限为一年至不足两年：1.0%
（iii）初始期限为两年及以上：前两年1.0%，加上每后续一年1.0%；
e）外汇互换合同的转换系数：
（i）初始期限不足一年：2.0%
(ii) 期限为1年至不足2年的：5.0%
(iii) 期限为2年及以上的：前2年部分为5.0%，每超过一年增加3.0%。
6.4. 每项“有”资产价值的风险系数对应于每一项表外承诺如下：
a) 由越南政府或国家银行担保支付，或完全以现金、存款单、保证金或由政府或国家银行发行的有价证券担保的表外承诺：风险系数为0%。
b) 以不动产担保的表外承诺：风险系数为50%。
c) 利率互换合同、外汇交易合同及其他表外承诺：风险系数为100%。
第六条 合并资本充足率
1. 金融机构必须根据法律规定，基于资产负债表、财务报表、合并财务报表和其他信息编制合并财务报告，以维持最低合并资本充足率，具体如下：
1.1. 合并对象包括根据《金融机构财务报告制度》（由国家银行行长于2007年4月18日发布的第16/2007/QĐ-NHNN号决定）规定的公司，但不包括保险公司。
1.2. 合并资本充足率按以下方式确定：
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合并资本充足率=
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合并自有资本
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合并有风险资产总额
|
其中：
- 根据本条第二款和第三款规定的一级资本和二级资本之和，减去本条第四款规定的所有扣除项。
- 根据本条第五款规定的所有有风险资产。
2. 一级资本包括扣除本条第二款第二项规定的扣除项后的一级资本各项之和。
2.1. 用于计算一级资本的各项包括：
a) 本通知第五条第二款第一项规定的所有项目；
b) 在合并财务报表过程中产生的汇率差异。
2.2. 必须从一级资本中扣除的各项包括：
a) 本通知第五条第二款第二项规定的第一项和第二项所有项目；
b) 对其他金融机构的投资和购买股份；
c) 对不属于法定合并财务报表对象的子公司的投资和购买股份；
d) 对一家企业、一个投资基金或一个投资项目的投资或购买股份超出本条第二款第一项规定的所有项目的10%，在扣除本通知第五条第二款第二项第一项和第二项规定的所有项目后。
e) 扣除本通知第五条第二款第二项第四项规定的所有项目超出本条第二款第一项规定的所有项目的10%之后，剩余部分超过该所有项目的40%，超出部分将被扣除。
3. 二级资本包括根据本条第一项规定的所有项目，按照本条第二项规定的限额计算。
3.1. 用于计算二级资本的各项包括：
a) 本通知第五条第三款第一项规定的所有项目；
b) 少数股东权益。
3.2. 确定二级资本的限制：
a) 本通知第五条第三款第一项规定的所有项目总值不得超过一级资本的50%。
b) 预备金基金总额不得超过本条第五款规定的所有有风险资产的1.25%。
c) 在到期转换或偿还前五年内，每年接近到期转换或偿还时，本通知第五条第三款第一项规定的所有项目的价值须从初始价值中扣除20%。
d) 二级资本总价值不得超过一级资本价值的100%。
4. 计算自有资本时应扣除的项目：本通知第五条第四款第一项和第二项规定的所有项目。
有风险资产总额是所有有资产价值减去本通知第五条第二款第二项、第三项、第四项和第五项规定的所有项目，根据风险程度和相应有资产价值的表外承诺风险程度确定。
根据风险程度确定的有资产价值等于有资产价值与本条第一款至第五款规定的风险系数的乘积。
根据风险程度确定的表外承诺相应的有资产价值等于表外承诺价值与本通知第五条第六款规定的风险转换系数和风险系数的乘积。
5.1. 风险系数为0%的有资产包括本通知第五条第一款规定的所有项目。
5.2 风险系数为20%的有资产包括本通知第五条第二款规定的所有项目。
5.3. 风险系数为50%的有资产包括本通知第五条第三款规定的所有项目。
5.4. 风险系数为100％的资产“有”包括：
a) 本通知第五条第四款第一项和第四项规定的所有项目；
b) 本通知第五条第四款第二项和第三项规定的所有应收款项；
c) 除本条第一款至第五款规定的所有应收款项之外的其他应收款项。
5.5. 风险系数为250%的有资产包括本通知第五条第六款规定的所有项目。
6. 外部承诺对应的资产“有”的风险程度按以下原则和顺序确定：
6.1. 根据本通知第五条第六款规定的风险转换系数，将表外承诺的价值转换为相应的有资产价值。
6.2. 将每个表外承诺的相应有资产价值与其相应的风险系数相乘，该风险系数根据本通知第五条第六款规定。
节2. 信贷限额
第7条 确定单一客户和关联客户群
1. 金融机构根据本通知的规定，内部信贷质量管理规章，制定并发布关于确定单一客户和关联客户群的标准、对客户的信贷政策以及适用于单一客户和关联客户群的信贷限额的规定，其中至少应包括以下内容：
a) 确定单一客户和关联客户群的具体标准。
b) 对单一客户和关联客户群的信贷限额。
c) 信贷业务多样化的计划，对于超过金融机构自有资本5%的贷款发放、担保、金融租赁业务的跟踪和管理方法。每一笔贷款或担保、金融租赁业务，以及所有贷款或担保、金融租赁业务的总和超过金融机构自有资本10%的，必须由董事会或董事长或经董事会、董事长授权的人按照金融机构内部信贷政策规定的分级授权制度进行审批。
2. 关于确定单一客户和关联客户群的标准、适用于单一客户和关联客户群的信贷限额的内部规定，应当根据金融机构内部信贷质量管理规章和对客户的信贷政策的修改内容，每年随内部信用评级系统的修改而相应修改补充。
3. 在发布或修改关于确定单一客户和关联客户群的标准、适用于单一客户和关联客户群的信贷限额的内部规定之日起15日内，金融机构须向国家银行（检查监督机构）报告。
第8条 贷款、担保、贴现票据的限额
1. 金融机构的贷款余额包括根据信贷合同的贷款余额；金融机构委托其他金融机构发放的贷款余额；金融机构因履行担保义务而代为支付的余额。
金融机构对单一客户的贷款总额不得超过其自有资本的15%。
2. 金融机构对单一客户的贷款总额和担保余额之和不得超过其自有资本的25%，其中对单一客户的贷款总额不得超过本条第1款规定的比例。
3. 金融机构对关联客户群的贷款总额不得超过其自有资本的50%，其中对单一客户的贷款总额不得超过本条第1款规定的比例。
4. 金融机构对关联客户群的贷款总额和担保余额之和不得超过其自有资本的60%，其中对单一客户的贷款总额和担保余额不得超过本条第2款规定的比例。
5. 外国银行分行对单一客户的贷款总额不得超过外国银行自有资本的15%。
外国银行分行对单一客户的贷款总额和担保余额之和不得超过外国银行自有资本的25%。
外国银行分行对关联客户群的贷款总额不得超过外国银行自有资本的50%，其中对单一客户的贷款总额不得超过外国银行自有资本的15%。
外国银行分行对关联客户群的贷款总额和担保余额之和不得超过外国银行自有资本的60%。
6. 金融机构不得向其控制的企业提供无担保信贷或优惠信贷，并且必须遵守以下限制：
a) 金融机构对其控制的企业提供的贷款总额和担保余额之和不得超过其自有资本的10%。
b) 金融机构对其控制的所有企业的贷款总额和担保余额之和不得超过其自有资本的20%。
c) 金融机构可以向其直接控股的金融租赁公司提供无担保信贷，但最高不得超过其自有资本的5%，并且必须遵守本款a项和b项规定的限制。
7. 金融机构不得向其直接控股的从事证券业务的企业提供信贷。
8. 金融机构不得向用于投资、经营证券业务的无担保贷款。
金融机构对所有用于投资、经营证券业务的客户的贷款总额和贴现票据金额不得超过其注册资本的20%。
9. 如果单一客户的资金需求超出本条第1款、第2款、第3款、第4款和第5款规定的贷款限额，金融机构、外国银行分行可以根据国家银行的规定提供联合贷款。
10. 在特殊情况下，为了完成经济和社会任务，如果金融机构、外国银行分行的联合贷款能力无法满足单一客户的融资、租赁需求，则总理可以具体决定每种特殊情况下的贷款、租赁额度。
条 9. 融资租赁的限制
1. 对单一客户的融资租赁总债务不得超过融资租赁公司自有资本的百分之三十。
2. 对相关客户群的融资租赁总债务不得超过融资租赁公司自有资本的百分之五十，其中对单一客户的融资租赁不得超过本条第1款规定的比例。
条 10. 不适用情形
本通知第八条和第九条规定的限制不适用于以下情况下的贷款和担保部分：
1. 使用政府、组织或个人委托资金进行的贷款；向越南政府提供的贷款。
2. 向在越南运营的其他金融机构提供的期限不超过一年的贷款和担保。
3. 完全以越南政府债券或经合组织成员国政府发行的债券作为担保的贷款和担保。
4. 完全以存款（包括储蓄存款和保证金）作为担保的贷款和担保。
5. 完全以金融机构自身发行的有价证券作为担保的贷款和担保。
6. 经总理具体决定的对单一客户的贷款和融资租赁额度的贷款和融资租赁。
7. 已经由中国人民银行书面批准的贷款和担保。
8. 使用政府、组织或承租人为其他金融机构的委托资金进行的融资租赁，但承租人不是融资租赁公司的附属机构。
节 3. 支付能力比率
条 11. 支付能力管理
1. 金融机构必须设立一个负责管理和监控日常支付能力的部门（至少为科级或以上），该部门由总经理（或董事）或副总经理（或副董事）授权人员负责。
2. 金融机构必须制定并发布关于越南盾、欧元、英镑和美元（包括美元和其他可按银行间汇率转换为美元的外币）的内部规定，以管理支付能力，其中至少应包括以下内容：
2.1. 管理“负债”和“资产”的分级、授权、职能、任务和权限，以及确保维持支付能力比率的相关部门和个人职责。
2.2. “负债”和“资产”的统计、建立、管理和期限跟踪程序。衡量、评估和报告支付能力和流动性状况，以及早期预警系统，用于临时支付能力不足的风险，并提出解决方案。
2.3. 在发生临时支付能力不足或流动性危机时，确保支付能力和流动性的措施。
2.4. 增强持有高流动性有价证券的计划和措施。
2.5. 建立和测试支付能力和流动性的评估模型。评估和测试支付能力和流动性的模型必须包括以下分析情景：
a) 至少包括以下两种情况的分析：
- 金融机构经营活动正常产生的现金流；
- 金融机构在支付能力和流动性方面遇到困难时产生的现金流。
b) 分析必须包括以下内容：
- 日常义务和承诺的履行能力；
- 在支付能力和流动性方面遇到困难时，金融机构采取措施确保至少七天的最低支付能力。
3. 关于支付能力管理的内部规定必须经过董事会审议，并且每六个月至少审查一次或根据中国人民银行（监管机构）的要求进行修改和补充。
外国银行分行的支付能力和流动性管理内部规定须经外国银行批准。
4. 金融机构必须向中国人民银行（监管机构）报告：
4.1. 内部支付能力管理规定及其修改和补充内容，在发布或修改后五天内提交；
4.2. 发生支付能力和流动性风险后的处理措施。
条 12. 清偿能力比率
每日结束时，金融机构必须确定并采取措施确保次日的清偿能力比率如下：
1. 总资产“有”即时支付与总负债之间的最低比率为15%。
1.1. 总资产“有”即时支付包括：
a) 现金余额和库存黄金账面价值；
b) 存款余额和存放在国家银行的黄金账面价值（不包括法定准备金存款）；
c) 其他金融机构无固定期限存款余额和黄金账面价值与本金融机构无固定期限存款余额和黄金账面价值之间的正差额（不包括政策性银行）；
d) 其他金融机构到期的固定期限存款余额和黄金账面价值与本金融机构到期的固定期限存款余额和黄金账面价值之间的正差额（不包括政策性银行）；
e) 由越南政府、经合组织成员国政府或中央银行发行或担保支付的各类债券和国库券的账面价值；
f) 国家银行发行的国库券和票据的账面价值；
g) 地方政府、地方财政投资公司、越南开发银行发行的债券的账面价值；
h) 在越南证券交易所上市的各类证券的账面价值，但不得超过总负债的5%；
i) 国家银行接受再贴现或质押交易的其他类型证券和其他有价证券的账面价值。
1.2. 总负债通过总负债科目余额确定。
2. 总资产“有”在次日起七天内到期的最低比率为1%，针对越南盾、欧元、英镑和美元（包括美元及其他外币按每日银行间汇率折算成美元）。
2.1. 次日起七天内到期的总资产“有”包括：
a) 前一日现金余额；
b) 前一日黄金账面价值，包括存放在国家银行和其他金融机构的黄金；
c) 前一日存放在国家银行（不包括法定准备金存款）和其他金融机构的无固定期限存款余额；
d) 前一日其他金融机构到期的固定期限存款余额；
e) 前一日持有的由越南政府、经合组织成员国政府或中央银行发行或担保支付的各类债券的95%账面价值；
f) 前一日持有的由在越南运营的金融机构发行或担保支付、经合组织成员国银行发行或担保支付的各类债券的90%账面价值；
g) 前一日持有的其他上市债券的85%账面价值；
h) 前一日持有的有担保贷款、金融租赁到期金额的80%，不包括不良贷款；
i) 前一日持有的无担保贷款到期金额的75%，不包括不良贷款。
2.2. 次日起七天内到期的总负债包括：
a) 前一日其他金融机构的无固定期限存款余额；
b) 前一日其他金融机构、组织和个人到期的固定期限存款余额；
c) 前30日内（不含其他金融机构存款）组织和个人无固定期限存款平均余额的15%。金融机构必须确定此平均余额作为计算基础；
d) 前一日从政府、国家银行到期的借款余额；
e) 前一日从其他金融机构到期的借款余额；
f) 前一日金融机构发行的有价证券到期余额；
g) 对客户不可撤销贷款承诺在次日起七天内到期的账面价值；
h) 对客户贷款担保承诺在次日起七天内到期的账面价值；
i) 对客户付款担保承诺在次日起七天内到期的账面价值，扣除已用作担保的资金部分；
k) 次日起七天内应支付的利息和费用。
第13条 监控和管理偿付能力比率表
一、金融机构根据第12条规定及本通知附件二的规定，建立监控和管理“资产”到期日和“负债”到期日的表格，以支持对30天内（从次日起算）偿付能力的管理。
二、本条第一款规定的监控和管理到期日的表格必须满足以下要求：
2.1 每日必须能够监控在接下来的30天内（从次日起算）所有“资产”的到期日和所有“负债”的到期日。
2.2 在具体日期到期的“资产”和“负债”，应根据信贷合同、贷款合同、存款合同、承诺和担保中规定的到期时间来确定。
第14条 偿付能力比率的处理
一、基于监控和管理到期日的表格结果以及计算偿付能力比率的结果，如果每天结束时未能达到本通知第12条规定的比率，金融机构必须采取措施，包括向其他金融机构借款以支持偿付能力，确保符合第二天规定的偿付能力比率；同时立即向国家银行（检查监督机构）报告所采取的措施。
二、在采取了本条第一款规定的措施后，金融机构仍然遇到困难或存在偿付能力风险，影响流动性，金融机构必须按照本通知第11条第四款第二项的规定，立即向国家银行（检查监督机构）报告。国家银行可以采取必要的措施来处理面临偿付能力和流动性风险的金融机构。
三、金融机构只有在其已经达到了本通知第12条规定的偿付能力比率的情况下，才能承诺为其他金融机构提供支持偿付能力和流动性的贷款。
四、金融机构如果暂时未能达到本通知第12条规定的偿付能力比率，则不得在市场上向其他金融机构提供贷款。
五、如果金融机构在实现偿付能力比率方面遇到困难，并且国家银行根据本条第二款的规定采取了必要的措施，包括再贴现贷款，则不得参与市场活动。
节四 投资和购买股份的限制
第15条 投资和购买股份的资金来源
金融机构只能使用注册资本和储备基金来投资和购买股份，按照本通知的规定进行。
第16条 投资和购买股份的限额
一、金融机构在一个企业、投资基金、投资项目或另一家金融机构中的投资和购买股份的比例不得超过该企业、投资基金、投资项目或金融机构注册资本的百分之十一，除非是根据法律规定成立附属公司的投资和购买股份的情况。
金融机构及其子公司、联营公司和关联公司在同一企业、投资基金、投资项目或另一家金融机构中的总投资和购买股份的比例不得超过该企业、投资基金、投资项目或金融机构注册资本的百分之十一。
二、金融机构的总投资和购买股份的比例：
a) 在所有附属公司中的总投资和购买股份比例不超过金融机构注册资本和储备基金的百分之二十五。
b) 在所有企业、投资基金、投资项目和其他金融机构以及金融机构在附属公司中的总投资和购买股份比例不超过金融机构注册资本和储备基金的百分之四十，其中金融机构在附属公司中的总投资和购买股份比例不得超过本款a项规定。
三、如果金融机构的投资和购买股份比例超过了本条第一款和第二款的规定，必须事先获得国家银行的书面批准，并满足以下条件：
a) 金融机构遵守所有关于银行业务安全的其他规定，不良贷款率不超过百分之三，并在过去连续三年中有盈利。
b) 是为了向财务困难、有支付能力丧失风险并可能影响金融系统安全的金融机构提供财务支持而进行的投资和购买股份。
条 17. 过渡规定
如果金融机构已经超过了本通知第16条第一款和第二款规定的限额，则必须采取措施解决，不得继续对企业、投资基金、投资项目或其他金融机构进行投资和购买股份，也不得设立新的附属公司，直到符合本通知第16条第一款和第二款规定的比例为止。
金融机构对于超过本通知第16条规定的投资和购买股份比例的解决方案，必须经过董事会批准，并向国家银行（检查监督机构）提交报告。
节5. 贷款与筹集资金的比例
第十八条 贷款与筹集资金的比例
一、金融机构仅可使用筹集的资金进行贷款，条件是贷款前后均需确保偿付能力和本通知规定的其他安全比例，且不得超过以下比例：
1.1 对于银行：80%
1.2 对于非银行金融机构：85%
二、本条第一款所指的贷款包括各种形式的贷款、金融租赁、保理、担保、票据贴现和转让工具。
三、本条第一款所指的筹集资金包括：
3.1 个人存款，包括活期存款和定期存款；
3.2 组织（不包括国库）的定期存款，包括其他金融机构和外国银行分行的定期存款；
3.3 国内组织（不包括国库和国内其他金融机构的借款）和国外金融机构的借款；
3.4 通过发行有价证券从组织和个人筹集的资金。
第三章
报告、检查和处理违规行为
条 19. 报告制度
金融机构应按照中国人民银行关于金融机构统计报告制度的规定，报告执行本通知规定的安全比例的情况。
第二十条 检查和处理违规行为
违反本通知规定的金融机构和个人，根据违规性质和行为，将受到以下一种或多种处罚：
1. 根据法律规定处以行政罚款；
2. 限制贷款，限制扩大网络和服务内容；
3. 暂停或永久停止与违规行为相关的业务活动；
4. 提请追究法律责任，除本条第一款、第二款和第三款规定的处罚外。
第二十一条 组织实施
1. 监管机构有责任：
1.1 监督、检查和审计本通知规定的安全比例的执行情况；
1.2 根据本通知第二十条第一款的规定处以行政罚款，并向中国人民银行行长提交本条第二款、第三款和第四款规定的处罚措施；
1.3 与信贷部、预测部和货币统计部合作，执行本条第二款和第三款的规定。
二、信贷部负责：
2.1 与银行监管机构合作，处理金融机构的偿付能力比例问题；
2.2 处理本通知第十四条第二款和第五款规定的流动性困难的金融机构。
三、预测部和货币统计部根据本通知的规定，制定并提交中国人民银行行长批准有关金融机构执行安全比例的统计报告规定。
四、财务会计部根据本通知的规定，制定并提交中国人民银行行长批准有关金融机构自有资本确定方法和相关会计制度的规定。
第四章 实施细则
实施条款
条 22. 生效
本通知自2010年10月1日起生效，并取代中国人民银行行长于2005年4月19日发布的第457/2005/QĐ-NHNN号决定《关于金融机构经营活动的安全比例规定》、2007年1月19日发布的第03/2007/QĐ-NHNN号决定《关于修改和补充金融机构经营活动的安全比例规定》、2008年12月5日发布的第34/2008/QĐ-NHNN号决定《关于修改和补充金融机构经营活动的安全比例规定》以及2008年2月1日发布的第03/2008/QĐ-NHNN号决定第四条第一款和第二款《关于贷款和票据贴现用于投资和证券交易的规定》。
本通知的修订、补充和替代由中国人民银行行长决定。
中国人民银行办公厅主任、银行监管局局长、中国人民银行各分支机构负责人、各省、自治区、直辖市分行行长、金融机构董事会主席和总经理（经理）负责执行本通知。/。
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↑ Basis & documents that affect this document
Based on 6
01/1997/QH10
Luật Ngân hàng Nhà nước số 01/1997/QH10
Expired
02/1997/QH10
Luật Các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10
Expired
20/2004/QH11
Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật các Tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11
Expired
10/2003/QH11
Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 10/2003/QH11
Expired
96/2008/NĐ-CP
Nghị định số 96/2008/NĐ-CP Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Expired
22/2011/TT-NHNN
Thông tư số 22/2011/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của Tổ chức tín dụng
Expired
13/2010/TT-NHNN
通知第13/2010/TT-NHNN号关于信贷组织运营中的安全比率的规定
已失效
↓ Documents affected by this document
Amends 2
03/2008/QĐ-NHNN
Quyết định số 03/2008/QĐ-NHNN Về việc cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư và kinh doanh chứng khoán
Expired
19/2010/TT-NHNN
Thông tư số 19/2010/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng
Expired
Replaces 2
457/2005/QĐ-NHNN
Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN Về việc ban hành “Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng”
Expired
03/2007/QĐ-NHNN
Quyết định số 03/2007/QĐ-NHNN Về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng ban hành kèm theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
Expired
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